Как в версии 1.30.37 программы OPZ, можно отражать операции с 7% НДС

Поділитись в:

   ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів інформує, що вийшла нова версія програми «Податкова звітність» (OPZ) — 1.30.37.

   У зазначеній версії програми, на виконання Закону України «Про запобігання фінансової катастрофи та створення передумов для економічного зростання в Україні» від 27.03.2014 № 1166-VII, який набув чинності 01.04.2014, та на виконання листа Міністерства доходів і зборів України від 06.05.2014 № 10295/7/99-99-19-04-02-17 «Про податок на додану вартість», внесено зміни до документів:

   J(F)0200114 – «Податкова декларація з податку на додану вартість (0110)»;

   J(F)0215105 – «Розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)».

   Як вказано у листі № 10295/7/99-99-19-04-02-17, тимчасово, до внесення змін до форм податкової звітності, в податковій декларації з податку на додану вартість з позначкою 0110 та у розшифровці податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5), в яких відображаються операції з постачання/придбання лікарських засобів та медичних виробів, у полі «номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість» проставляється цифра «7». Така цифра проставляється незалежно від того, чи в декларації відображаються виключно операції з постачання лікарських засобів та медичних виробів, чи також відображаються операції з постачання/придбання інших товарів/послуг за іншими ставками податку на додану вартість.

   Звертаємо увагу на те, що якщо у полі «номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість» Декларації з податку на додану вартість не проставити цифру «7», а залишити номер свідоцтва, то програма не зберігає суму ПДВ, відображену в колонці «Б» рядка 2.2 (у цій колонці зазначеного рядка тимчасово відображається сума ПДВ за ставкою 7%).

За матеріалами Київський бухгалтер

Рубрика:

Інше
/

Вимкнути рекламу

Інші новини по темі

03.08.21

У Раді розповіли, які обмеження можуть запровадити для невакцинованих українців 75494 151

01.10.21

З 1 жовтня змінюються правила оформлення ТТН 63490 107

14.09.21

Скасування подання інформації про бенефіціарів: Мінфін проти 56156 130

Коментарі

Оксана

14.05.14 10:33

У розділі 2 Додатка 5 (податковий кредит) по одному котрагенту операції 7% та 20% відображати окремо?????

Відповісти

Оцінити

Александра

14.05.14 12:00

Оксана 14.05.2014 11:33:23 У розділі 2 Додатка 5 (податковий кредит) по одному котрагенту операції 7% та 20% відображати окремо????? По данному поводу есть только указанное письмо, в котором, практически, ничего не разъяснено для случая, если у одного и того же контрагента приобретается товар и с НДС 20%, и с НДС 7%. И все же, учитывая, что в нем написано: "Операції з придбання лікарських засобів та медичних виробів, які відображаються в розділі ІІ декларації, розшифровуються в Розділі ІІ додатка 5 (Д5) в розрізі контрагентів у відповідних розділах залежно від напряму використання таких товарів (в оподатковуваних чи не оподатковуваних операціях). При цьому в графі 2 таблиці відображається індивідуальний податковий номер постачальника, у графі 3 відображається період складання податкових накладних. У графі 4 відображається обсяг операцій з придбання на митній території України товарів, постачання яких здійснюється з нарахуванням податку на додану вартість за ставкою 7 відс., у розрізі кожного контрагента. У графі 5 відображається сума податку на додану вартість, сплачена (нарахована) постачальнику за ставкою 7 відс., у розрізі кожного контрагента.", то лично я бы делала две строчки - одну с НДС 20%, вторую - с НДС 7% (чтобы потом ко мне не было претензий, что я, якобы, не выполнила условия письма). Я попробовала два варианта - в обоих вариантах из Додатка 5 в строчку 10.1 Декларации автоматически залетает итоговая строчка.

Відповісти

Оцінити

15.05.14 08:15

А у нас в 1-с налоговые накладные , выписанные со спецрежимом"7" не тянуться в общий реестр ! а 1-С обновления не выпускает ! у кого-нибудь есть эта проблема ?

Відповісти

Оцінити