Уточнююча по ПДВ

декларація, уточнення, виправлення помилок
tamara.t13
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 753
З нами з: 04 травня 2011, 08:21
Дякував (ла): 59 разів
Подякували: 80 разів

Повідомлення tamara.t13 »

Девочки впервые ошиблась в НДСе и впервые пришлось сдавать уточненку по НДСу. И вот какая проблемка возникла-Все заполнила вроде правильно как и советовали в налоговой но вот незадача строчку 18 заполнила а вот строчку 25 нет. Получилось что я уменьшила НК но вот на лицевой счет это не попало. Сейчас оплатила НДС с учетом уточненки и из налоговой позвонили что у меня образовалась недоимка как раз на сумму уточненки. Вопрос-что теперь делать? Сдавать новую уточненку? Но боюсь что при этом задвоятся циферки. Налоговый инспектор тоже в замешательстве. Не знает как исправить такое

Альона1
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2849
З нами з: 11 серпня 2011, 14:29
Дякував (ла): 789 разів
Подякували: 1308 разів

Повідомлення Альона1 »

tamara.t13 писав:Девочки впервые ошиблась в НДСе и впервые пришлось сдавать уточненку по НДСу. И вот какая проблемка возникла-Все заполнила вроде правильно как и советовали в налоговой но вот незадача строчку 18 заполнила а вот строчку 25 нет. Получилось что я уменьшила НК но вот на лицевой счет это не попало. Сейчас оплатила НДС с учетом уточненки и из налоговой позвонили что у меня образовалась недоимка как раз на сумму уточненки. Вопрос-что теперь делать? Сдавать новую уточненку? Но боюсь что при этом задвоятся циферки. Налоговый инспектор тоже в замешательстве. Не знает как исправить такое
У нас теж колись таке було по землі. Штраф впаяли, податкові вимоги на недоїмку зразу прислали. Не знаю і що Вам сказати.

lla13
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 189
З нами з: 07 лютого 2011, 08:48
Дякував (ла): 3 рази

Повідомлення lla13 »

tamara.t13 писав:Девочки впервые ошиблась в НДСе и впервые пришлось сдавать уточненку по НДСу. И вот какая проблемка возникла-Все заполнила вроде правильно как и советовали в налоговой но вот незадача строчку 18 заполнила а вот строчку 25 нет. Получилось что я уменьшила НК но вот на лицевой счет это не попало. Сейчас оплатила НДС с учетом уточненки и из налоговой позвонили что у меня образовалась недоимка как раз на сумму уточненки. Вопрос-что теперь делать? Сдавать новую уточненку? Но боюсь что при этом задвоятся циферки. Налоговый инспектор тоже в замешательстве. Не знает как исправить такое
Сдайте еще раз уточненку, но только в графе 4 УР нового отразите показатели графы 5 последнего УР и в стр 031 ставите Х.

Natа_sim
УченикУченик
Повідомлень: 1
З нами з: 13 березня 2012, 08:55
Дякував (ла): 2 рази

Повідомлення Natа_sim »

Девченки, может кто то сталкивался - можно ли две уточненки за один и тот же период сдать?
Сдала в феврале 2012 г. уточненку за июль 2011 г., а потом, когда год перепроверяла, нашла там же еще одну ошибку.
Заранее благодарна!!!

Nataliya 2201
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 3400
З нами з: 11 серпня 2011, 07:57
Дякував (ла): 1164 рази
Подякували: 2681 раз

Повідомлення Nataliya 2201 »

Можно, только там отметочка есть, что этот период уже уточнялся.

svitlass
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2862
З нами з: 12 серпня 2011, 05:22
Дякував (ла): 252 рази
Подякували: 1128 разів

Повідомлення svitlass »

я робила, в уточ розрах ставиться відмітка, що вже роб уточнення 031

tatbog1
Мастер
Мастер
Повідомлень: 50
З нами з: 30 червня 2011, 11:16
Дякував (ла): 35 разів
Подякували: 8 разів

Повідомлення tatbog1 »

Здравствуйте форумчане!

Прошу помощи и совета, как лучше провести исправления. Напортачила изрядно! Делали сверку с контрагентом и обнаружили следующее: в октябре 2011 завысила себе налоговые обязательства и в январе 2012, были ранее выданы н/н на предоплату, в январе же не выписала н/н на очередную предоплату. Если откорректировать в феврале, будет доначисление налоговых обязательств по январю. НДС не более 10000,00, т.е. без регистрации в едином реестре
Подскажите, пожалуйста, как лучше поступить: сдать уточненку или отразить уже в февральской деке.
И каким № и числом регистрировать, если предоплата пришла 31.01.12, а обнаружила ошибку 29.02.12.

