|
|
Ранг: Ученик
Регистрация: 5/30/2015
Сообщений: 3
Благодарностей: 0
|
Коллеги, помогите, пожалуйста, с заполением переходной декларации.
Дано:
ФЛП-единщик. Имел доход в двух кварталах 2015 года.
отчитывался ежеквартально формой F0103304 (ПОДАТКОВА ДЕКЛАРАЦІЯ ПЛАТНИКА ЄДИНОГО ПОДАТКУ ФЛП) в электронном виде.
В 3 квартале и далее, доходов не планируется.
В этой связи, подал заявление о переходе на ОСН с 3 квартала. Приняли.
При этом, в окне налоговой предупредили, что мне нужно сдать за 2 квартал не только декларацию единщика, но и декларацию "ПРО МАЙНОВИЙ СТАН І ДОХОДИ".
Инспектор назвала последнюю "переходной декларацией".
Вопросы:
1. Правильно ли я понимаю, что форма для отчёта по ОСН - F01001 (ПОДАТКОВА ДЕКЛАРАЦІЯ ПРО МАЙНОВИЙ СТАН І ДОХОДИ), и я её также могу отправить в электронном виде?
2. Должна ли эта декларация "ПРО МАЙНОВИЙ СТАН І ДОХОДИ" быть с нулями, или я в ней должен повторить цифры из формы F0103304 за 2 квартал?
Благодарю заранее за ответ. |
|
|
|
Ранг: Гигант мысли
Регистрация: 5/20/2011
Сообщений: 17,787
Благодарностей: 13,377
Откуда: Україна, м.Харкiв
|
1. "Майнстан" подадите не за 2-й, а за 3-й квартал (ст.177) и электронкой в т.ч. Это, т.н., прогнозная декларация (расчет авансов).
2. Доходы при нахождении на ЕН в "майнстан" не входят.
3. Подадите декларацию ЕН за полугодие.
4. По итогам года: "майнстан" и ЕСВ (дод.5) на двух таблицах. Сообщение отредактировано:Saturday, May 30, 2015 8:39 PM |
 
|
|
Ранг: Ученик
Регистрация: 5/30/2015
Сообщений: 3
Благодарностей: 0
|
Popen пишет:1. "Майнстан" подадите не за 2-й, а за 3-й квартал (ст.177) и электронкой в т.ч. Это, т.н., прогнозная декларация (расчет авансов).
2. Доходы при нахождении на ЕН в "майнстан" не входят.
3. Подадите декларацию ЕН за полугодие.
4. По итогам года: "майнстан" и ЕСВ (дод.5) на двух таблицах. Спасибо, Popen! т.е.: за 2 квартал - только ЕН (F0103304) за 3 квартал - только "Майнстан" (F0100107) - нулевую, вообще без приложений. за 4 квартал отдельно "Майнстан" сдавать не нужно За весь 2015 год: - годовой "Майнстан" (F0100107) - нулевую, вообще без приложений. - годовой ЕСВ в пенсионный фонд (E0500H01) с таблицей 2 (E0502H01) Всё правильно я понял? Относительно ЕСВ - я его плачу только за те месяцы, в которых у меня был доход как у единщика? за остальные месяцы можно нули ставить? |
|
|
|
Ранг: Гигант мысли
Регистрация: 5/20/2011
Сообщений: 17,787
Благодарностей: 13,377
Откуда: Україна, м.Харкiв
|
nppgroup пишет:Popen пишет:1. "Майнстан" подадите не за 2-й, а за 3-й квартал (ст.177) и электронкой в т.ч. Это, т.н., прогнозная декларация (расчет авансов).
2. Доходы при нахождении на ЕН в "майнстан" не входят.
3. Подадите декларацию ЕН за полугодие.
