Налоговая накладная и филиал (все нюансы)

податкова накладна, розрахунок коригування до податкової накладної, реєстр і реєстрація податкових накладних
Asia Svetlova
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1619
З нами з: 31 січня 2012, 05:11
Дякував (ла): 815 разів
Подякували: 680 разів

Повідомлення Asia Svetlova »

"Я право уже так намучалась с этими бесконечными звонками нашим поставщикам!!! Добавьте пожалуйста наименование нашего филиала, и адрес пожалуйста тоже добавьте, распинаюсь перед всеми, я и людей понимаю что напрягаю своими звонками, и в то же время сама дергаюсь со своим кредитом. Некоторых удается уболтать, некоторые противятся....Вообщем жуть."
Да, дури хватает. У меня директор филиала занимается доками.Пока уговоришь хоть что-то поменять, поседеешь.Ответ один- с этим поставщиком не договоришься. Поэтому беру у него телефоны,сама звоню, уговариваю.Хотя некоторые организации, особенно работающие по всей Украине, не идут на контакт вообще.Максимум пообещают#wall#
Податки-це зло, неохідне, але все-таки зло, і чим менше їх у нас, тим краще. У. Черчилль 1907р

Evelina
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 5236
З нами з: 04 березня 2011, 08:00
Дякував (ла): 1292 рази
Подякували: 1621 раз

Повідомлення Evelina »

А я неделю уговариваю своего покупателя - филиал все-таки прийти к привычной выписке документов (звоню каждый день, как-будто решается вопрос моего кредита, а не их). Не хочется зарегистрировать НН в ЕРНН, а потом выслушивать от них же, что у них недоразумения при проверке.

ksumir
Мыслитель
Мыслитель
Повідомлень: 96
З нами з: 05 березня 2012, 07:57
Дякував (ла): 37 разів
Подякували: 3 рази

Повідомлення ksumir »

Evelina писав:А я неделю уговариваю своего покупателя - филиал все-таки прийти к привычной выписке документов (звоню каждый день, как-будто решается вопрос моего кредита, а не их). Не хочется зарегистрировать НН в ЕРНН, а потом выслушивать от них же, что у них недоразумения при проверке.
Ох, Evelina, мне б таких сознательных продавцов как вы, и побольше#smile3# а то никому ничего не надо, мне иногда аж плохо становится#g_cray2#

rekin
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 754
З нами з: 08 грудня 2011, 08:08
Дякував (ла): 149 разів
Подякували: 389 разів

Повідомлення rekin »

