Сайт для бухгалтеров №1 в Украине

Получайте
новости почтой!


Тема семинара:
ЗЕД (ВЕД) 2021: первинка, облік та податки /Мар'яна Кавин/
Время проведения:
10.09.2021 - 10.09.2021
Город:
Львів (+ онлайн-трансляція)
Место проведения:
Готель “Premier Hotel Dnister” (+ онлайн-трансляція)
Стоимость:
від 2 200 грн до 4 900 грн.
  • Организаторы
Название организации:
Податковий блог Мар'яни Кавин
Контактные телефоны:
+38 068 6402 055, +38 066 8949 627
E-mail:
office@kavynm.com
Веб сайт:
https://kavynm.com/
  • Описание семинара

Програма денного тренінгу:

 

Нормативне регулювання, договори, первинка

  • Нормативка, яка регулює сферу ЗЕД – як і де знайти те, що треба ?

  • Первинка у сфері ЗЕД – форма, мова складення

  • Митні режими: експорт, імпорт, реекспорт, реімпорт, тимчасове ввезення , тимчасове вивезення

Імпорт товару

  • Імпорт товару: первинка та бухгалтерський облік

  • Імпорт товарів – вплив на податок на прибуток, податкові різниці

  • ПДВ при імпорті товарів – бухоблік та відображення в декларації

  • Безоплатний імпорт – особливості оформлення та податкові наслідки

  • Кредит нота від нерезидента – різновиди та податкові наслідки

  • Посередницький ПДВ у разі імпорту товару

  • Безнадійна кредиторка в ЗЕД: документальне оформлення та списання

  • Які помилки в митній декларації не змінюють «імпортний» податковий кредит

  • Повернення товарів у ЗЕД – документальне оформлення та податкові наслідки

Експорт товару. Зменшення податку на прибуток на закордонні податки

  • Експорт: визначаємо дату та суму доходу, первинні документи,  відображення в бухобліку

  • Експорт товару і ПДВ

  • Експорт товару – вплив на податок на прибуток, податкові різниці

  • Повернення авансу – як обліковувати перевищення

  • як зменшити податок  на прибуток на суму утриманого нерезидентом податку при виплаті

    “нам” доходу

  • Заповнення додатку ЗП до декларації з податку на прибуток – на зменшення закордонних

    податків

Послуги у сфері ЗЕД

  • ПДВ: Визначаємо місце постачання ЗЕД-послуги

  • Як визначити базу та податкове зобов’язання з ПДВ при імпорті послуг – виписуємо податкову

    накладну та заповнюємо декларацію з ПДВ

  • Особливості придбання послуг у нерезидента не платником ПДВ  – заповнюємо звіт

    неплатника ПДВ

  • Репатріація: визначаємо види доходів, що є об’єктом оподаткування податком на репатріації

  • Ставка загальна та спеціальна, як застосувати нижчу ставку податку на репатріацію

  • Довідка про резидентство, якою вона має бути – переклад та легалізація

  • Конвенції про уникнення подвійного оподаткування: як  читати міжнародні договори та

    застосовувати у практиці

  • Заповнення додатку ПН – платниками та неплатниками податку на прибуток

  • Виплата доходів нерезидентам- фізособам- особливості та несподівані податкові наслідки

Податкові різниці з податку на прибуток у сфері ЗЕД- які вони? 

  • Імпортна 30% податкова різниця 

  • Експортна 30% податкова різниця

  • Роялті виплачені нерезиденту

  • Різниці щодо контрольованих операцій – експорт та імпорт в контрольованих операціях

  • Ділова мета у разі нерезидентських придбань

  • Кредити, фінлізинг – різниця “тонка капіталізація”

  • Загальні різниці – які “випливають” і для нерезидентів – штрафи, безповоротні фіндопомоги,

    списання дебіторської заборгованості , створення резервів під валютну заборгованість

  • Розраховуємо інші нерезидентські різниці та заповнюємо додаток РІ

Дивіденди нерезидентів. Закордонні відрядження

Як розрахувати для закордонного відрядження:

  • добові витрати;

  • витрати на проживання;

  • витрати на проїзд до місця відрядження і назад

  • витрати на проїзд за місцем відрядження.

  • яких витрат та платежів не можна здійснювати за кордоном

  • Бухоблік, можливі податкові наслідки

Дивіденди для нерезидента:

  • документальне оформлення виплати дивідендів

  • бухоблік та валюта платежу дивідендів

  • оподаткування та тонкощі виплати, якщо нерезидент – засновник є юридичною особою або

    фізичною особою

Єдиний податок у сфері ЗЕД. Валютний контроль у сфері ЗЕД

  • Як визначити валютну виручку єдиноподатнику у сфері ЗЕД?

  • Визначаємо дату та суму за експортною виручкою

  • Застосування ЗЕД операцій підприємцями ( ФОП-пами)

  • Курсові різниці, купівля – продаж валюти

  • Яка різниця у сфері ЗЕД між єдиноподатником юридичною особою та ФОП-ом

  • Валютний контроль- коли спрацьовує при імпорті та експорті?

  • Особливості для товарів, робіт, послуг – при визначенні валютного контролю

  • Валютний контроль – чи має значення сума операції?

  • Як зупинити перебіг строку у 365 календарних днів?

  • Форс-мажор, торгово-промислова палата, суди – як використати для зупинки валютного

    контролю

“Вживу” м. Львів готель “Premier Hotel Dnister”

Онлайн-трансляція

 

УВАГА!

Послуги надаються на умовах 100% передоплати;
Кошти поверненню не підлягають

Контакти:

Контактний телефон +38 068 640 20 55; +38 066 894 96 27

Мій e-mail: kavynm@gmail.com   

Мій Фейсбук

Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться
copy-print__image
Данная функция доступна только
авторизованным пользователям