Сайт для бухгалтерів №1 в Україні

Отримуйте
новини поштою!


10.02.17
20259 14 Друкувати

Чому банки почали надсилати клієнтам "листи щастя"

"Эксклюзив" delo.ua Чому увага банків до "підозрілих" трансакцій стала такою прискіпливою і ретельною у 2016 році і що робити, якщо в поле цієї уваги потрапили ви.

Підвищена увага банків до транзакцій своїх клієнтів у 2016 році зумовлена перш за все вимогами Угоди про асоціацію з ЄС та зобов"язаннями України перед МВФ щодо боротьби з відмиванням коштів та фінансуванням тероризму.

Сам Закон України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" діє з 2014 року. Він спрямований на захист прав та законних інтересів громадян, суспільства і держави, забезпечення національної безпеки та формування аналітичної бази даних для надання правоохоронним органам України та іноземних держав можливості виявляти, перевіряти і розслідувати злочини, пов"язані з відмиванням коштів та іншими незаконними фінансовими операціями.

У 2015 році правління Національного банку України затвердило Положення про здійснення банками фінансового моніторингу, яке розроблене з метою запобігання використанню банківської системи для легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення.

Закон визначає операції, які підлягають обов"язковому і внутрішньому фінансовому моніторингу. Обов"язковий фінансовий моніторинг передбачає сукупність заходів з ідентифікації і верифікації клієнтів та ведення обліку їхніх операцій, звітуванню про них, внутрішній — проведення оцінки ризиків, отримання інформації про осіб та трансакції, які викликають підозру.

Операція підлягає обов"язковому фінансовому моніторингу, якщо сума, на яку вона здійснюється, дорівнює чи перевищує 150 000 гривень (якщо в іноземній валюті, то еквівалентну 150 000 гривень).

При цьому, зазначена операція повинна мати одну або більше ознак, передбачених Законом, як-то:

  • переказ коштів на анонімний рахунок за кордон і надходження коштів з анонімного рахунка з-за кордону,
  • зарахування коштів на поточний рахунок юридичної або фізичної особи — підприємця чи списання коштів з поточного рахунка юридичної або фізичної особи — підприємця, період діяльності якої не перевищує трьох місяців з дня реєстрації,
  • перерахування або отримання коштів неприбутковою організацією тощо.

Всього таких ознак 18, всі вони перелічені у статті 15 Закону.

У свою чергу, закон дає досить багато дискреційних повноважень банкам, наділяючи їх функціями внутрішнього фінансового моніторингу. Зокрема, операція підлягає внутрішньому фінансовому моніторингу, якщо у банку виникають підозри, які ґрунтуються, зокрема,

  1. на критеріях ризиків, визначених самостійно банком,
  2. на встановленні за результатами проведеного аналізу фактів невідповідності операції фінансовому стану та/або змісту діяльності клієнта,
  3. на типологічних дослідженнях у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму чи фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, підготовлених та оприлюднених спеціально уповноваженим органом.

Таким чином, внутрішньому фінансовому моніторингу можуть підлягати трансакції на будь-яку, навіть меншу за 150 000 гривень суму, якщо вони викликатимуть підозру у банку.

Отже, під поле зору фінансового моніторингу можуть потрапити всі операції, які відповідатимуть критеріям ризику, самостійно визначеним банком чи іншим суб"єктом фінансового моніторингу.

Положення встановлює, що банк у разі виявлення операції, яка підлягає фінансовому моніторингу, має право витребувати додаткові документи і відомості, що стосуються цієї операції, з обов'язковою фіксацією дати отримання документів і відомостей. Варто звернути увагу на те, що банк може витребовувати такі документи і відомості не пізніше двох місяців з дня проведення такої операції.

Якщо особу повідомлено, що трансакції, учасником яких вона є, підлягають фінансовому моніторингу, та що така особа повинна надати певні відомості та документи, необхідно впевнитися, що суб"єкт моніторингу діє відповідно до Закону і Положення та не перевищує надані йому повноваження. Зокрема, потрібно з"ясувати, яка саме операція підлягає моніторингу, якщо це операція на суму більшу, ніж 150 000 гривень, то які з вісімнадцяти ознак, передбачених статтею 15 Закону, їй властиві.

Якщо ця операція як об"єкт внутрішнього фінансового моніторингу містить критерії ризику, визначені самостійно банком, чи, на думку банку, не відповідає фінансовому стану або змісту діяльності клієнта, варто встановити, що це за критерії, та/чи довести безпідставність підозр щодо невідповідності операції фінансовому стану та/або змісту діяльності клієнта.

Банк має право зупинити здійснення "підозрілих операцій", які підлягають фінансовому моніторингу, на два робочих дні з дня зупинення (включно). Державна служба фінансового моніторингу України може прийняти рішення про подальше зупинення операцій на рахунку клієнта на строк до п"яти робочих днів. Саме протягом строку подальшого зупинення проводиться аналітична робота, збирається необхідна додаткова інформація. Якщо за результатами перевірки ознаки відмивання коштів, фінансування тероризму, або вчинення іншого злочину, не підтверджуються, Фінмоніторинг скасовує своє рішення про зупинення фінансових операцій та повідомляє про це банк.