Спасибо!

buhgalter4p
Оракул
Оракул
Повідомлень: 238
З нами з: 06 жовтня 2011, 11:09
Дякував (ла): 256 разів
Подякували: 110 разів

Повідомлення buhgalter4p »

Делаете уточненку за октябрь 2011, делаете уточненку за январь 2012. В уточненке за январь завышение обязательства и неучтенные обязательства перекроются и только на разницу начислите штрафную санкцию - 3%.А после уплаты начислите себе пеню. На момент сдачи уточненки недостающую сумму обязательства за январь нужно уплатить.

Evelina
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 5236
З нами з: 04 березня 2011, 08:00
Дякував (ла): 1292 рази
Подякували: 1621 раз

Повідомлення Evelina »

из удалееной темы в разделе неотложной помощи
cremplena писав:МОЖНО ЛИ ОТРИЦАТЕЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ НДС ИЗ ДЕКЛАРАЦИИ УЧЕСТЬ В УМЕНЬШЕНИЕ ДОНАЧИСЛЕННОГО НДС?

Плательщик самостоятельно выявил факт занижения налогового обязательства прошлого периода. Уточняющий расчет планируется представить как приложение к декларации по НДС, в которой сумма задекларированного отрицательного значения НДС превышает сумму ошибки. Можно ли доначисленную сумму НДС в уточняющем расчете зачесть отрицательным значением, задекларированным в декларации по НДС?
В случае если в будущих налоговых периодах налогоплательщик самостоятельно выявляет ошибки, содержащиеся в ранее представленной им налоговой декларации, он обязан отправить уточняющий расчет к такой налоговой декларации и уплатить штраф, начисленный в соответствии с п. 50.1 Налогового кодекса (далее – НК) (п. 1 разд. IV и п. 6 разд. IX Порядка заполнения и представления налоговой отчетности по налогу на добавленную стоимость, утвержденного приказом ГНАУ от 25.01.11 г. № 41, далее – Порядок № 41).
При отрицательном значении суммы НДС (рассчитывается как разница между суммой налогового обязательства и суммой налогового кредита в том же отчетном периоде) такая сумма учитывается в уменьшение суммы налогового долга по налогу, который возник за предыдущие отчетные периоды, а в случае отсутствия налогового долга – засчитывается в состав налогового кредита следующего отчетного периода (п. 200.3 НК).
Если в следующем налоговом периоде сумма НДС имеет отрицательное значение, то его часть, равная сумме НДС, фактически уплаченной получателем товаров в предыдущих налоговых периодах поставщикам таких товаров или в госбюджет, подлежит бюджетному возмещению, а остаток отрицательного значения предыдущих налоговых периодов после бюджетного возмещения включается в состав сумм, которые относятся к налоговому кредиту следующего налогового периода (п. 200.4 НК).
Таким образом, ни положениями НК, ни Порядком № 41 не предусмотрен учет доначисленных уточняющим расчетом сумм налоговых обязательств по НДС в уменьшение
задекларированного отрицательного значения НДС.
Следовательно, в нашей ситуации налогоплательщик при представлении уточняющего расчета, содержащего сумму налоговых обязательств по НДС, подлежащую доначислению, в качестве приложения к налоговой декларации по НДС за отчетный период, в которой задекларировано отрицательное значение налога, должен уплатить в бюджет сумму налоговых обязательств, доначисленную в таком уточняющем расчете, и сумму начисленного штрафа, а сумма отрицательного значения в декларации должна быть перенесена в декларацию за следующий отчетный период (при отсутствии налогового долга).
Светлана БАБЕНКО, главный государственный налоговый инспектор отдела разработки и анализа налогового законодательства по НДС Управления администрирования НДС
Департамента налогообложения юридических лиц ГНС Украины
"Баланс" № 2 за 2012

Лана***
УченикУченик
Повідомлень: 2
З нами з: 22 березня 2012, 04:09
Дякував (ла): 2 рази

Повідомлення Лана*** »

подскажите поож как заполнять уточненку если неверный ипн в реестре. спасибо

Відповісти

Повернутись до “Звітність з ПДВ”