Программа семинара:
Грузовые перевозки и транспортное экспедирование
Транспортные услуги: договорные отношения, документальное оформление, ответственность перевозчика и грузоотправителя (грузополучателя).
Внутренние и международные перевозки грузов: особенности налогообложения.
Единый международный перевозочный документ – подтверждение нулевой ставки НДС.
Перевозка грузов нерезидентами: в каком случае их следует считать импортом услуг?
Договор транспортного экспедирования: на что обратить внимание.
Прямой, посреднический, смешанный, агентский договор: схожести и различия.
Услуги транспортного экспедитора: место поставки услуг и его влияние на объект налогообложения, база налогообложения, дата начисления налоговых обязательств и налогового кредита, приобретение услуг у третьих лиц, в том числе неплательщиков НДС и др.
НДС «по цепочке»: отражение операций по приобретению и по поставке услуг, связанных с перевозкой грузов
Услуги транспортного экспедирования для заказчика нерезидента.
Перевозка и экспедирование транзитных грузов.
Порядок составления налоговой накладной при оказании услуг транспортного экспедирования. Расчет корректировки к налоговой накладной: изменение базы налогообложения, изменение ставки налога, возвраты, исправление ошибок и т.д. Регистрация в ЕРНН и штрафы за нарушение сроков регистрации. Блокировка регистрации в ЕРНН по «рисковым» операциям.
«Нулевые» и льготные операции в налоговой отчетности: заполняем декларацию по НДС и приложения к ней
Начисление налоговых обязательств на «условную» поставку: особенности применения норм ст.199 НКУ транспортными экспедиторами.
Фрахт и налогообложение доходов нерезидентов
Фрахт и налог на фрахт: суть фрахта, база начисления и ставка налога на фрахт.
Доходы нерезидента с источником происхождения из Украины: порядок налогообложения.
Применение международных договоров об устранении двойного налогообложения при оказании/получении услуг фрахта.
Роль конечного бенефициара в налоге на фрахт: разъяснения налоговых органов и судебная практика. Изменения, внесенные в ст.103 и 141 НКУ.
Морское агентирование
Предоставление услуг агентирования и фрахтования морского торгового флота судовыми агентами: порядок применения пп.196.1.11 НКУ.
Получение услуг у третьих лиц и передача их заказчику-нерезиденту: как морскому агенту заполнить налоговую накладную и отразить данные операции в декларации по НДС. Портовые сборы и НДС: могут ли быть «подводные» камни для морского агента?
Ответы на вопросы слушателей.
Сергей ДРОБОТТЯ - консультант по вопросам налогообложения с огромным опытом работы в органах ГНС и бухгалтерских изданиях, автор многочисленных статей. Лучший консультант по НДС.
Лектор в IDM-Проект с 2005 года. Высокий рейтинг среди клиентов.
Дополнительная услуга – бронь места в 1-2 ряду: 300 грн/чел
*Места присваиваются по дате оплаты счета.
**Выставленный счет не гарантирует бронь места, только оплата счета.
В стоимость включено:
1. Рабочая тетрадь (методическое пособие);
2. Необходимый канцелярский набор (тетрадь, ручка и прочие приятные вещи);3. Раздаточный материал;
4. Вкусный обед в ресторане;
5. Консультации специалистов;
6. Сертификат о прохождении обучения.
Время проведения: 24 сентября с 10.00 до 15.00; регистрация с 09.30 до 10.00
Предстоящие мероприятия организатора:
Онлайн-конференция 22.09.2020 КИК(Контролируемые иностранные компании)-особенности учета – Самарченко Елена Романовна
Семинар в зале(Одесса) 24.09.2020 Транспортно-экспедиторская деятельность, перевозки, ЭО, фрахт и морское агентирование: договорные отношения и налоговый учет – Дробоття Сергей Николаевич
Онлайн-конференция 24.09.2020 Транспортно-экспедиторская деятельность, перевозки, ЭО, фрахт и морское агентирование: договорные отношения и налоговый учет – Дробоття Сергей Николаевич
Онлайн-конференция 29.09.2020 Налогообложение, учет и валютный контроль в сфере ВЭД с учетом последних новаций в законодательстве – Целуйко Ольга
Онлайн-конференция 09.10.2020 Подводим итоги за 9 месяцев – Самарченко Елена Романовна
Курс обучения (Одесса) 23-24-25 ноября, 4-5 декабря 2020- Международные Стандарты Финансовой Отчетности- полное погружение – Небыльцова Оксана и Коршикова Рената