4. По итогам года: "майнстан" и ЕСВ (дод.5) на двух таблицах. за 2 квартал - только ЕН (F0103304) за 3 квартал - только "Майнстан" (F0100107) - нулевую, вообще без приложений. за 4 квартал отдельно "Майнстан" сдавать не нужно За весь 2015 год: - годовой "Майнстан" (F0100107) - нулевую, вообще без приложений. - годовой ЕСВ в пенсионный фонд (E0500H01) с таблицей 2 (E0502H01) Относительно ЕСВ - я его плачу только за те месяцы, в которых у меня был доход как у единщика? за остальные месяцы можно нули ставить?] - не за 2-й квартал, а за полугодие (полугодие = 1+2 кварталы). - было бы не лишним присовокупить и пустой Д5 (именно там рассчитываются авансы). - нет оснований подавать за 4-й квартал. - именно так. - годовой ЕСВ: табл.2 (ЕН) строки 1-6 заполненные, табл.1 (ОСН) строки 7-12 пустые. |
|
|
Ранг: Ученик
Регистрация: 5/30/2015
Сообщений: 3
Благодарностей: 0
|
Popen пишет:nppgroup пишет:Popen пишет:1. "Майнстан" подадите не за 2-й, а за 3-й квартал (ст.177) и электронкой в т.ч. Это, т.н., прогнозная декларация (расчет авансов).
2. Доходы при нахождении на ЕН в "майнстан" не входят.
3. Подадите декларацию ЕН за полугодие.
4. По итогам года: "майнстан" и ЕСВ (дод.5) на двух таблицах. за 2 квартал - только ЕН (F0103304) за 3 квартал - только "Майнстан" (F0100107) - нулевую, вообще без приложений. за 4 квартал отдельно "Майнстан" сдавать не нужно За весь 2015 год: - годовой "Майнстан" (F0100107) - нулевую, вообще без приложений. - годовой ЕСВ в пенсионный фонд (E0500H01) с таблицей 2 (E0502H01) Относительно ЕСВ - я его плачу только за те месяцы, в которых у меня был доход как у единщика? за остальные месяцы можно нули ставить?] - не за 2-й квартал, а за полугодие (полугодие = 1+2 кварталы). - было бы не лишним присовокупить и пустой Д5 (именно там рассчитываются авансы). - нет оснований подавать за 4-й квартал. - именно так. - годовой ЕСВ: табл.2 (ЕН) строки 1-6 заполненные, табл.1 (ОСН) строки 7-12 пустые. исчерпывающе. Спасибо! |
|
|
|
Ранг: Светоч мысли
Регистрация: 6/5/2012
Сообщений: 2,756
Благодарностей: 2,529
Откуда: Киев, Вышгород
|
Если перейти с ЕН на общую систему, то это подразумевает ведение полноценного бух учета? (ну кроме отчетов в статистику). Вроде ж как там нужно подтверждать только расходы? Но всеже если вести полный бух учет, то % платим с прибыли и после уплаты налога так же можем пользоваться денежными средствами без всяких там выплат дивидендов и прочее? А также волнует НДС. При каком обороте можна стать плательщиком? Цитата:Стаття 181. Вимоги щодо реєстрації осіб як платників податку
181.1. У разі якщо загальна сума від здійснення операцій з постачання товарів/послуг, що підлягають оподаткуванню згідно з цим розділом, у тому числі з використанням локальної або глобальної комп'ютерної мережі, нарахована (сплачена) такій особі протягом останніх 12 календарних місяців, сукупно перевищує 1000000 гривень (без урахування податку на додану вартість), така особа зобов'язана зареєструватися як платник податку у контролюючому органі за своїм місцезнаходженням (місцем проживання) з дотриманням вимог, передбачених статтею 183 цього Кодексу, крім особи, яка є платником єдиного податку першої - третьої групи.
это имеется ввиду оборот или чистый доход? |
... Человеческой натуре свойственно кого угодно обвинять, но не себя ...
|
|
Ранг: Высший разум
Регистрация: 11/26/2012
Сообщений: 567
Благодарностей: 273
Откуда: Киев
|
МитинаАлла пишет:Если перейти с ЕН на общую систему, то это подразумевает ведение полноценного бух учета? (ну кроме отчетов в статистику). Вроде ж как там нужно подтверждать только расходы? Но всеже если вести полный бух учет, то % платим с прибыли и после уплаты налога так же можем пользоваться денежными средствами без всяких там выплат дивидендов и прочее? А также волнует НДС. При каком обороте можна стать плательщиком? Цитата:Стаття 181. Вимоги щодо реєстрації осіб як платників податку
181.1. У разі якщо загальна сума від здійснення операцій з постачання товарів/послуг, що підлягають оподаткуванню згідно з цим розділом, у тому числі з використанням локальної або глобальної комп'ютерної мережі, нарахована (сплачена) такій особі протягом останніх 12 календарних місяців, сукупно перевищує 1000000 гривень (без урахування податку на додану вартість), така особа зобов'язана зареєструватися як платник податку у контролюючому органі за своїм місцезнаходженням (місцем проживання) з дотриманням вимог, передбачених статтею 183 цього Кодексу, крім особи, яка є платником єдиного податку першої - третьої групи.
