Розділ I
ДОКУМЕНТИ, ЩО СТВОРЮЮТЬСЯ В УПРАВЛІНСЬКІЙ ДІЯЛЬНОСТІ

Номер статті	Види документів	Строк зберігання
документів	Примітка	
		в організа-
ціях, у діяль-ності яких створюються документи НАФ	в організа-
ціях, у діяль-ності яких не створюються документи НАФ		

1	2	3	4	5	

3. ФІНАНСУВАННЯ, КРЕДИТУВАННЯ, ОПОДАТКУВАННЯ 
ТА СПРАВЛЯННЯ ОБОВ’ЯЗКОВИХ ПЛАТЕЖІВ
	
3.1. Фінансування	
1.		Перспективні фінансові плани:				
1.		 а) за місцем розроблення і  затвердження	Пост.	До ліквідації організації		
1.		 б) в інших організаціях
	Доки
не мине потреба	Доки
не мине потреба
		
2.		Фінансові плани (баланси при-бутків та видатків):			1За місцем розроблен-ня, в інших організаціях – доки не мине потреба

2За відсутності річного – пост.
3За відсутності річного – 10 р.
4За відсутності річного і квартальних – пост.
5За відсутності річного і квартальних – 10 р.
	
1.		 а) зведений річний	Пост.1
	10 р.1		
1.		 б) річний
	Пост.1	10 р.1		
1.		 в) квартальні
	3 р.2	3 р.3		
1.		 г) місячні
	1 р.4	1 р.5		
3.		Проекти фінансового плану (балансу прибутків та видатків)
	3 р.	3 р.		
4.		Документи (розрахунки, довідки, відомості, доручення, об-   ґрунтування, листи) про роз-роблення та зміни фінансових планів (балансу прибутків та видатків) 
	3 р.	3 р.		
5.		Плани фінансування та кредитування організації:			1За місцем розроблен-ня, в інших організа-ціях – доки не мине потреба
2За відсутності річних – пост.
3За відсутності річних – 10 р.
4За відсутності річних і квартальних – пост.
5За відсутності річних і квартальних – 10 р.
	
	 а) зведені річні	Пост.1	10 р.1		
	 б) річні	Пост.1	10 р.1		
	 в) квартальні	3 р.2	3 р.3		
	 г) місячні
	1 р.4	1 р.5		
6.		Документи (розрахунки, довідки, відомості, доручення, обґ-рунтування, листи) про роз-роблення та зміни планів фі-нансування (балансу прибутків та видатків) та кредитування 
	3 р.	3 р.		
7.		Ліміти (лімітні довідки), еко-номічні нормативи фінансу-вання і кредитування та їх розподілу; розрахунки до них
	Пост.	10 р.		
8.		Документи (висновки, довідки, доповідні записки) з аналізу виконання бюджету

	10 р. ЕПК	10 р.		
9.		Документи (пропозиції, довід-ки, відомості, обґрунтування) з підготовки пропозицій та змін до Бюджетного кодексу України

	5 р. ЕПК	5 р.		
10.		Звіти з фінансування:			1За місцем складення, в інших організаціях – доки не мине потреба

2За відсутності річних – пост.

3За відсутності річних – 10 р.

4За відсутності річних і квартальних – пост.

5За відсутності річних і квартальних – 10 р.
	
1.		 а) зведені річні	Пост.1	10 р.1
		
1.		 б) річні	Пост.1	10 р.1
		
1.		 в) квартальні	3 р.2	3 р.3
		
1.		 г) місячні	1 р.4
	1 р.5
		
11.		Аналізи звітних даних про виконання балансів прибутків та видатків 
	5 р. ЕПК	5 р.		
12.		Валютні плани
	Пост.	10 р.		
13.		Проекти валютних планів; документи (розрахунки, довідки, висновки) до них
	5 р.	5 р.		
14.		Звіти про виконання валютних планів, платежів і надходження валюти:			1За місцем розроблен-ня, в інших організа-ціях – доки не мине потреба

2За відсутності річних – пост.

3За відсутності річних – 10 р.

4За відсутності річних і квартальних – пост.

5За відсутності річних і квартальних – 10 р.

