Сайт для бухгалтеров №1 в Украине

Подпишитесь!


Тема семинара:
Вебинар "НДС: ОТ ДОКУМЕНТОВ И ОПЕРАЦИЙ К ПОКАЗАТЕЛЯМ ДЕКЛАРАЦИИ" /Елена Самарченко/
Время проведения:
18.11.2020 - 18.11.2020
Город:
онлайн, вся Україна
Место проведения:
онлайн, вся Україна
Стоимость:
1500 грн
  • Организаторы
Название организации:
Центр делового планирования АКЦЕНТ
Контактные телефоны:
+38 (044) 406-69-99, +38 (095) 540-45-62, +38 (097) 258-37-96
E-mail:
cdr.accent@gmail.com
Веб сайт:
http://acdr.com.ua/
  • Описание семинара

НДС: ОТ ДОКУМЕНТОВ И ОПЕРАЦИЙ К ПОКАЗАТЕЛЯМ ДЕКЛАРАЦИИ

Лектор:

Самарченко Елена Романовна — лучший независимый консультант по вопросам  налогообложения и бухгалтерского учета, автор многочисленных публикаций в бухгалтерской прессе. Более 15 лет опыта в проведении семинаров.

В программе: 

Некоторые актуальные вопросы составления налоговой накладной:

  • округление показателей в налоговой накладной. Какие показатели необходимо контролировать и как «подправить» документы, чтобы покупатель не потерял налоговый кредит;
  • налоговая накладная на «компенсационные» обязательства. Когда составлять документ, если еще не получен налоговый кредит. Основные ошибки, допускаемые при заполнении такой налоговой накладной.

Заполнение расчета корректировки в различных ситуациях:

  • порядок исправления налоговой накладной и подача уточненных деклараций в случае ошибок в индивидуальном налоговом номере
  • правила «обнуления» ошибочных налоговых накладных. При каких условиях и в каком порядке можно откорректировать НДС?
  • анализ некоторых «вечных» проблем с корректировками (возврат оплаченного товара, «привязка» цены к валютному эквиваленту и проч.): когда составлять корректировку
  • корректировка НДС при возврате товара в розничной торговле. Всегда ли возможно на практике реализовать утвержденные правила и что будет если их не соблюдать.

Как налоговики видят исправления ошибок (существенных и не очень) в «компенсационных» налоговых накладных. К чему приведет применение такого порядка и можно ли его игнорировать?

Особенности отражения налогового кредита/налоговых обязательств в отдельных ситуациях:

  • отражение налогового кредита без налоговой накладной (счета на электроэнергию, воду и проч.)
  • отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
  • «объединение» и «дробление» поставок для составления налоговых накладных: мнение налоговых органов и практические ситуации, когда дробление можно и нужно применять
  • импорт товаров с оформлением временной (дополнительной) таможенной декларацией. В каком периоде отражать налоговый кредит. К чему может привести «перенос» кредита на более поздние периоды
  • операции с подарочными сертификатами: как формировать номенклатуру в налоговой накладной и корректировать обязательства при «погашении» сертификата
  • составление налоговой накладной при округлении сумм в чеке РРО
  • взгляд налоговиков на корректировки НДС по истечении трех лет, а также при работе с неплательщиками НДС

Блокировка налоговых накладных и расчетов корректировки:

  • основные правила мониторинга и блокировки документов
  • анализ наиболее проблемных ситуаций, которые могут попасть под блокировку
  • рекомендации относительно организации работы в целью уменьшения риска блокировки

Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию документов:

  • новые правила применения штрафа. В каких случаях штрафа не будет?
  • сроки регистрации покупателем «минусового» расчета корректировки и связанные с этим проблемные ситуации. К кому, когда и за что могут применить штраф

«Карантинные» изменения в налогообложении НДС:

  • освобождение от НДС операций по поставке лекарств и медизделий, условия ее применения;
  • можно ли добровольно отказаться от льгот по НДС;
  • как учитывать НДС предприятиям, приобретающим средства защиты для своих работников
  • «карантинная льгота» и ее отражение в декларации и приложениях к декларации