Прошу помощи бухгалтерского сообщества в защите своего налогового кредита ! Ситуация следующая: поставщик услуг -филиал лидера украинских перевозок упрямо рисует в своих налоговых накладных номер филиала как 004 с двумя пробелами спереди. На вопрос почему не «пробел+0004», (что более логично в свете формы НН,утвержденной приказом №1379), или просто числовой номер без нулей спереди, как рекомендуют сами налоговики в ЕБНЗ, последовал следующий веский ответ - всей Украине нравится и она помалкивает, и только одни мы-редиски хотим чего-то другого. А также было озвучено желание поставщика увидеть выданную нам (покупателю-не филиалу!) индивидуальную налоговую консультацию на эту тему. Т.е. послали надолго и далеко! Полученную нами консультацию с уже известным ответом из ЕБНЗ (см.цитату nachfin выше 31.07.12), мы вручили им под роспись с официальным письмом на имя руководства головного офиса, главного бухгалтера и бухгалтера филиала , где выразили свое желание увидеть их документы,оформленные в соответствии с рекомендациями налоговиков, либо прописать дополнительно в договоре (работаем по которому более 3 лет) наши налоговые риски, связанные в дальнейшем с неправильным оформлением ими документов. Письмо очевидно «затерялось», т.к. регистрация входящей корреспонденции в филиале напрочь отсутствует,( и ответа на него нет и не предвидится). Как «случайность» постоянно отсутствует и директор филиала в кабинете с соответствующей вывеской, в то время как его именем под документами подписываются все менеджеры любыми своими закорючками (печать филиала затем прилагается).
После нашего не первого письма в головном офисе решились подать запрос на консультацию и от себя лично (чтобы потянуть время). Через месяц получили официальный ответ от своей налоговой с уже известными знаниями из ЕБНЗ. Ничего нового по номеру филиала в ответе не промелькнуло Имея на руках индивидуальную консультацию ,менеджер-бухгалтер(?) филиала (судя по печати-филиала с правом самостоятельной выписки налоговых накладных) по-прежнему отмахивается, кивая на программу в головном офисе, каждый раз вручая нам НН с кривым обозначением номера филии 004 : аргумент один – всей стране это по фиг и только вы-нехорошие люди. Упоминание о додатке 8 их нисколько не смущает, да и налоговые документы они стараются вручить аж после отчета. Аванс на услуги не принимают, а счета и др.документы в момент получения-отправки грузов сразу никогда не выдают.
Для избавления от неудобного и потенциально опасного клиента в ход идут изощренные методы воздействия и шантажа. Не стесняются однажды выставить в программе нам статус «боржник», это при нулевой нашей задолженности ,и не возвращать нам вот уже более месяца акт сверки. Соглашаясь с отсутствием долга, признак должника не убирается специально. Видя статус «боржник», менеджер на выдаче груза ведет себя совсем как мультяшный почтальон Печкин – вам пришла посылка, но мы вам ее не отдадим и через 30 дней отправим ее назад. При искусственно созданных проблемах с безналичным получением-отправкой нами грузов, тем же менеджером тут же предлагается оплатить эту услугу наличными без НДС-но как от частного лица на имя ФОП-перевозчика (который и есть тот вечно отсутствующий на рабочем месте номинальный директор этого ООО-филиала).
Апофеозом апофигея стало заказное письмо, подписанное менеджером-бухгалтером филиала(!который без права подписи даже на налоговых накладных!) с извещением нас о желании прекратить действующий договор.
Так что посоветуете в сложившейся ситуации? Поддержать своим налоговым кредитом безалаберность отечественного лидера перевозок? Оплатить им внесение минимальных изменений в учетную программу? Запретить всем нашим контрагентам посылать нам грузы этим перевозчиком- невозможно. Что скажешь, страна?

Marlboro
Гигант Мысли
Гигант Мысли
Повідомлень: 12590
З нами з: 17 грудня 2012, 02:08
Дякував (ла): 252 рази
Подякували: 4095 разів

Повідомлення Marlboro »

rekin писав:Что скажешь, страна?
Во-первых не считаю, что в данном случае действительно есть нарушение порядка 1379 и уж тем более не считаю, что есть основания для снятия НК. Ну это так - ремарка.
Что касается Вашей точки зрения (менять ее в части озвученной выше думаю без толку): практика о подаче приложения 8 в другом (отличном от периода выписки НН) периоде - раз и два.

Ан-ия
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1128
З нами з: 16 лютого 2013, 07:28
Дякував (ла): 544 рази
Подякували: 733 рази

Повідомлення Ан-ия »

Я работаю с одним филиалом и они мне так ввыписывают у меня были проверки, и налоговики нечего не говорили и никто неснял НК.

ele1054
ПрофиПрофи
Повідомлень: 32
З нами з: 31 липня 2011, 13:57
Дякував (ла): 7 разів
Подякували: 2 рази

Повідомлення ele1054 »

Уже лет 5 выписываем НН от своего филиала следующим образом: Филиал "ТТТ" ТОВ "ММММ" - т.е. сначала указываем название филиала, а потом название головного предприятия без запятых и черточек. Проверки проходим, никто не придирается. Но начитавшись консультаций начали закрадываться смутные сомнения - а правильно ли делаем???? Мои аргументы таковы: в порядке заполнения НН сказано: .... указывается название платника податка и название филиала, т.е. в каком порядке они должны быть указаны ничего не говориться...... Вопрос: стоит ли переделывать НН и писать сначало название головного предприятия а затем филиала, или не пороть горячку и оставить все как есть?????? Это ведь не ошибка????

