ну всё верно... По сухому остатку вы отгрузили товар Б полностью на 100 тыс... НН на него тоже оформлены на 100 тыс... Закрылась позиция... Дальше... Вы по предоплате выписали 2 НН на товар А... А теперь вы эту предоплату типа возвращаете и делаете РК. Вот и всё... Давайте подойдём с другой стороны: гипотетически... вы реально возвращаете им 50 тыс предоплаты по товару А... Делаете РК, ведь так? А они в тот же день(к примеру в идеале) вам проплачивают эти же 50 тыс за товар Б. И вы уже ничего никому не выписываете, просто погашаете долг по товару Б...Так вот,чтобы не ганять деньги туда-сюда, вы просто делаете РК... Я делала его с формулировкой "уточнення номенклатури поставки". Мой покупатель было крупное гос. предприятие... нареканий не было... Правда, и сумма была не большая...С формулировкой "возврат предоплаты" не рискнула, потому что как такового факта не было...vnata писав:Я понимаю, что надо выписать расчеты корректировок к налоговым накладным, где присутствует товар А. А как же быть с тем, что у меня сумма по выписанным налоговым накладным- это 150 000 грн получается больше нежели отгружено и оплачено товара Б- это 100 000 грн.
Вы же знаете, что законодательство ну ОООООчень несовершенно, что ОООООчень на руку налоговикам, а с сегодняшними маразмами ГНС очень сложно подстраховаться абсолютно везде... Подстрахуйтесь от них письмом, о котором я писала выше... Посоветуйтесь с их бухгалтером и придите к единому мнению...
Успехов... И не переживайте так... вы не одна, нас миллионы...#impossibl