Ошибочно выписана налоговая накладная

податкова накладна, розрахунок коригування до податкової накладної, реєстр і реєстрація податкових накладних
IRINAST
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2192
З нами з: 19 червня 2015, 13:07
Дякував (ла): 835 разів
Подякували: 1040 разів

Повідомлення IRINAST »

Укрнет писав:Недавно на одном из форумов была консультация налоговика, что ошибочную НН в деке не должны отображать ни поставщик, ни покупатель, и соответственно не отображать РК. Свое мнение аргументируют тем, что ни поставки, ни оплаты не было...
Есть разные ошибочные НН

Olyshka
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 190
З нами з: 26 серпня 2014, 14:45
Дякував (ла): 73 рази
Подякували: 22 рази

Повідомлення Olyshka »

cometa писав:
IRINAST писав:
Olyshka писав:. Да РК зарегистрирован 10.11, Начитавшись "ЗІР" и прочих писем ДПІ ,провела ноябрём. Крик души, это только начало несоответсвий ПКУ и их "ЗІР"#cray#
Вы сделали все в сроки, надо было октябрем и показывать. Я обычно сдаю деку, и сразу вытяг смотрю, а вдруг чего и вылезет в строчках.
Так они же одним письмом от 26.10 пишут, что если в срок, то октябрем. Следом, письмом от 28.10 г-н Насиров поменял свое мнение., если даже в срок, но зарегистрирована в ноябре- то уже в ноябрьскую деку. Не все бухгалтера руководствуются НКУ, многие читают их письма.

А теперь есть ещё одно письмецо № 24343/6/99-9919-03-02-15 от 16.11.2015, где г. Насиров пишет , что подаём такие РК в отчетном периоде в котором составлен такой РК , а вы будьте в всегда в курсе "наших писем"#g_hospita #rtfm#

Укрнет
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 166
З нами з: 23 лютого 2012, 00:50
Дякував (ла): 71 раз
Подякували: 11 разів

Повідомлення Укрнет »


Укрнет пишет:
Недавно на одном из форумов была консультация налоговика, что ошибочную НН в деке не должны отображать ни поставщик, ни покупатель, и соответственно не отображать РК. Свое мнение аргументируют тем, что ни поставки, ни оплаты не было...

Есть разные ошибочные НН

вот адрес ссылки http://buhgalter911.com/ShowArticle.asp ... ommentshdr

IRINAST
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2192
З нами з: 19 червня 2015, 13:07
Дякував (ла): 835 разів
Подякували: 1040 разів

Повідомлення IRINAST »

Укрнет писав: Укрнет пишет:
Недавно на одном из форумов была консультация налоговика, что ошибочную НН в деке не должны отображать ни поставщик, ни покупатель, и соответственно не отображать РК. Свое мнение аргументируют тем, что ни поставки, ни оплаты не было...

Есть разные ошибочные НН

вот адрес ссылки http://buhgalter911.com/ShowArticle.asp ... ommentshdr
С этим я согласна, но если брать данную ситуацию, то надо было или вообще не показывать НН октябрем (РК оставили на ноябрь) или если показали, то и РК тоже октябрем. В наше время попробуй сделать так чтоб поставщик и покупатель сделали одинаково

новичок89
Мастер
Мастер
Повідомлень: 60
З нами з: 03 лютого 2015, 18:24
Дякував (ла): 26 разів
Подякували: 4 рази

Повідомлення новичок89 »

подскажите пожалуйста,
1. РК от 31.12.15 г. к НН за декабрь мы зарегистрировали 16.01.16 г. такой РК включается в январскую деку?? и как быть со штрафом??
2. в декабре выписали 2 лишние НН? деку еще не сдавали, РК делать от января?#wall#

Укрнет
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 166
З нами з: 23 лютого 2012, 00:50
Дякував (ла): 71 раз
Подякували: 11 разів

Повідомлення Укрнет »

Подскажите пожалуйста, кто в курсе. Выписали НН на Неплатника и вместо верного ИПН 100000000000 указали 400000000000. Теперь надо сделать корректировку с минусом на Неплатника 400000000000, а потом заррегить налоговую накладную на Неплатника 1000000000000???

Аватар користувача
Tasa
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 8488
З нами з: 19 липня 2011, 07:54
Звідки: Kyiv
Дякував (ла): 1873 рази
Подякували: 6471 раз
Контактна інформація:

Повідомлення Tasa »

Укрнет писав:Подскажите пожалуйста, кто в курсе. Выписали НН на Неплатника и вместо верного ИПН 100000000000 указали 400000000000. Теперь надо сделать корректировку с минусом на Неплатника 400000000000, а потом заррегить налоговую накладную на Неплатника 1000000000000???
Так. Це свіжий період ?