	 а) зведені річні	Пост.1	10 р.1
		
	 б) річні	Пост.1	10 р.1
		
	 в) квартальні	3 р.2	3 р.3
		
	 г) місячні
	1 р.4	1 р.5		
15.		Документи (заявки, акти, сві-доцтва, довідки, відомості, зві-ти) про купівлю (продаж) іно-земної валюти
	3 р.1,2	3 р.1,2	1За умови завершення перевірки державними податковими органами з питань дотримання податкового законо-давства, а для органів виконавчої влади, державних фондів, бюджетних організацій, суб’єктів господарювання державного сектору економіки, під-приємств і організацій, які отримували кошти з бюджетів усіх рівнів та державних фондів або використовували державне чи комунальне майно, – ревізії, проведеної органами державної контрольно-ревізійної служби за сукупними показниками фінансово-господарської діяльності. У разі виникнення спо-рів (суперечок), порушення кримінальних справ, відкриття судами провадження у справах – зберігаються до ухвалення остаточного рішення
2Документи, які міс-тять інформацію про фінансові операції, що підлягають фінансово-му моніторингу, – 5 р.
	
16.		Доручення щодо розподілу ва-лютної виручки
	3 р.1	3 р.1	1Див. примітки до статті 186
	
17.		Довідки про здійснення розрахунків в іноземній валюті з іноземними державами: 				
1.		 а) річні	Пост.	10 р.		
1.		 б) квартальні 	5 р.	5 р.		
1.		 в) місячні

	1 р.	1 р.		
18.		Плани капітальних вкладень, матеріальних балансів: 			1За місцем розроблення, в інших організаціях – доки не мине потреба
2За відсутності річних – пост.
3За відсутності річних – 10 р.
4За відсутності річних, квартальних – пост.
5За відсутності річних, квартальних – 10 р. 
	
1.		 а) річні	Пост.1	10 р.1		
1.		 б) квартальні 	3 р.2	3 р.3		
1.		 в) місячні
	1 р.4
	1 р.5		
19.		Проекти планів капітальних вкладень, матеріальних балан-сів 
	3 р.	3 р.		
20.		Документи (розрахунки, довідки, висновки) до планів капіта-льних вкладень, матеріальних балансів: 				
1.		 а) річні	3 р.	3 р.		
1.		 б) квартальні, місячні
	1 р.
	1 р.
		
21.		Плани та розрахункові завдання із залучення до господарського обігу товарно-матеріальних цінностей 
	3 р.	3 р.		
22.		Кошториси прибутків і ви-датків та розрахунки до них:			1За місцем розроблен-ня, в інших організа-ціях – доки не мине потреба
2За відсутності річних – пост.
3За відсутності річних – 10 р.
	
1.		 а) річні	Пост.1	10 р.1		
1.		 б) квартальні
	3 р.2	3 р.3		
23.		Кошториси адміністративно-господарських та управлінських видатків: 			1За відсутності річних – 5 р.
	
1.		 а) річні	5 р.	5 р.		
1.		 б) квартальні
	3 р.1
	3 р.1
		
24.		Плани створення, розподілу і використання фондів
	3 р.	3 р.		
25.		Фінансово-економічні і кон’юнктурні огляди:				
1.		 а) за місцем складення і      затвердження	Пост.	До ліквідації організації		
1.		 б) в інших організаціях
	Доки
не мине потреба	Доки
не мине потреба
		
26.		Документи (бюджетні доручення, платіжні доручення; заявки на видачу готівки, пе-рерахування коштів на вкладні рахунки; виписки банків, орга-нів центрального органу виконавчої влади, що забезпечує реалізацію держав-ної політики у сфері казначейського обслуговуван-ня бюджетних коштів; довідки про надходження у натуральній формі) про фінансування всіх видів діяльності
	5 р.	5 р.		
27.		Документи (довідки, висновки, розрахунки) про створення фондів організації та їх використання

	5 р.	5 р.		
28.		Доповідні записки, довідки про затвердження статутного фонду організації та змін до нього
	Пост.	10 р.		
29.		Документи (подання, доповідні записки, обґрунтування, відомості) про утворення та зміни в складі й характері спецфондів 
	10 р.	10 р.		
30.		Документи (акти, виписки банків, відомості, розрахунки, листи) про амортизаційні відрахування організації 
	5 р.	5 р.		
31.		Документи (розрахунки, аналітичні довідки, висновки, лис-ти) про утворення, накопичення обігових коштів та про розрахунки за обіговими коштами
	5 р.	5 р.		
32.		Документи (висновки, довідки, звіти) про виділення додаткових капіталовкладень та їх перерозподіл  
	Пост.	10 р.		
33.		Відомості про виконання плану прибутку	1 р.	1 р.		
34.		Звіти (аналітичні таблиці) про виконання планів прибутку, платежів до бюджету, стан власних обігових коштів
	10 р.	10 р.		
35.		Оперативні звіти, відомості про виконання внесків власних коштів на капітальне будів-ництво 
	3 р.	3 р.		
36.		Місячні звіти про непродуктивні видатки
	1 р.	1 р.		
37.		Договори на відкриття банків-ського рахунку
	5 р.1	5 р.1	1Після закінчення строку дії договору
	
