Лектор — Мілон Марина Євгенівна, консультант з питань оподаткування, має практичний досвід проведення аудиторських перевірок. Читає семінари з 2000 р Кращий спеціаліст-практик по МСФО. Сертифікати (САР, АССА, Діп, ІСФМ).
В програмі:
- ПЕРЕВІРКИ-2021 — НОВИЙ ФОРМАТ МОРАТОРІЮ НА ПЕРЕВІРКИ: КОГО ПЕРЕВІРЯЮТЬ?
- ФІНАНСОВА ЗВІТНІСТЬ ЯК НЕВІД’ЄМНА ЧАСТИНА ДЕКЛАРАЦІЇ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК
- види звітності в залежності від категорії підприємства
- штрафні санкції за неподання та несвоєчасне подання ФЗ
- оприлюднення фінансової звітності та обов’язковий аудит
- облікова політика підприємства: поріг суттєвості, зміни в обліковій політиці та наслідки для оподаткування; виправляємо бухоблікові помилки поточного року, минулого року на прикладах
- паперові та електронні первинні документи, наслідки відсутності первинних документів
- дві юрособи, один директор: як підписати акт?
- директор у відпустці підписав первинку
- НОВА ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК: ОСНОВНІ ПРАВИЛА ЗАПОВНЕННЯ
- підвищено вартісну критерій для подання декларації з прибутку
- обов’язкові реквізити Декларації, терміни подання та сплати податку
- подання Декларації «неплатниками» податку на прибуток за загальними правилами
- НОВИЙ ДОДАТОК РІ: РОЗБИРАЄМО РЯДОК ЗА РЯДКОМ
- збитки минулих років та збитки при реорганізації
- створення РСБ: зобов’язані і звільнені
- які положення потрібно включати до наказу про облікову політику щодо РСБ
- під яку заборгованість створюють РСБ
- бухгалтерський і податковий облік РСБ в Додатку РІ
- списання заборгованості з урахуванням карантинного «форс-мажору»
- забезпечення оплати відпусток; забезпечення тринадцята зарплата: що треба знати бухгалтеру
- забезпечення гарантійних зобов’язань; забезпечення на аудит
- відображення забезпечення в Додатку РІ
- благодійність: критерії обмеження, підтвердження, відображення в Додатку РІ
- безкоштовні роздачі в ході рекламної акції розглянемо на прикладі
- подарунки контрагентам і клієнтам, податкові коригування в Додатку РІ та подарункові ПДВ-нюанси; штрафи, пені от контролюючих органів
- поворотна та безповоротна фінансова допомога
- допомога з терміном повернення менше року, але з подальшою пролонгацією – чи треба дисконтувати; облік позик від засновників – розглянемо на прикладі
- кредити та займи від нерезидентів: відсотки, курсові різниці, визначення теперішньої вартості, відображення відсотків за кредитами в Додатку РІ
- нерезидентські придбання та реалізація товарів, робіт, послуг: основні проблеми для визначення ціни відповідно до принципу «витягнутої руки», відображення в Додатку РІ
- «ділова мета» поки не застосовується
5.ЗАПОВНЕННЯ ДОДАТКУ АМ ПО-НОВОМУ
- які положення потрібно включати до наказу про облікову політику по ОС
- особливості відображення амортизації за виробничим методом
- прискорена амортизація: умови застосування і практичні моменти
- поточні та капітальні ремонти виробничих і невиробничих ОС
- призупинення нарахування амортизації; ОЗ з нульовою залишковою вартістю
- переоцінка ОС і її вплив на фінансовий результат; продаж ОЗ – ПДВ, податок на прибуток, приклад
- ліквідація ОЗ – ПДВ, податок на прибуток, приклад
- повернення поліпшеного орендованого майна — ПДВ, податок на прибуток, приклад
- ЗАПОВНЕННЯ ДОДАТКУ АВ
- в яких випадках Додаток заповнюється обов’язково?
- чи обов’язково нараховувати дивіденди учасникам ТОВ при наявності прибутку?
- з якою періодичністю виплачують дивіденди?
- чи може ТОВ нарахувати і виплатити дивіденди, якщо за підсумками роботи за рік отримані збитки?
- виплата дивідендів фізособам – заповнення додатку АВ, ПДФО, ВЗ. Приклад
- я в обліку показують отримання дивідендів підприємства-малоприбутківці і високоприбутківці
- дивіденди і готівкові обмеження
- ДОДАТОК ПП
- які пільги відображаються в Додатку
- за якими Довідниками визначаються пільги; правила розрахунку пільг у Додатку
8.ЗАПОВНЕННЯ ДОДАТКУ ПН
- хто зобов’язаний подавати? Види виплат нерезидентам, які відображаються в Додатку
- за якими ставками оподатковуються виплати нерезидентам
- які документи необхідні для використання міжнародних договорів про уникнення подвійного оподаткування
9.ІНШІ ДОХОДИ ТА ВИТРАТИ ПІДПРИЄМСТВА
- щось краще, ніж нічого, або облік «збиткового» продажу на прикладах
- знижки покупцям розглянемо на прикладі; безкоштовно отримані товари, роботи, послуги, оренда
- смачне в офісі – чай, кава, цукерки, печиво – податок на прибуток, ПДВ
- нестачі, розкрадання, негосподарче використання ТМЦ
- вплив курсових різниць на фінансовий результат
- норми ПММ: про головне; списання шин і акумуляторів
- оренда автомобіля у співробітника / Не працівників
- як виплачується працівникові компенсація за використання його автомобіля
- виплати працівникам, які не пов’язані з виконанням трудових обов’язків у 2021 році – нецільова благодійна допомога, допомога на лікування, на поховання
- як враховувати витрати на навчання співробітників. приклад
- відшкодовуємо працівникові витрати на таксі, приклад.
- коли квиток не на балет, або купуємо квиток у відрядження
- УТОЧНЮЮЧА ДЕКЛАРАЦІЯ АБО ДОДАТОК ВП: ЯК ВИПРАВИТИ ПОМИЛКИ З НАЙМЕНШИМИ ВТРАТАМИ
Вартість вебінару – 1600 грн, (онлайн участь і запис).
Знижки постійним клієнтам.
Вебінар транслюється на платформі – Pruffme. Для перегляду вебінару вам необхідний комп’ютер з будь-якою операційною системою, планшет або телефон з операційною системою Android і браузером Google Chrome, доступ до інтернету, навушники або колонки.
Реквізити для оплати: ФОП Солодовенко Оксана Анатоліївна, код ЄДРПОУ 3057316944 Р/р UA413808050000000026008637246 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, Призначення платежу: інформаційно-консультаційні послуги
РФ № 28-04 від «__»_____2021 г. (Без ПДВ)
З питань реєстрації та додаткової інформації звертайтеся за тел.:
(095) 540-45-62; (066) 774-58-15; (097) 258-37-96