ПРОГРАММА СЕМИНАРА:
І ЧАСТЬ: НДС от налоговой накладной к оплате. (Новая форма налоговой накладной, регистрация в ЕРНН, СЕА, отчетность).
1. Налоговая накладная и расчет корректировки:
Новая форма налоговой накладной: нюансы заполнения отдельных реквизитов;
В каких случаях налоговую накладную могут не признать документом, подтверждающим налоговый кредит покупателя;
Расчета корректировки: основания для составления и разъяснения ГФСУ;
Примеры заполнения расчетов корректировки с учетом последних изменений.
2. Регистрация и блокировки регистрации в ЕРНН:
Предельные сроки регистрации и штрафы за несвоевременную регистрацию в ЕРНН;
Законность штрафа за отсутствие регистрации налоговых накладных «для себя», в том числе составленных в 2016 году;
Блокировка регистрации в ЕРНН: что такое «отсекая» признаки, налоговая нагрузка, рисковые предприятия, рисковые операции, положительная налоговая история;
Лишнюю налоговую накладную зарегистрировано в ЕРНН: как от нее «избавиться».
3. СЕА НДС и отдельные вопросы администрирования налога.
Показатели «спецформуле»: откуда их берут?
Каким образом ДФС решила разобраться с показателем Sперевищ .: таблице 1.1 и 1.2 в приложениях Д1 и Д5, новый тип причины «20» в форме расчета корректировки;
Как вернуть средства с электронного счета в Казначействе.
4. Отдельные вопросы НДС-отчетности:
База налогообложения НДС в случае «дешевого» продажи товаров, в том числе при поставке на экспорт;
Ложный платеж, получение компенсации от виновного лица, получения вознаграждения или штрафа (неустойки): влияние на базу НДС;
Использование товаров / услуг в облагаемых налогом операциях или в нехозяйственной деятельности: когда и как правильно начислить налоговые обязательства на «условную продажу» согласно п.198 НКУ;
«Распределение» налогового кредита путем начисления налоговых обязательств: кто должен заполнять приложение Д7 декларации согласно ст.199 НКУ? Порядок проведения годового перерасчета по итогам 2018;
Списание задолженностей: когда и как правильно откорректировать налоговый кредит / налоговые обязательства;
Отрицательное значение НДС кто имеет права на бюджетное возмещение и что делать с остатком отрицательного значения: нюансы заполнения приложений Д2, Д3 и Д4 декларации.
Недоимка и переплата НДС порядок уплаты / возврат налога.
5. НДС-изменения, вступившие в силу в 2019 году + ответы на Ваши вопросы.
ІІ ЧАСТЬ: «Новости налогообложения и итоги 2018 года. Акценты по составлению годовой отчетности».
1. Налог на прибыль: новации 2018 года, которые следует учесть при подготовке отчетности
Форма декларации: по какой форме отчитываемся за год;
Финансовая отчетность как база для декларации: особенности для тех, кто ведет учет по ПБУ и по МСФО;
Повлияют ли корректировки при переходе на МСФО на показатели налоговой декларации. Налоговая польза, которую может извлечь предприятие при переходе на МСФО;
Особенности бухгалтерского признания доходов и расходов для правильного формирования показателей прибыльной декларации: доход от реализации товаров, работ, услуг, отражение курсовых разниц, процедуры уточнения стоимости активов, принцип начисления в действии – доходы и расходы без двусторонних документов от контрагентов;
Операции с основными средствами: амортизация, переоценка, продажа (ликвидация). Влияние на показатели декларации. Инвестиционная недвижимость и справедливая стоимость: налоговики пошли в наступление;
Формирование резервов и списание задолженностей, в т. ч. валютных;
Анализ разъяснений ГФС по вопросам заполнения декларации.
2. Налогообложение доходов физлиц и зарплатные новации.
Ожидаемые изменения по ЕСВ и нормативные указания до уровня зарплат руководителей всех предприятий: анализ проекта Закона, согласованного Правительством от 14 ноября 2018 года. Ожидается уже с 2019 года!!!
ЕСВ и соцстрах;
Отголоски изменений в отчетность по ЕСВ. Нюансы и сложности при заполнении таблицы 5 и 6 отчета, кадровые перемещения, исправления в штатном расписании;
Отображение информации о страховом стаже застрахованного лица в заявке-расчёте на получение больничных;
Какими справками из Реестра застрахованных лиц подтверждаем этот стаж;
На что обратить внимание бухгалтеру при формировании т.6 для правильного учета стажа;
НДФЛ и военный сбор;
Фискальные тенденции 2018 года в разъяснениях ГФС: подарки, кредитовый подотчет, аттестация работников, роуминг и др. Что с этим делать?
Рекомендации по возможным подходам к оптимизации налогообложения;
3. Другая информация, актуальная на дату семинар + ответы на Ваши вопросы.
ПАКЕТЫ УЧАСТИЯ:
1500 грн. – пакет участия «ЭКОНОМ» (без обеда, включено кофе/чай в фойе)
1750 грн. – пакет участия «СТАНДАРТ» (обед в ресторане + кофе/чай в фойе)
Все участники получают раздаточный материал для практической работы на семинаре.
Первичные документы (счет, акт и договор) выдается во время регистрации.
Подробности участия на сайте:
http://ukrseminar.kiev.ua/anonsi-seminarov/tax-50.html
КОНТАКТЫ ДЛЯ РЕГИСТРАЦИИ:
Прямые номера офиса: (044) 361-52-77, (044) 337-07-35,
Мобильные номера офиса: +380996031033, +380633578925,
Viber / WhatsApp / Telegram: +380677035310.
Email: v.vasilev@ukrseminar.kiev.ua