Лектори:
Мар'яна Кавин
Практикуючий бухгалтер та податковий консультант з 1998 р. Сертифікати: САР, СІРА, АССА DipIFR, IFA-внутрішній аудит.
Христина Зазуля
САР, IFA. Практикуючий бухгалтер, досвід роботи за фахом з 1989 року. Спеціалізація: Податки.
Участь у семінарі буде корисна: бухгалтерам, головним бухгалтерам, фінансовим директорам, керівникам підрозділів, засновникам підприємств, аудиторам , ревізорам
Метою семінару є “бути в курсі” актуальних питань ,що турбують бухгалтерів практиків та власників бізнесу
Що входить у вартість: конспект, слайди та зразки документів - у друкованому форматі, кава - перерва. З кожного квитка 10 грн. спрямовується на благочинність (опіка над дитячими будинками)
Відповіді на запитання отримають УСІ учасники семінару:
Формат проведення семінару передбачає можливість учасників заходу поставити своє питання лектору напередодні семінару Найкраще це зробити у строк до 1 грудня 2019 року. У цьому випадку лектор надасть відповіді на усі раніше поставлені запитання під час семінару
Реєстрація з 9-00, початок о 10-00
Частина №1
Мар’яна Кавин (10-00 по 12-00),
кава-перерва 45 хв.
Частина №2
Христина Зазуля (12- 45 по 14-45)
перерва 15 хв.
Частина №3
Мар’яна Кавин (15- 00 по 16-00)
відповіді на запитання (16-00 по 17-00)
Тривалість 6-ть годин
1. Закриття року у бухобліку та підготовка до декларації з податку на прибуток
- Запізнілі документи: обираємо вірний варіант. Відображаємо через забезпечення (резерви) чи за допомогою “самоакту”. Відображення в бухобліку та вплив на податок на прибуток
- НОВЕ! Дисконтування заборгованості за П(С)БО: аналізуємо зміни до національних стандартів та вплив на річну звітність
- Доходи та витрати: дата визнання доходу та сума, період включення. Відсоткові витрати та дохід. “Невидимі” доходи та витрати
- Де “живе” не господарська діяльність у бухгалтерському обліку
2. Відображаємо в обліку результати річної інвентаризації:
- Запаси: надлишок, недостача, уцінка. Відображення в обліку та вплив на податок на прибуток та ПДВ
- Основні засоби та нематеріальні активи: результат інвентаризації - надлишок, недостача, невідповідність технічних характеристик, податкові наслідки ліквідації
- Дебіторська заборгованість: нарахування відсотків по депозиту, сумнівна , безнадійна. коригування через додаток РІ
- Кредиторська заборгованість: кредити та відсотки по ним, списання безнадійної заборгованості
- Випадки використання рахунку “нерозподілений прибуток” та ув’язка із формою декларації з податку на прибуток
3. «Особливі» річні звіти – аналізуємо та готуємо цифри
3.1. Звіт про зайнятість і працевлаштування осіб з інвалідністю
- як правильно порахувати квоту - числовий приклад та ситуації з практики
- яких осіб враховують для виконання квоти ( основний, сумісник, неповний місяць, рік)
- як забезпечити робоче місце інваліду
- особливості роботи інваліда на підприємстві.
- штрафні санкції за невиконання нормативу
- то перевіряє та штрафує.
- Звіт за формою № 3-ПН «Інформація про попит на робочу силу (вакансії)»
3.2. Норматив робочих місць для працевлаштування незахищених верств населення
- категорій громадян, що мають додаткові гарантії у сприянні працевлаштуванню
- обчислення квоти на працевлаштування
- щомісячне та річне звітування
- відповідальність за невиконання законодавчих норм
3.3. Охорона праці на підприємстві
- інший погляд на обов’язкові витрати на охорону праці на підприємстві
- річний норматив витрат та відповідальність за порушення
1. Зарплатні річні питання
- Як впливає премія, доплата чи бонус, що нарахований за результатами року на обчислення середньоденної для виплати відпускних та лікарняних. Вплив на величину розрахованого податку на прибуток
- нарахування перехідних сум - відпускні та лікарняні. У якому періоді відобразити в обліку та як відзвітувати правильно. перерахунок ПДФО за результатами року - перехідні суми та матеріальна допомога
- негрошовий дохід - ситуації - коли виникає необхідність застосування, числові приклади розрахунку та відображення в обліку ( звіт по ЄСВ та 1ДФ)
- об’єднана звітність та єдиний рахунок для сплати податків з доходів фізичних осіб - нововведення.
- відображення в 1ДФ виплат приватним підприємцям, дивідендів, натурального доходу, знижок тощо
- заповнюємо розділ “Військовий збір”
- уточнення 1ДФ - у частині ПДФО та військового збору
- як порахувати розмір штрафу за невірне заповнення 1ДФ, ситуації коли не штрафують. Як уточнити інформацію в 1ДФ за мінімальних штрафних санкцій
2. Призначення платежу у виписці банку - коли має значення?
- для платників ПДВ - особливості визначення ПДВ зобов’язання та виписки податкової накладної у разі зміни призначення платежу
- для платників спрощеної системи оподаткування - у разі надходження коштів від виду діяльності, що відсутній у реєстрі платника єдиного податку
3. Річний перерахунок ПДВ - числовий приклад розрахунку та заповнення Додатку 7
- річний перерахунок “вхідного” ПДВ - право чи обов’язок
- хто проводить та в який строк, випадки коли перерахунок проводити не слід
- алгоритм загального річного перерахунку - покроково
- відображення результатів перерахунку у бухобліку, виписка розрахунків коригування до податкових накладних,
- результат коригування відображаємо у додатку 7 та декларації з ПДВ
- ситуації та числові приклади