У разі, якщо підозри мотивовані, зупинення фінансових операцій продовжується на загальний строк не більше 30 днів, а узагальнений матеріал щодо операції передається у правоохоронні органи для подальшого дослідження.

Таким чином, у поле зору фінансового моніторингу можуть потрапити абсолютно різні за змістом трансакції, оскільки законодавство наділяє суб"єктів моніторингу практично необмеженими повноваженням щодо виявлення таких трансакцій. За таких обставин, потрібно виявити причину такої підозри і спростувати сумніви банку щодо "ризикованості" операції, опираючись на Закон та положення НБУ, які хоч і надають певну свободу у трактуванні фінустановам, проте встановлюють межі, у яких вони повинні діяти.

У будь-якому разі, варто пам"ятати, що Закон України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" перш за все, як зазначено у його преамбулі, спрямований на захист прав та законних інтересів громадян, а отже, будь-якій дії суб"єктів фінансового моніторингу повинні вчинятися з огляду на таку ціль Закону та не бути позбавлені здорового глузду.

Автор: Татьяна Бережна, старший юрист ЮФ "Василь Кісіль і Партнери".

Бухгалтер 911 наголошує: зміст авторських матеріалів може не співпадати з політикою та точкою зору редакції. Серед авторів матеріалів, що публікуються, є не лише представники редакційної команди.

Викладена інформація в конкретній публікації відображає позицію автора. Редакція не втручається в авторські матеріали, не редагує тексти, тож не несе відповідальності за їх зміст.

Коментарі
  • Денис
10.02.17 09:52

Да согласен. Последнее время банки просто гонят!!! Как с ними бороться? вот какой вопрос реально интересует.

Відповісти
  • Гоша
10.02.17 10:03

"...банк у разі виявлення операції, яка підлягає фінансовому моніторингу, має право витребувати додаткові документи і відомості, що стосуються цієї операції....". Очевидно, что банк будет блокировать проведение перерахування коштив, так как ему показалось. что это рискованная операция. Потом банк затребует пояснения пострадавшего клиента банка. А вопросы ему будет задавать некий клерк банка, который будет строить из себя следователя. И надо будет доказывать этому клерку, что клиент ведет бизнес. А кошти так и не будут перераховани. Потом "сбоку" подойдет другой клерк банка и предложит за откат порешать вопрос с переказом коштив. Не тяжело ли будет это для бизнеса?

Відповісти
  • UA-Kyiv-Acc
10.02.17 10:46

даааа. уже началось. при внесении денег на счет постоянно спрашивают "а где взяли?!" и так хочется ответить: "а Вас е***?!"

Відповісти
  • вик
10.02.17 11:54

UA-Kyiv-Acc, не-не ))) есть такое: "а вам, сударь, какая от того печаль?"

Відповісти
  • UA-Kyiv-Acc
10.02.17 12:07

вик, ахахах)) обязательно использую)

Відповісти
  • Куивлянка
10.02.17 11:33

Когда то был Kiev, а сейчас Kyiv. Поэтому всё дела и пошли куёво.

Відповісти
  • /+/
10.02.17 11:07

покупали 500евро на оплату запчастей, три недели ушло, несколько раз переделывали договор, аналогичный пару лет назад прошел без вопросов

Відповісти
  • 3
10.02.17 13:58

/+/, свои заработанные евро не могли перечислить , также долбались с договором по запятым, наименованиям, последовательности строк и т.д......

Відповісти
  • бурундук
10.02.17 11:42

Как может быть счёт в банке "анонимным"? У счета всегда есть имя и фамилия.

Відповісти
  • Ирина
10.02.17 13:10

бурундук, вот и мне интересно, сразу возник вопрос такой же, кто из банка, просветите...А то мы тёмные...

Відповісти
  • ++++
10.02.17 13:10

Правильно, простые предприятия должны пройти обыск и вывернуть карманы за 3 копейки. А кое-кто в верхах ка пер деньги в оффшор, так и дальше, без всяких разборок. У них все схвачено, им можно.

Відповісти
  • бурундук
10.02.17 15:59

++++, если президент подает пример с офшорами и с разными скандалами в коррупции- о чем мы говорим вообще?

Відповісти
  • Ксюша
13.02.17 13:07

бурундук, Но бюджет надо чем-то пополнять не своими же деньгами с офшора.

Відповісти
  • Іван
22.02.17 13:42

Як правильно відповісти банку, коли прийшов лист, а звітів про доходи і тразикції немає.? Просто ігнорувати повідомлення і закрити рахунок? Є якісь поради?,. Дякую

Відповісти
Дякуємо, що читаєте нас Увійдіть і читайте далі
Для того, чтоб распечатать текст необходимо оформить подписку
copy-print__image
Ця функція доступна тільки
авторизованим користувачам