15.06.15 00:04
Друкувати
Аудиторы должны стать на учет как субъекты первичного финансового мониторинга
Міністерство фінансів України поінформували листом від 28.05.2015 р. № 31-11010-08-10/17417, що згідно із ч. 1 ст. 8 Закону України № 1702-VII виконання обов'язків суб'єкта первинного фінансового моніторингу забезпечується аудиторами й аудиторськими фірмами, якщо вони задіяні у фінансовій операції для свого клієнта щодо:
- купівлі-продажу нерухомості;
- управління активами клієнта;
- управління банківським рахунком або рахунком у цінних паперах;
- залучення коштів для утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності та управління ними;
- утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності (включаючи аудит) чи управління ними, а також купівлі-продажу юридичних осіб (корпоративних прав).
На виконання п. 1 ч. 2 ст. 6 Закону України № 1702-VII такі суб'єкти зобов'язані стати на облік у спеціально вповноваженому органі — Державній службі фінансового моніторингу України як суб'єкти первинного фінансового моніторингу не пізніше дня встановлення ділових відносин із клієнтом (проведення фінансової операції) у випадках, визначених ст. 8 Закону України № 1702-VII.
- купівлі-продажу нерухомості;
- управління активами клієнта;
- управління банківським рахунком або рахунком у цінних паперах;
- залучення коштів для утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності та управління ними;
- утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності (включаючи аудит) чи управління ними, а також купівлі-продажу юридичних осіб (корпоративних прав).
На виконання п. 1 ч. 2 ст. 6 Закону України № 1702-VII такі суб'єкти зобов'язані стати на облік у спеціально вповноваженому органі — Державній службі фінансового моніторингу України як суб'єкти первинного фінансового моніторингу не пізніше дня встановлення ділових відносин із клієнтом (проведення фінансової операції) у випадках, визначених ст. 8 Закону України № 1702-VII.
Рубрика:
- Інше
- /
Коментарі
