Сайт для бухгалтеров №1 в Украине

Подпишитесь!


Тема семинара:
ПДВ: від документів та операцій до показників декларації (оновлена звітність з ПДВ) /Самарченко Олена/
Время проведения:
03.03.2021 - 03.03.2021
Город:
Онлайн-семінар у зум, вся Україна
Место проведения:
Онлайн-семінар у зум, вся Україна
Стоимость:
1500 грн
  • Организаторы
Название организации:
Центр делового развития АКЦЕНТ
Контактные телефоны:
(066) 774-58-15; (097) 258-37-96
E-mail:
cdr.accent@gmail.com
Веб сайт:
http://acdr.com.ua/
  • Описание семинара

Лектор:  Самарченко Олена Романівна — кращий незалежний консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку, автор численних публікацій в бухгалтерській пресі. Більше 15 років досвіду в проведенні семінарів.

В програмі:

  1. Зміни в ставках оподаткування:
  • 7 % для культурно-просвітніх та готельних послуг
  • 14% для операцій з постачання сільгоспродукції
  • перехідні операції, прописані в ПКУ та продиктовані практикою;
  • особливості формування податкового кредиту та податкових зобов’язань
  1. Деякі актуальні питання складання податкової накладної:
  • зміни до форми податкової накладної: маленькі та значущі…
  • заокруглення показників в податковій накладній. Які показники необхідно контролювати и як «підправити» документи, щоб покупець не втратив податковий кредит;
  • податкова накладна на «компенсаційні» зобов’язання. Коли складати документ, якщо ще не отримано податковий кредит. Основні помилки, що їх припускаються при складанні такої податкової накладної.
  1. Складання розрахунку коригування в різних ситуаціях:
  • порядок виправлення податкової накладної та подання уточнюючих декларацій у випадку помилок в індивідуальному податковому номері
  • правила «обнуління» помилкових податкових накладних. За яких умов та в якому порядку можна відкоригувати ПДВ?
  • аналіз деяких «вічних» проблем с корегуваннями (повернення оплаченого товару, «прив’язка» ціни до валютного еквіваленту та інш.): коли складати розрахунок коригування
  • коригування ПДВ при поверненні товару в роздрібній торгівлі. Чи завжди можливо на практиці виконати затверджені правила, і що буде, якщо їх порушити.
  1. Як податківці бачать виправлення помилок (суттєвих та не дуже) в «компенсаційних» податкових накладних. До чого призведе застосування такого порядку та чи можна його ігнорувати?
  2. Особливості відображення податкового кредиту/податкових зобов’язань в окремих ситуаціях:
  • відображення податкового кредиту без податкової накладної (рахунок на електроенергію, воду та інш.)
  • зміна в оподаткуванні готельних послуг. На що треба звертати увагу при відображенні податкового кредиту по готельним послугам
  • відображення кредиту за податковими накладними з несуттєвими недоліками (ціна с трьома и більше знаками за комою, некоректна назва и т.д.)
  • «об’єднання» та «дроблення» поставок для складання податкових накладних: думка податкових органів та практичні ситуації, коли дроблення можна і потрібно застосовувати
  • імпорт товарів з оформленням тимчасової (додаткової) митної декларації. В якому періоді відображати податковий кредит. До чого може привести «перенесення» кредиту на наступні періоди
  • операції с подарунковими сертифікатами: як формувати номенклатуру в податкових накладних та корегувати зобов’язання при «погашенні» сертифікату
  • складання податкової накладної при заокругленні сум в чеку РРО
  • погляд податківців на корегування ПДВ після трьох років, а також у взаємовідносинах з неплатниками ПДВ
  1. Зупинення реєстрації податкових накладних та розрахунків коригування:
  • основні правила моніторингу та блокування документів
  • аналіз найбільш проблемних ситуацій, які можуть підпасти під блокування
  • взаємозв’язок між фінансовою звітністю та блокування ПДВ-документів
  1. Штрафні санкції за несвоєчасну реєстрацію документів:
  • нові правила застосування штрафів. В яких випадках штрафу не буде?
  • терміни реєстрації покупцем «мінусового» розрахунку коригування та пов’язані з цим проблемні ситуації. До кого, коли та за що можуть застосувати штраф
  1. «Карантинні» зміни в оподаткуванні ПДВ:
  • звільнення від ПДВ операцій з постачання ліків та медичних виробів, умови застосування;
  • чи можливо добровільно відмовитись від пільг з ПДВ;
  • як обліковувати ПДВ підприємствам, що придбавають засоби захисту для своїх працівників