Ир4ик
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 5788
З нами з: 28 липня 2011, 00:58
Дякував (ла): 3704 рази
Подякували: 2325 разів

Повідомлення Ир4ик »

ВИБРАНЕ ЗАПИТАННЯ:

Категорія:
101. Податок на додану вартість
Підкатегорія:
101.19 порядок складання податкових накладних
Запитання:
Який порядок виписки податкової накладної відокремленим підрозділом (філією), якому платник податку делегував право виписування податкових накладних?
Відповідь:
Повна
Коротка та повна відповіді ідентичні:
Згідно із п.1 Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 01.11.2011 №1379, який зареєстровано в Міністерстві юстиції України 22.11.11 за №1333/20071 (далі – Порядок №1379), податкову накладну заповнює особа, яка зареєстрована як платник податку в податковому органі та якій присвоєно індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість.
Якщо не зареєстровані платниками податку на додану вартість філії та інші структурні підрозділи платника податку самостійно здійснюють постачання товарів/послуг та проводять розрахунки з постачальниками/споживачами, то зареєстрований платник податку, до складу якого входять такі структурні підрозділи, може делегувати філії або структурному підрозділу право виписки податкових накладних. Для цього платник податку повинен кожній філії та структурному підрозділу присвоїти окремий числовий номер, про що має письмово повідомити орган державної податкової служби за місцем його реєстрації як платника податку на додану вартість.
При складанні податкової накладної філією чи іншим структурним підрозділом платника податку в податковій накладній зазначаються найменування головного підприємства, зареєстрованого як платник податку, що передбачена статутними документами, та найменування такої філії (структурного підрозділу).
Відповідно до п.3 Порядку №1379 при складанні податкової накладної філією чи структурним підрозділом платника податку порядковий номер податкової накладної встановлюється з урахуванням присвоєного числового номера і визначається числовим значенням через дріб. У чисельнику порядкового номера податкової накладної проставляється порядковий номер, а в знаменнику - числовий номер філії чи структурного підрозділу.
Пунктом 16 Порядку №1379 визначено, що усі примірники податкової накладної підписуються особою, уповноваженою платником податку здійснювати постачання товарів/послуг, та скріплюються печаткою такого платника податку - продавця. Податкова накладна не підписується покупцем товарів/послуг і не скріплюється його печаткою.
Податкова накладна, складена філією чи іншим структурним підрозділом платника податку, скріплюється печаткою платника податку - продавця, яка, крім реквізитів такого платника податку, може містити найменування філії чи іншого структурного підрозділу, що заповнив таку накладну.
Для скріплення податкових накладних може бути виготовлена окрема печатка «Для податкових накладних».
http://minrd.gov.ua/ebpz/#answer-block

Лёшик
Гений
Гений
Повідомлень: 391
З нами з: 22 травня 2009, 01:29
Дякував (ла): 54 рази
Подякували: 19 разів

Повідомлення Лёшик »

У меня всё наоборот#smile3#
Оплатило нам головное предприятие, а получать товар будет их филиал. Филиал просит выписать налоговую накладную на головное предприятие/филиал, адрес указать: гол/филиала, телефон головного. Я считаю, что это не правильно, т.к. кто оплатил, на того я и обязана выписать налоговую накл..

Yuriy420
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 22
З нами з: 12 вересня 2013, 09:41
Дякував (ла): 9 разів
Подякували: 1 раз

Повідомлення Yuriy420 »

Должны ли мы выписать НН.
Если счет оплатил филиал который не есть плательщиком НДС. Они просят нас выписать НН на головное предприятия. Насколько это правомерно. Какой номер филиала вписывать (в копиях ихних документов не нашел). Как правильно все провести в 1С 7.7

Відповісти

Повернутись до “Податкова накладна”