Информация о семинаре

Лектори: 

Мар'яна Кавин 

Практикуючий бухгалтер та податковий консультант з 1998 р. Сертифікати: САР, СІРА, АССА DipIFR, IFA-внутрішній аудит.

Христина Зазуля
САР, IFA. Практикуючий бухгалтер, досвід роботи за фахом з 1989 року. Спеціалізація: Податки.

Участь у семінарі буде корисна: бухгалтерам, головним бухгалтерам, фінансовим директорам, керівникам підрозділів, засновникам підприємств, аудиторам , ревізорам

Метою семінару є: “бути в курсі” актуальних питань, що турбують бухгалтерів практиків та власників бізнесу

Відповіді на запитання отримають УСІ учасники семінару:

1. Формат проведення семінару передбачає можливість учасників заходу поставити своє питання лектору напередодні вебінару. Найкраще це зробити у строк до 20 вересня 2019 року. У цьому випадку лектор надасть відповіді на усі раніше поставлені запитання під час семінару

2. Питання учасників, що будуть озвучені у чаті- відповіді будуть надані у форматі прямої трансляції у фейсбуці протягом 7-ми днів після проведення

У вартість входить:

- участь у семінарі тривалістю 6-ть годин;

- конспект, слайди та зразки документів;

- відповіді на поставлені до та під час семінару запитання учасників;

- кава-перерва.

З кожного квитка 10 грн. спрямовується на благочинність (опіка над дитячими будинками).

Регламент:

Реєстрація з 9-00, початок о 10-00

Тривалість 6-ть годин 

Частина 1 : Мар’яна Кавин

10:00 - 12:00

1. Позики, кредити та відстрочка платежу

Довгострокова заборгованість

- Визначаємо теперішню вартість - розрахунки на числових прикладах

- Відображаємо в бухгалтерському обліку

- Аналізуємо вплив на оподаткування податком на прибуток Позиція фіскалів, судова практика,  коментар до листів контролюючих органів

Плата за відстрочку платежу

- Придбання товару, основних засобів із відстрочкою платежу - бухгалтерський облік та податкові наслідки

Позики від засновників

- особливості, які слід врахувати в цілях оподаткування

- зарахування заборгованості по позиці засновника в рахунок внесків в статутний капітал. Межа дозволеності та податкові наслідки

- поворотна фінансова допомога отримана від засновника 

- курсові різниці, що виникають по валютним кредитам отриманим від нерезидентів

2. Картки у відрядженні та госпвитратах

- Використання карток у відрядженні : аванс на відрядження, витрати у відрядженні та придбання товарів за кордоном

- Як правильно обрати курс НБУ для гривневого еквіваленту суми понесених витрат у відрядженні

- Чи потрібен авансовий звіт у разі застосування у відрядженні лише корпоративної картки

- Придбання товару через корпоративну картку. Чи поширюється готівкове обмеження

- У яких випадках підприємство виступає податковим агентом

3. Контрольовані операції - алгоритм перевірки “себе” на необхідність звітування по трансфертному ціноутворенню

4. Коментарі до листів та роз’яснень контролюючих органів актуальні на дату проведення семінару щодо оподаткування:

податком на прибуток, податком на додану вартість, податків з доходів та єдиного податку 

Частина 2 Христина Зазуля

12:45 - 14:45

1. “Хмарні рішення” та питання, які виникають навколо них

- як класифікувати вірно: придбання послуги, комп’ютерної програми чи роялті

- 1С, медок та інші програми, розміщені у хмарному сервісі - переваги та недоліки

- бухгалтерський облік та податкові наслідки для спрощенців та платників податку на прибуток, юридичних осіб та підприємців, платників та неплатників ПДВ

- придбання “хмарного” сервісу у нерезидентів - наслідки, яких не чекали

2. ПДВ - кредит без податкової накладної: особливості

- рахунок за показниками приладів обліку

- транспортний , готельний квиток

- касові чеки на суму до 200 грн.

- податковий кредит на підставі бухгалтерської довідки

- дата виникнення права на податковий кредит ( авансовий звіт чи дата документу)

- документальне оформлення, бухгалтерський облік та відображення в декларації з податку на прибуток

 3. “Громадянський” податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки для фізичних ос

- Що є об’єктом оподаткування та як розрахувати суму податку?

- Чи передбачені пільги із сплати податку на нерухомість?

- Якщо податкова “мовчить” - платити потрібно?

- Звірка з ДФС щодо об’єктів житлової та/або нежитлової нерухомості, розміру загальної площі,  права на користування пільгою із сплати податку; розміру ставки податку; та нарахованої суми податку.

- Дата нарахування податку та сплата, відповідальність за порушення строків

- Ситуації та числові приклади

4. Суміщення професій: 

- документальне оформлення (заява, штатний розпис, наказ)

- вплив на розрахунок належних працівнику сум

- особливості встановлення доплати за суміщення

- чи може директор суміщати роботу бухгалтера та навпаки - бухгалтер суміщати свою роботу із роботою керівника

5. Переведення з посади на посаду:

- як краще документально оформити (запис до трудової книжки, особова картка),

- як зміниться розрахунок середньоденної при обчисленні відпускних та компенсації при звільненні

6. “Паливний” акциз: перша практика застосування, типові помилки “першопроходців”

Частина 3: Мар’яна Кавин 15:00 - 17:00

Податок на прибуток: закриваємо квартал та готуємося до річної звітності

- Проект змін до форм звітності - фінансової та податкової

- Премії та квартальні нарахування, перехідні суми

- “Нерезидентські” податкові різниці - розрахунок та відображення в декларації з податку на прибуток

- придбання товарів, робіт, послуг, основних засобів в “особливих” нерезидентів

- виплата нерезидентам роялті, дивідендів та процентів

- Малодохідник перевищив протягом року 20-ть мільйонів: наслідки та необхідні кроки

 Підприємець та його картки

- Застосування карток підприємцями. Як вплине на спрощенця та загальносистемника. Чи складають пазли воєдино? 

- Чи може підприємець розраховуватися у магазині корпоративною карткою

- Чи потрібно звітуватися про виплату підприємцю на картковий рахунок

- РРО у випадку застосування платіжних карток при розрахунках, особливості та нові віяння.

Новини актуальні на дату проведення семінару