  1. Аналіз окремих операцій:
  • нарахування податкових зобов’язань у випадку, коли дата відвантаження товару не співпадає ані з датою отримання товару покупцем, ані з датою переходу права власності на товар
  • гарантійні платежі як безПДВ-шна альтернатива передоплаті
  • звичайні ціни при передачі майна в оренду
  • облік ПДВ при списанні заборгованості (в тому числі перед нерезидентом)
  • повернення імпортованого товару: чи потрібно коригувати податковий кредит
  • як відображати ПДВ при використанні працівником мобільного зв’язку в особистих цілях
  • простій обладнання, облік ПДВ в частині витрат, пов’язаних з підтримкою обладнання в робочому стані; безоплатна передача товарів (в тому числі подарунки працівникам). Які документи необхідно скласти для не нарахування податкових зобов’язань
  • офісні витрати (вода, кава, чай та інш.) для ПДВ-обліку. Як, на думку податківців, можна уникнути «негосподарності» таких витрат
  • порча (втрата) активів отримання відшкодування від винної особи (відшкодування шкоди, штраф, компенсація вартості). Коли та в якому порядку нараховується ПДВ. Як формулювання отриманих сум може вплинути на ПДВ-облік
  • безоплатне отримання послуг від нерезидента: чого потрібно побоюватися в частині ПДВ
  • переведення боргу, відступлення права вимоги: «подвійні» зобов’язання в однієї сторони та відсутність податкового кредиту в іншої сторони угоди
  • ремонт автомобіля за рахунок страхової компанії. Як ремонт відображається в обліку власника автомобіля; уцінка запасів. Позиція податківців відносно ПДВ з суми уцінки
  • визначення бази оподаткування при списанні зіпсованої готової продукції
  • ліквідація основних засобів (в тому числі по самостійному рішенню платника податків). Документи, необхідні для не нарахування ПДВ
  1. ПДВ в операціях, що здійснюються в зовнішньоекономічній діяльності:
  • експорт товарів. Як визначити дату складання податкової накладної (з огляду на те, що за «неправильну» дату можуть накласти штраф). Як з урахуванням нових правил визначити базу оподаткування при безоплатному експорті
  • «дешевий» імпорт та експорт; повернення раніше імпортованого товару
  • безоплатне отримання товару від нерезидента та його подальше використання, в тому числі для безоплатної передачі
  1. Повернення коштів з казначейського та/чи особистого рахунка:
  • умови повернення коштів. Основні організаційні правила та відмінності в порядку повернення коштів в залежності від того, з якого рахунку необхідно їх повернути
  • на які складові формули необхідно звернути увагу, щоб повернути зайво сплачені кошти з казначейського рахунку; особливості заповнення заяви на повернення коштів (Д4)
  1. Деякі особливості складання декларації з ПДВ:
  • Аналіз оновленої форми декларації з ПДВ
  • Об’єднання додатків до декларації. На що звернути увагу
  • Деякі «технічні» правки в додатках до декларації
  • Відображення податкових пільг в декларації з ПДВ. Формула розрахунку пільг з ПДВ. Як найпростішим чином розрахувати суму пільги. Чи існують штрафні санкції за помилки в розрахунку пільги?
  • нюанси заповнення декларації додатків до неї. Складання додатків Д2 и Д3 до декларації. Порядок розрахунку від’ємного значення
  • виправлення помилок в декларації та в додатках до неї
  • особливості сплати податку при поданні Уточнюючої декларації.

 

Вартість участі для постійних клієнтів   — 1500 грн.

Учасникам надається роздатковий матеріал в електронному вигляді. Можливість задавати питання лектору в режимі онлайн-семінару.

Щоб взяти  участь, вам потрібен комп’ютер, ноутбук, смартфон або планшет з доступом в Інтернет. (За день до початку онлайн-конференції ви отримаєте посилання з ідентифікатором і паролем конференції ZOOM)

Реквізити для оплати:  ФОП Солодовенко Оксана Анатоліївна, код ЄДРПОУ 3057316944   Р/р UA413808050000000026008637246 в АТ «Райффайзен Банк Аваль»   у м. Києві,  Призначення платежу:  інформаційно-консультаційні послуги   

 РФ  № 3-03   від   «__»_____2021 г. (Без ПДВ)

З питань реєстрації та додаткової інформації звертайтеся за тел.:

(066) 774-58-15; (095) 540-45-62 (097) 258-37-96

 

фото автора В фокусе
Винокуров Дмитрий ФОП: как не платить ЕСВ за 1 квартал 2021 года?...
79741 57
Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться
copy-print__image
Данная функция доступна только
авторизованным пользователям