Лектор:
Самарченко Олена Романівна — кращий незалежний консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку, автор численних публікацій в бухгалтерській пресі. Більше 15 років досвіду в проведенні семінарів.
В програмі:
Податок на прибуток
Оновлена форма декларації з податку на прибуток: аналізуємо нові коригування та їх відображення в додатку РІ:
- експорт товарів/послуг в країни з «неблагонадійних» переліків Кабміну;
- перенесення збитків в разі реорганізації підприємств;
- прискорена амортизація необоротних активів та інш.
Нарахування амортизації по основних засобах, що тимчасово не використовуються в господарській діяльності (в тому числі об’єктів, що тимчасово не здають в оренду)
Умови для використання прискореної амортизації основних засобів (для тільки-но введених в експлуатацію, але не зовсім нових об’єктів)
Коригування на суми амортизації малоцінних предметів (в тому числі тих, що «невірно» класифіковані в бухгалтерському обліку)
Відображення в обліку повторного поліпшення орендованих основних засобів
Прощення боргу засновником підприємства: податкові наслідки (дохід, ПДВ, податок на репатріацію)
Оподаткування доходів нерезидентів:
- нові види доходів (зміни в частині дивідендів);
- нові правила нарахування податку на репатріацію;
- до яких операцій (за які податкові періоди) застосовуються нові правила.
Карантинні заходи та застосування/не застосування штрафних санкцій (в тому числі при несвоєчасному поданні звіту про контрольовані операції)
Зміни в оподаткуванні контрольованих операцій та нюанси складання звіту та документації по ТЦУ
ПДВ
Оновлені форми ПДВ-документів (податкової накладної та розрахунку коригування). Особливості складання в окремих ситуаціях
В яких випадках в податковій накладній треба вказати код «3» джерела отримання податкового номера
Складання «зайвих» податкових накладних та розрахунків коригування до них: як це впливає на реєстраційний ліміт та як його «зберегти» (наскільки вигідні для платників рекомендації податківців)
Заокруглення готівкової суми, отриманої від покупця, в податковій накладній та декларації з ПДВ
Коригування податкових зобов’язань на підставі заблокованого Розрахунку коригування: в якому періоді відображати?
Аналіз операцій, що оподатковуються ПДВ за ставкою 14%:
- до яких операцій застосовується;
- перехідні операції та коригування «старих» операцій.
Застосування ставки 7% до готельних послуг:
- відображення в документах та оподаткування додаткових послуг, що надаються готелями (харчування та інш.);
- на що звертати увагу, якщо послуги з проживання надаються підприємцями;
- готельні послуги через посередника: яку застосувати ставку ПДВ;
- що робити, якщо готель помилково нарахував 20%.
Відшкодування шкоди (завданих збитків): коли не виникає ПДВ
Нарахування ПДВ при постачанні окремих інтернет-послуг
Нова форма декларації з ПДВ та додатків до неї:
- аналіз оновленої форми декларації;
- проблеми, що можуть виникнути внаслідок об’єднання двох основних додатків, та як їх уникнути
ПДФО, ЕВСС
Оподаткування ПДФО витрат на тестування працівників на коронавірусну хворобу COVID-19 (пом’якшення позиції податківців)
Медичне страхування працівників та утримання податків (чи треба застосовувати «підвищувальний» коефіцієнт, та як утримати податки)
Придбання алкогольної продукції в представницьких цілях через підзвітну особу
Нарахування ЕВСС на суму винагороди за цивільно-правовим договором, укладеним з нерезидентом
Вартість участі для постійних клієнтів — 1500 грн.
Учасникам надається роздатковий матеріал в електронному вигляді.
Можливість задавати питання лектору в режимі онлайн-семінару.
Щоб взяти участь, вам потрібен комп’ютер, ноутбук, смартфон або планшет з доступом в Інтернет. (За день до початку онлайн-конференції ви отримаєте посилання з ідентифікатором і паролем конференції ZOOM)
Реквізити для оплати:
Реквізити для оплати: ФОП Солодовенко Оксана Анатоліївна, код ЄДРПОУ 3057316944 Р/р UA413808050000000026008637246 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, Призначення платежу: інформаційно-консультаційні послуги
РФ № 27-04-21 від «__»_____2021 г. (Без ПДВ)
З питань реєстрації та додаткової інформації звертайтеся за тел.:
(066) 774-58-15; (095) 540-45-62 (097) 258-37-96