ЧТО ИЗМЕНИЛОСЬ, а что осталось по прежнему!
Лектор (спикер) — Милон Марина Евгеньевна, эксперт- консультант по вопросам налогообложения, имеет практический опыт проведения аудиторских проверок. Читает семинары с 2000 г. Лучший специалист-практик по МСФО. Сертификаты (САР, АССА, Дип, ИСФМ).
В программе:
ИМПОРТ ТОВАРОВ, РАБОТ,УСЛУГ
- НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2020: что досталось импортерам!
- операции с нерезидентами без «деловой цели» — кто и каким образом должен это доказывать
- налоговые последствия если у операции по приобретению отсутствует деловая цель
- приобретение товаров у нерезидентов из стран, определённых в перечнях КМУ
- отражение «импортного» НК кредита в случае оформления временной таможенной декларации
- приобретение услуг у нерезидента. Включение ФЛП -неплательщиков НДС в список лиц, уплачивающих НДС при импорте услуг
- ИМПОРТОМ ТОВАРОВ. ВАЖНО ПОМНИТЬ !
- когда приходовать импортный товар ?
- формируем первоначальную стоимость импортных запасов
- расхождения в названии товара, указанного в ТД и в инвойсе: как оприходовать полученный товар
- бесплатный импорт
- возврат непроданного товара поставщику-нерезиденту
- влияние периода возврата на сумму НО по НДС. Как оформить данную операцию, чтобы не уплачивать в бюджет излишнюю сумму налога
- безнадёжная кредиторка при импорте товара
- варианты кредит-ноты от нерезидента
- продажа импортированного товара на территории Украины
- как правильно оформить НН на доначисление НДС до минимальной базы
3. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ УСЛУГ, ПОЛУЧЕННЫХ ОТ НЕРЕЗИДЕНТА
- порядок определения места поставки услуг, приобретённых у нерезидента
- услуги от нерезидента — составляем НН и отражаем в декларации
- поздняя регистрация НН и штрафные санкции за такое нарушение
- как откорректировать НО при изменении стоимости «нерезидентских» услуг?
ЭКСПОРТ ТОВАРОВ, РАБОТ,УСЛУГ
- НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2020: что досталось экспортёрам!
- новая корректировка финрезультата при продаже товаров, работ, услуг нерезидентам
- определение базы налогообложения НДС при экспорте товаров
- ЭКСПОРТ ТОВАРОВ: ВАЖНЫЕ НЮАНСЫ УЧЕТА!
- расчет экспортного дохода. Пример отражения дохода при «рваных» операциях
- определение периода составления НН, если оформление ТД и фактический
- вывоз товара приходятся на разные месяцы
- Составляем «экспортную» НН
- Экспорт товара и скидка в учете
- Бесплатный экспорт: об учете и валютном надзоре
- Возврат товара нерезидентом
- НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ УСЛУГ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ НЕРЕЗИДЕНТУ
- налогооблагаемые операции. По какой дате начислять НО и выписывать НН, если предприятие получает предоплату за услуги
- правила ст.186 НКУ; налоговые последствия не начисления НО
ОПЕРАЦИИ С ВАЛЮТОЙ
- отражение операций по покупке-продаже валюты.
- получение валюты по экспортным операциям. Использование/не использование в бухучете распредсчета. Как это влияет на формирование доходов/расходов.
ДОХОДЫ НЕРЕЗИДЕНТОВ.
- расширение списка «пассивных» доходов, а также лиц, обязанных удерживать и перечислять налог в бюджет
- приравнивание к дивидендам (с соответствующим налогообложением) некоторых операций по приобретению/продаже товаров, работ (услуг)
- новый порядок расчета налога на репатриацию при выплате дохода в неденежной форме, а также при неудержании налога при выплате дохода
- изменение в необходимости доказывания бенефициарности нерезидента
- как использовать конвенции, кода получатель дохода не является бенефициарным собственником такого дохода
ВАЛЮТНЫЕ КОМАНДИРОВКИ
- расчет суточных исходя из максимально допустимой необлагаемой налогами величины. Как и в каких случаях это правильно сделать
- особенности перерасчёта валюты в гривны при выдаче наличной валюты
- расчет командировочных расходов при использовании корпоративной карточки
- как отразить разницу между суммой по а/отчету и суммой, списанной с корпоративной карточки
- правила определения срока загранкомандировки
КРЕДИТЫ (ЗАЙМЫ) В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ:
- надо ли дисконтировать кредиты (займы), полученные от нерезидента
- отражение процентов по кредиту от нерезидента
- новые правила расчета налоговой корректировки по процентам по кредитам (займам), полученным от нерезидента (с 2021 года)
КРАТКИЙ ОБЗОР ИЗМЕНЕНИЙ, КАСАЮЩИХСЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ КИК
Стоимость вебинара — 950 грн. (онлайн участие и запись).
Реквизиты для оплаты:
ФОП Солодовенко Оксана Анатольевна, код ЕДРПОУ 3057316944 Р/р UA413808050000000026008637246 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» в г. Киеве, Назначение платежа: информационно-консультационные услуги СФ № № 05-11 от «__»_____2020 г. (Без НДС)
По вопросам регистрации и дополнительной информации обращайтесь по тел.:
(044) 406-69-99; (095) 540-45-62; (097) 258-37-96