это имеется ввиду оборот или чистый доход? Вы можете добровольно зарегистрироваться плательщиком НДС, после перехода на общую систему налогообложения 182.1. Якщо особа, яка відповідно до пункту 181.1 статті 181 цього Кодексу не є платником податку у зв'язку з тим, що обсяги оподатковуваних операцій відсутні або є меншими від встановленої зазначеною статтею суми, вважає за доцільне добровільно зареєструватися як платник податку, така реєстрація здійснюється за її заявою. |
|
|
|
Ранг: Светоч мысли
Регистрация: 6/5/2012
Сообщений: 2,756
Благодарностей: 2,529
Откуда: Киев, Вышгород
|
в том то и дело что не хотим. |
... Человеческой натуре свойственно кого угодно обвинять, но не себя ...
|
|
 
Ранг: Акула НКУ
Регистрация: 10/3/2012
Сообщений: 6,868
Благодарностей: 3,725
Откуда: УКРАИНА
|
перенесено из закрытой темы Цитата:TatiynaP пишет:ФОП-единщик, перешел на общую систему налогообложения (работает с РРО).
Напомните, пожалуйста.
Ведется книга доходов и затрат. В графу дохода переносятся ежедневно данные с книги КУРО. В затратную часть в конце месяца расходы согласно накладным (пропорционально проданным товарам).
В конце месяца с чистого дохода (выручка-затраты) мы платим 34,7 -ЕСВ и 15% -НДФЛ. Декларация сдается ежеквартально.
Я ни чего не пропустила?
Спасибо за ответы. |
|
|
Ранг: Высший разум
Регистрация: 10/14/2011
Сообщений: 879
Благодарностей: 834
Откуда: Одесса
|
Всем доброго дня! Заявление от отказе единого налога и соответственно переход на общую систему подавать можно до 20/09, правильно? Ничего не менялось? Если на общую хочу с 4 кв. |
|
|
|
Ранг: Гигант мысли
Регистрация: 10/28/2013
Сообщений: 11,153
Благодарностей: 35,598
Откуда: Одесса
|
ren пишет:Всем доброго дня! Заявление от отказе единого налога и соответственно переход на общую систему подавать можно до 20/09, правильно? Ничего не менялось? Если на общую хочу с 4 кв. Да Цитата:298.2.1. Для отказа от упрощенной системы налогообложения субъект хозяйствования не позднее чем за 10 календарных дней до начала нового календарного квартала (года) подает контролирующему органу заявление. И я при этом: если переход со второй группы на ОСН, подаю "Довідкову" Податкову декларацию ЕН за 9 мес. (регистрирую Книгу доходов и расходов для ОСН) и "Звітну" по ЕН и Майнову - за год; если переход с третьей группы на ОСН, подаю "Звітну" Податкову декларацию ЕН за 9 мес. и "Звітну" Майнову - за год; ren пишет:Спасибо большое! Меня просто озадачила Киевская налоговая - мол я уже опоздала,только до 15, в общем как всегда "профессионально"...( Это они "попутали" с переходом с ОСН на ЕН  Так просто сдайте в окошечко - и всё Сообщение отредактировано:Wednesday, September 16, 2015 2:24 PM |
|
|
Ранг: Высший разум
Регистрация: 10/14/2011
Сообщений: 879
Благодарностей: 834
Откуда: Одесса
|
Яков пишет:ren пишет:Всем доброго дня! Заявление от отказе единого налога и соответственно переход на общую систему подавать можно до 20/09, правильно? Ничего не менялось? Если на общую хочу с 4 кв. Да Цитата:298.2.1. Для отказа от упрощенной системы налогообложения субъект хозяйствования не позднее чем за 10 календарных дней до начала нового календарного квартала (года) подает контролирующему органу заявление. И я при этом: если переход со второй группы на ОСН, подаю "Довідкову" Податкову декларацию ЕН за 9 мес. (регистрирую Книгу доходов и расходов для ОСН) и "Звітну" по ЕН и Майонову - за год; если переход с третьей группы на ОСН, подаю "Звітну" Податкову декларацию ЕН за 9 мес. и "Звітну" Майонову - за год; Спасибо большое! Меня просто озадачила Киевская налоговая - мол я уже опоздала,только до 15, в общем как всегда "профессионально"...( |
