Сайт для бухгалтерів №1 в Україні

Підпишіться!


Тема семінару:
ВЕБІНАР "ІМПОРТ ТА ЕКСПОРТ-2020: НАЙГАРЯЧІШІ ПИТАННЯ З ОПОДАТКУВАННЯ ТА БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ" /Вікторія Величко/
Час проведення:
25.09.2020 - 25.09.2020
Місто:
Онлайн, вся Україна
Місце проведення:
Онлайн, вся Україна
Вартість:
1250 грн
  • ОРГАНІЗАТОРИ
Назва організації:
Консалтингова компанія "Велні"
Контактні телефони:
(057) 764 14 75, (099) 549 63 02
E-mail:
office@velni.com.ua
Веб сайт:
http://velni.com.ua/
  • Опис семінару

Для кого:

 – бухгалтери, гол. бухгалтери, підприємці, керівники, власники бізнесу, аудитори

Складається з 2 частин

Початок о 10.00

1 частина – 10.00-12.30

2 частина – 13.00 -15.30

 

Програма

Імпорт та експорт

-визначення для цілей бухгалтерського та податкового обліку

- вчимося читати ЗЕД-договори та ВМД

- дата виникнення імпортних та експортних операцій в бухгалтерському обліку

- дата виникнення податкових зобов’язань та податкового кредиту з ПДВ в експортно-імпортних операціях

- правила відображення посередницьких операцій в бухгалтерському та податковому обліку

- проблеми визначення курсових різниць в різних операціях: розбираємо результати останніх перевірок

 

Податок на прибуток

1.Вплив експортно-імпортних операцій на податок на прибуток

2.Квартальні та річні різниці, пов’язані із зовнішньоекономічною діяльністю

3.Нові експортно-імпортні корегування

- придбання товарів, робіт, послуг, необоротних активі у ризикового нерезидента

- реалізація товарів, робіт, послуг, необоротних активі ризиковому нерезиденту

- визначення ризикових нерезидентів

- як запобігти корегуванню в 30 % від вартості?

4.Основні засоби:

- придбання ОЗ за валюту, за рахунок кредитних коштів,

- облік кредитних відсотків (капіталізація)

- визнання первісної вартості за різних умов оплати

5.Дебіторська та кредиторська заборгованість

- облік з урахуванням дисконтування

- списання заборгованості та зобов’язань: визнання, термін списання, визначення терміну позовної давності, вплив карантину

6.Кредити та займи від нерезидента

-облік в залежності від статусу нерезидента

-дисконтування зобов’язань: розбираємо алгоритм розрахунку та типові помилки

-розрахунок відсотків: розрахунок відсотків, дата визнання витрат

-різниці 3.1.1 та 3.2.1 Додатку РІ: правила розрахунку в 2020 та 2021 роках, вплив капіталізованих відсотків, типові помилки в 3.2.1

7.Нерезидентські роялті

визначення роялті згідно ПКУ

розрахунок різниць, пов’язаних з роялті

8.Ділова мета в операція з нерезидентами

- визначення «ділова мета»

- економічний ефект та доказова база

- як визначати витрати завжди з діловою метою?

- яке корегування вірне: 30% або 100%?

9.Дивіденди, виплачені нерезиденту: юридичній та фізичній особі

10.Штрафи, виплачені за зовнішньоекономічними договорами

 

Трансфертне ціноутворення

- критерії контрольованих операцій в 2020 рр

- рекомендації щодо підтвердження цін в контрольованих операціях

- як визначити ціну, яка відповідає принципу «витягнутої руки»?

- що треба підготувати ще в 2020р для Документації з ТЦУ?

- штрафні санкції за порушення у сфері ТЦУ

 

ПДВ

1.Платники ПДВ

- по експортних операціях

- по імпортних операціях

2.Податкові зобов’язання та податковий кредит в експортно-імпортних операціях

- придбання та реалізація товарів та послуг

- посередницькі операції

- договір комісії, доручення . агентський

- переведення боргу

3.База оподаткування в експортних операціях з 23.05.2020 р

4.Експорт без вивозу та імпорт без ввозу: чи є ПДВ та за якою ставкою?

5.Неплатник ПДВ стає платником: в яких випадках неплатник ПДВ має зобов’язання сплатити ПДВ?

6.Придбання послуг у нерезидента, місце надання яких на території України

визначення місця надання послуг:

- оренда, реклама, бухгалтерські послуги, інтернет-послуги, оренда сайту, ліцензії, реалізація кодів доступу, транспортно-експедиторські послуги та ін

- оформлення документів

- оформлення податкової накладної

- визначення ПЗ та ПК

- визначення податкового зобов’язання з ПДВ у неплатника ПДВ: юридичні особи на загальній та спрощеній системі, ФОП на загальній та спрощеній системі

- заповнення Розрахунку податкових зобов’язань неплатниками ПДВ

 

Податок на репатріацію та фрахт

1.Визначення операцій, які підпадають під оподаткування

2.Що означає «виплата доходу нерезиденту з джерелом походження з України»?

3.Платники податку на репатріацію: юридичні особи, ФОП, «самозайняті» особи

4.Ставка та терміни сплати податку на репатріацію в залежності від виду виплати

5.Як правильно використовувати норми Конвенції для уникнення подвійного оподаткування?

6.Довідка нерезидента:

- форма довідки

- з яких інстанції приймається довідка в Україні?

- в яких випадках потрібна легалізація?

- хто є кінцевим бенефіціаром в операції?

- терміни отримання довідки

7.Фрахт

- як розрізнити транспортні послуги та фрахт?

- в яких випадках сплачується фрахт за ставкою 6 %?

8.Додаток ПН

-ким та в яких випадках здається Додаток ПН?

-терміни подання Доданку ПН

-від чого залежить кількість Додатків?

-розбираємо типові помилки при заповненні Додатку ПН

 

Єдиний податок

-визначення доходу за експортним операціями

-чи впливають курсові різниці на дохід?

-продаж валюти

-сплата ПДВ: проблемні питання

 

Валютний контроль у 2020 році

-правила валютного контролю

-фінансовий моніторинг ЗЕ-операцій

-визначення кінцевих бенефіціарів та вплив на визначення КІК

 

Кожен учасник отримає:

  • презентацію

  • роздатковий матеріал

  • відповіді на запитання за темою семінару

  • Чек-лист «Популярні запитання»

  • запис вебінару

 

Кожен учасник має можливість задати питання до початку вебінару

та отримати відповідь під час вебінару!

 

  • ДЛЯ РЕДАГУВАННЯ
У фокусі фото автора
Томашпольский Сергій ФОП і готівка: оприбуткування, ліміти, РРО і фінмоніторинг... ...
27560 40
Курси валют
Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться
Закрити
icon-block
Заважає реклама?
Ви маєте можливість її відключити!
Бажаєте побачити, як сайт буде виглядати без реклами?
Вимкнути на 10 секунд