(время трансляции с 10.30 до 13.30)
Лектор (спикер) - Козлова Марина Евгеньевна,
эксперт- консультант по вопросам налогообложения, имеет практический опыт проведения аудиторских проверок. Читает семинары с 2000 г. Лучший специалист-практик по МСФО. Сертификаты (САР, АССА, Дип, ИСФМ)
Програма вебинара:
Налоговый период, сроки сдачи и уплаты.
Построчный анализ декларации, взаимосвязь с показателями финотчетности.
Уменьшение начисленного налога на прибыль.
Перенос в декларацию за 2017 г. отрицательного значения за 2016 г., пример отражения в приложении «Разницы».
Разницы, связанные с ОС и МНМА на примере.
Ускоренная амортизация: кому она интересна, пример отражения в приложении «Разницы».
Непроизводственные ОС: амортизация, ремонт, ликвидация, продажа – новые правила учета.
Резерв сомнительных долгов, пример отражения в приложении «Разницы».
Списание безнадежной задолженности без создания РСД, пример отражения в приложении«Разницы».
Обеспечения для возмещения последующих (будущих) расходов, в т.ч. резерв на отпуска.Документальное оформление, важные детали учета.
Помощь неприбыльным организациям: документы, пример отражения налоговых разниц;
Разницы по приобретенным товарам в неприбыльных организациях
Новые разницы, на которые увеличивается финрезультат
«Переходные» доходы и расходы
Пр. расходы из жизни предприятия
НДС в расходах: в каких случаях это возможно, документальное оформление таких операций;
Командировочные расходы: по какому курсу выдавать загрансуточные в 2017 г., «сверхсуточные»: как правильно рассчитать НДФЛ и ВС, проводки, отражение в 1 ДФ, затраты на такси- мнение проверяющих, командировки без конкретного результата
Расходы на рекламу; мотивационные и стимулирующие выплаты, выплачиваемые дистрибьютором покупателю; представительские расходы (документальное подтверждение, расходы на питание и алкоголь, бизнес-сувениры для контрагентов).
Документы на выплаты работникам, не связанные с выполнением трудовых обязанностей(нецелевая благотворительная помощь, помощь на лечение, подарки и др.) – на что обращают внимание налоговики при проверках;
Учет пени и штрафов у «юриков»: нефискальные уточнения от фискалов.
РАЗЪЯСНЕНИЯ ОФИЦИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ: УТОЧНЕНИЕ ПОЗИЦИЙ