|
|
|
Ранг: Гигант мысли
Регистрация: 5/20/2011
Сообщений: 17,787
Благодарностей: 13,377
Откуда: Україна, м.Харкiв
|
Яков пишет:Это они "попутали" с переходом с ОСН на ЕН Так просто сдайте в окошечко - и всё Не просто сдайте в окошечко, а сдайте в окошечко в 2 (двух) экз. !!! Иначе не исключено, что потом будет мучительно больно...  |
|
|
Ранг: Высший разум
Регистрация: 10/14/2011
Сообщений: 879
Благодарностей: 834
Откуда: Одесса
|
Popen пишет:Яков пишет:Это они "попутали" с переходом с ОСН на ЕН Так просто сдайте в окошечко - и всё Не просто сдайте в окошечко, а сдайте в окошечко в 2 (двух) экз. !!! Иначе не исключено, что потом будет мучительно больно... Эту привычку мне привили наши доблестные налоговики давно))). Так тоже решила, что они перепутали, но их тон и всё прочее всё-таки могут способствовать сомнению во всём). |
|
|
|
Ранг: Гений
Регистрация: 11/27/2013
Сообщений: 443
Благодарностей: 146
|
Доброе утро. Подскажите, сегодня последний день отказа он ЕН или в понедельник? |
|
|
|
Ранг: Мудрец
Регистрация: 10/4/2012
Сообщений: 143
Благодарностей: 53
Откуда: Киев
|
Mr.Massa пишет:Доброе утро. Подскажите, сегодня последний день отказа он ЕН или в понедельник? Відмова від спрощеної системи оподаткування - не пізніше ніж за 10 календарних днів до початку нового календарного кварталу (року) (пп. 298.2.1 ПКУ). Тобто заява має бути подана так, щоб ще залишалось 10 кал днів.. тобто сьогодні останній день. |
vedi vini vici
|
|
Ранг: Светоч мысли
Регистрация: 12/22/2011
Сообщений: 1,571
Благодарностей: 47
|
ЗдравствуйтЕ!
Помогите разобраться. Перешли с этого квартала с единого на общую.
В реэстре платників єд податку написано :
Дата (період) обрання або переходу на єдиний податок: 01.01.2012
Ставка: 20%
Група: 2
Дата виключення з реєстру: 01.10.2015
Как это понимать? С сег дня 2 група или общая система? Как проверить? |
|
|
|
Ранг: Светоч мысли
Регистрация: 7/23/2015
Сообщений: 2,688
Благодарностей: 2,112
Откуда: м.Львів
|
marinna_90 пишет:ЗдравствуйтЕ!
Помогите разобраться. Перешли с этого квартала с единого на общую.
В реэстре платників єд податку написано :
Дата (період) обрання або переходу на єдиний податок: 01.01.2012
Ставка: 20%
Група: 2
Дата виключення з реєстру: 01.10.2015
Как это понимать? С сег дня 2 група или общая система? Как проверить? 01.10.15 вас виключили з платників єдиного податку, тобто з 01.10- загальна система |
|
|
|
Ранг: Светоч мысли
Регистрация: 8/22/2012
Сообщений: 1,794
Благодарностей: 968
|
marinna_90 пишет:ЗдравствуйтЕ!
Помогите разобраться. Перешли с этого квартала с единого на общую.
В реэстре платників єд податку написано :
Дата (період) обрання або переходу на єдиний податок: 01.01.2012
Ставка: 20%
Група: 2
Дата виключення з реєстру: 01.10.2015
Как это понимать? С сег дня 2 група или общая система? Как проверить? С сегодняшнего Вы на общей,вас выключили,т.е. убрали из реестра единщиков |
|
|
|
Ранг: Светоч мысли
Регистрация: 12/22/2011
Сообщений: 1,571
Благодарностей: 47
|
А если датой выключення поставили 30.09? |
|
|
|
|
|