38.		Документи (положення, картки, листи) про відкриття в організаціях банку розрахункових і поточних рахунків та оформлення повноважень на проведення грошово-розрахункових операцій за рахунками 
	5 р.1	5 р.1	1Після закриття 
рахунку

39.		Документи (плани, обґрунтування, довідки, розрахунки) про вдосконалення апарату управління, розподіл встановлених завдань із скорочення апарату управління, затверд-ження граничних асигнувань та їх змін 
	10 р.	10 р.		
40.		Документи (відомості, довідки, розрахунки) про бюджетні зав-дання 
	10 р.	10 р.		
41.		Акти, доповідні записки про перевірку дотримання штатно-кошторисної дисципліни 
	5 р.	5 р.		
42.		Термінові фінансові повідомлення та рекламації за ними
	1 р.	1 р.		
43.		Документи (довідки, заявки, таблиці, ліміти, розрахунки) про оплату імпортного обладнання 

	5 р.	5 р.		
44.		Інноваційні проекти на впро-вадження науково-технічних розробок, нових технологій у виробництво та документи (га-рантійні листи, ліцензії, довід-ки, заявки, контракти, обґрун-тування, фінансово-економічні розрахунки) до них:				
1.		 а) прийняті до впровадження	Пост.	10 р.		
1.		 б) відхилені
	3 р.
	3 р.
		
45.		Документи (експертні виснов-ки, фінансово-економічні ана-лізи, розрахунки) з держав-   ної експертизи інноваційних проектів
	Пост.	10 р.		
46.		Інноваційні договори, конт-ракти	5 р.1	5 р.1	1Після закінчення строку дії договору
	
47.		Звіти про формування іннова-ційного фонду, впровадження інновацій			1За відсутності річ-них – пост.
2За відсутності річ-них – 10 р.	
1.		 а) зведені річні	Пост.	10 р.		
1.		 б) річні	Пост.	10 р.		
1.		 в) квартальні
	3 р.1	3 р.2		
48.		Документи (протоколи, звіти, експертні висновки, акти, доповіді, економічні обґрун-тування, розрахунки) про проведення конкурсних торгів та участь у них
	3 р.1	3 р. 1	1Див. примітки до статті 186
	
49.		Листування про фінансування всіх видів діяльності 
	3 р.1	3 р.1	1Листування про фі-нансування закордонних відряджень – 10 р.
	
50.		Листування про розподіл, регулювання, відпуск коштів підвідомчим організаціям за зат-вердженими фінансовими планами
	3 р.	3 р.		
51.		Листування про позакошторисні й цільові асигнування
	5 р. ЕПК	5 р.		
52.		Листування про економічні нормативи 
	3 р.	3 р.		
53.		Листування з банками про капіталовкладення та про
розгляд документів, що подаються до банків	3 р.	3 р.		
54.		Листування про валютні відрахування та їх використання 
	5 р.1	5 р. 2	1Листування із зов-нішньоторговельними організаціями – 10 р. ЕПК 
2Листування із зов-нішньоторговельними організаціями – 10 р. 
	
55.		Листування про залучення до господарського обігу товарно-матеріальних цінностей 
	3 р.	3 р.		
56.		Листування про поточне фінансування та кредитування 
	3 р.	3 р.		
57.		Листування з питань бюджет-ної політики
	3 р.	3 р.		
58.		Листування з фінансовими ор-ганами про поточні бюджетні операції, стан і закриття поточних і розрахункових рахунків
	3 р.	3 р.		
59.		Листування з банками за не-сплаченими рахунками і за відмовами банків у сплаті рахунків
	3 р.	3 р.		
60.		Листування про скорочення адміністративно-господарсь-ких витрат та про витрати на утримання апарату управління
	3 р	3 р.		
61.		Листування про порушення фінансової дисципліни
	3 р.	3 р.		
62.		Листування про взаємні розрахунки і перерозрахунки за здану продукцію
	3 р.	3 р.		
63.		Листування з інноваційної дія-льності
	3 р.	3 р.		
64.		Листування про розміщення акцій, вкладів, нарахування ди-відендів
	5 р.	5 р.		
65.		Листування з організації та проведення конкурсних торгів

	3 р.	3 р.		
66.		Листування про зміни підписів
	3 р.	3 р.		
67.		Листування з організації та методики фінансування

	3 р.	3 р.