07.02.20
Друкувати
ПДВ: від документів та операцій до показників декларації
ИНФОРМ-КОНСАЛТИНГ е-mail: office@inform.in.ua тел. (044) 587-63-54, моб. (097) 549-18-83 |
18 лютого 2020 року
Лектор: Велічко Вікторія Валеріївна
Програма семінару:
ОНОВЛЕНА ДЕКЛАРАЦІЇ З ПДВ – ЗВІТУЄМОСЬ ВЖЕ ЗА СІЧЕНЬ. НОВИЙ ПОРЯДОК БЛОКУВАННЯ ПОДАТКОВИХ НАКЛАДНИХ
-
Платник ПДВ:
- визначення та умови самостійної та обов’язкової реєстрації
- нові правила 2020 р: умови, терміни
- особливості сплати ПДВ при анулюванні, реорганізації та ліквідації платника
-
Об’єкт та база оподаткування ПДВ:
- зміна визначення договірної вартості
- нові правила для експортних операцій
-
Податкові зобов’язання та податковий кредит
- прямий і зворотній зв’язок
- оподатковані та неоподатковані операції
- операції, звільнені від оподаткування
- негосподарські операції
- порядок відображення в різних операціях компенсуючі зобов’язання,
-
Основні вимоги та правила складання податкової накладної
- дата складання, дата реєстрації, умови складання
- алгоритм складання податкової накладної
- правила складання зведеної податкової накладної
- нові правила складання підсумкової податкової накладноїз 2020 року
- нюанси визначення умовних кодів в ПН/РК для підсумкових ПН
- ПН/РК, складені на неплатника ПДВ
- зведена податкова накладна: порядок складання і реєстрації, конкретизація ознак зведеної ПН, нюанси складання розрахунку коригування до ПН
- помилкова податкова накладна: від реєстрації до коригування та відновлення реєстраційного ліміту
- виправлення помилок у податковій накладній / РК за новими правилами
-
Наслідки нереєстрації ПН/РК і терміни відображення сум податкового кредиту у витратах підприємства
-
Штрафні санкції за несвоєчасну реєстрації ПН та РК- нові правилав 2020 р:
- штрафи на всі ПН та РК але різних розмірів
- відмінність штрафів за несвоєчасність та відсутність реєстрації ПН/РК
-
Зупинка реєстрації та блокування ПН/РК- нові правила з 1.02.2020:
- нормативне забезпечення роботи системи моніторингу ПН/РК
- рекомендації для роботи з контрагентами
- причини блокування ПН / РК: практика 2019 р та 2020 р
- нові правила відновлення реєстрації ПН/РК з 14.12.2020 р
-
Оподаткування окремих операцій
-
Основні умови та правила отримання бюджетного відшкодування
-
Реєстраційний ліміт:
- нова формула поповнення реєстраційного ліміту в 2020 р
- формування за операціями,
- вплив суми “перевищення”,
- зміна при реєстрації РК,
- вплив зупинки і блокування НК / РК,
- проблема відновлення реєстраційного ліміту при наявності помилкових ПН з подальшими РК,
- відновлення реєстраційного ліміту
- реєстрація ПН / РК без реєстраційного ліміту
-
Нова Декларація з ПДВ з січня 2020 року:
- нові рядки в Декларації, вплив та взаємозвязок Додатків
- Додатки 1,5: особливі правила заповнення в окремих операціях
- Додатки 2,3 – умови для автоматичного відшкодування
- особливості заповнення Додатку 6: оподатковані та неоподатковані операції, послуги за межами України
- виправлення помилок і подання уточненої звітності (овердрафт, реєстраційний ліміт та інше)
- подання неплатниками ПДВ Додатку 6
-
Контроль ПДВ: запроси та перевірки ДФСУ, судова практика
Бухгалтер 911 наголошує: зміст авторських матеріалів може не співпадати з політикою та точкою зору редакції. Серед авторів матеріалів, що публікуються, є не лише представники редакційної команди.
Викладена інформація в конкретній публікації відображає позицію автора. Редакція не втручається в авторські матеріали, не редагує тексти, тож не несе відповідальності за їх зміст.
Коментарі