Анализ отдельных операций:

  • начисление налоговых обязательств в случае, когда дата отгрузки товара не совпадает ни с датой получения товара покупателем ни с датой перехода права собственности на товар
  • гарантийные платежи как безНДС-ная альтернатива предоплаты
  • обычные цены при передаче имущества в аренду
  • учет НДС при списании задолженности (в том числе перед нерезидентом)
  • возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита
  • как отражать НДС при использовании работником мобильной связи в личных целях
  • простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии
  • бесплатная передача товаров (в том числе подарки работникам). Какие документы необходимо составить для неначисления налоговых обязательств
  • офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких затрат
  • порча (утеря) активов и получение возмещения ущерба (штрафа, компенсации стоимости) от виновного лица. Когда и в каком порядке начисляется НДС. Как формулировка полученных сумм может повлиять на НДС-учет
  • бесплатное получение услуг от нерезидента: чего нужно опасаться в части НДС
  • перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки
  • ремонт автомобиля за счет страховой компании. Как ремонт отражается в учете собственника автомобиля
  • уценка запасов. Позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки
  • определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции
  • ликвидация основных средств (в том числе по самостоятельному решению налогоплательщика). Документы, необходимые для неначисления НДС

НДС в операциях, осуществляемых во внешнеэкономической деятельности:

  • экспорт товаров. Как определить дату составления налоговой накладной (с учетом того, что за «неправильную» дату могут оштрафовать). Как с учетом новых правил определить базу налогообложения при бесплатном экспорте
  • «дешевый» импорт и экспорт
  • возврат ранее импортированного товара
  • бесплатное получение товара от нерезидента и его дальнейшее использование в том числе для бесплатной раздачи

Возврат денежных средств с казначейского и/или лицевого счета:

  • условия возврата денежных средств. Основные организационные правила и отличия в порядке возврата денег в зависимости от того, с какого счета необходимо их вернуть
  • на какие составляющие формулы следует обратить внимание, чтобы вернуть излишне уплаченные денежные средства с казначейского счета
  • особенности заполнения заявления на возврат денежных средств (Д4)

Некоторые особенности заполнения декларации по НДС:

  • отражение налоговых льгот в декларации по НДС. Формула расчета льгот по НДС. Как с минимальными трудозатратами рассчитать сумму льготы. Существуют ли штрафные санкции (иные виды наказаний) за ошибки при расчете льготы?
  • нюансы заполнения декларации и приложений к ней. заполнение приложений Д2 и Д3 к декларации. Порядок расчета отрицательного значения
  • исправление ошибок в декларации и в приложениях к ней
  • особенности уплаты налога при подаче Уточненных деклараций.

Стоимость участия   — 1500  грн.

!!! Чтобы участвовать, вам нужен компьютер, смартфон или планшет с доступом в Интернет. (За день до начала онлайн-конференции вы получите ссылку для  входа в вебинарную комнату ZOOM)

Участникам предоставляются: 

  • Раздаточные материалы
  • Возможность задавать вопросы лектору и получать рекомендации по конкретному вопросу.

Реквизиты для оплаты:

ФОП Солодовенко Оксана Анатольевна, код ЕДРПОУ 3057316944   Р/р UA413808050000000026008637246 в АТ «Райффайзен Банк Аваль»   в г. Киеве, Назначение платежа: информационно-консультационные услуги  

 СФ №  № 18-11  от  «__»_____2020 г. (Без НДС)

По вопросам регистрации и дополнительной информации обращайтесь по тел.:

(066) 774-58-15; (095) 540-45-62; (097) 258-37-96

  • ДЛЯ РЕДАКТИРОВАНИЯ
фото автора В фокусе
Ушакова Лилия Карантин выходного дня. Куда девать работников? [юрикам и ФОПам]...
26213 34
Курсы валют
Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться
Закрити
icon-block
Заважає реклама?
Ви маєте можливість її відключити!
Бажаєте побачити, як сайт буде виглядати без реклами?
Вимкнути на 10 секунд