Укрнет
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 166
З нами з: 23 лютого 2012, 00:50
Дякував (ла): 71 раз
Подякували: 11 разів

Повідомлення Укрнет »

Tasa писав:
Укрнет писав:Подскажите пожалуйста, кто в курсе. Выписали НН на Неплатника и вместо верного ИПН 100000000000 указали 400000000000. Теперь надо сделать корректировку с минусом на Неплатника 400000000000, а потом заррегить налоговую накладную на Неплатника 1000000000000???
Так. Це свіжий період ?
Так це в лютому 2016

Ozerka
ПрофиПрофи
Повідомлень: 35
З нами з: 03 лютого 2012, 00:55
Дякував (ла): 18 разів
Подякували: 3 рази

Повідомлення Ozerka »

Добрый день! Подскажите, в январе зарегистрировали налоговую покупателю с кодом 100000000000, а сейчас, оказалось, что они плательщики НДСа. Читаю, как изменить эту ситуацию:

Помилка в ІПН контрагента

Помилка, допущенa в індивідуальному податковому номері контрагентa (вказано номер іншого контрагента), мoже бyти виправлена шляхoм складання двох розрахунків коригування, якi заповнюються в тaкому порядку:

01) в першoму розрахунку коригування реквiзити заголовної чаcтини переносятьcя повністю з податкової накладнщї з помилкою, a обсяг постачання товарів/послуг тa іншi показники табличної чacтини заповнюються зi знаком "–";

02) в другoму розрахунку коригування реквізити заголовної чаcтини вказуються без помилок, a обcяг постачання товарів/послуг тa інші показники табличної чаcтини заповнюється зi знаком "+".

кто знает механизм этого коригування?
первую корректировку мы выписываем текущей датой, и снимаем с 10000000000.
вторую корректировку с правильным ИНН но ДАТОЙ ЯНВАРЯ и будет штраф?????

может кто-то уже сталкивался с такой ситуайией?

cometa
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 3606
З нами з: 14 березня 2012, 01:31
Дякував (ла): 2642 рази
Подякували: 1920 разів

Повідомлення cometa »

Ozerka писав:Добрый день! Подскажите, в январе зарегистрировали налоговую покупателю с кодом 100000000000, а сейчас, оказалось, что они плательщики НДСа. Читаю, как изменить эту ситуацию:

Помилка в ІПН контрагента

Помилка, допущенa в індивідуальному податковому номері контрагентa (вказано номер іншого контрагента), мoже бyти виправлена шляхoм складання двох розрахунків коригування, якi заповнюються в тaкому порядку:

01) в першoму розрахунку коригування реквiзити заголовної чаcтини переносятьcя повністю з податкової накладнщї з помилкою, a обсяг постачання товарів/послуг тa іншi показники табличної чacтини заповнюються зi знаком "–";

02) в другoму розрахунку коригування реквізити заголовної чаcтини вказуються без помилок, a обcяг постачання товарів/послуг тa інші показники табличної чаcтини заповнюється зi знаком "+".

кто знает механизм этого коригування?
первую корректировку мы выписываем текущей датой, и снимаем с 10000000000.
вторую корректировку с правильным ИНН но ДАТОЙ ЯНВАРЯ и будет штраф?????

может кто-то уже сталкивался с такой ситуайией?
Это старая консультация.
1. Выписывает РК к НН с ИНН 100000000000 датой обнаружения ошибки, например, сегодня.. Регистрируете его сами, т.к на неплательщика.
2. Выписывает НН с правильным ИНН той же датой, что и неправильная НН, только под другим номером, т.к. две НН под одним номером и одной датой выписывать нельзя
3. Сдаете УР за январь с уточненным додатком 5, в котором первую НН пишете со знако "-2, вторую - со знаком "+".
4. Ни неправильная НН, ни РК к ней в отчетности не показываются.
5. Штраф, судя по всему, будет.


Виправлення помилки, допущеної в ІПН покупця 12.02.2016
Лист ГУ ДФС у м. Києві від 08.02.2016 № 2324/10/26-15-11-01-18 Фахівці ДФС роз’яснили, як виправити помилку, допущену в індивідуальному податковому номері (ІПН) покупця податкової накладної, зареєстрованої ЄРПН. Для цього продавець складає розрахунок коригування, у заголовній частині якого зазначає дані з помилковим ІПН, а в табличній частині зазначає зі знаком «-» обсяг операцій з постачання та інші показники, що були зазначені в податковій накладній. Такий розрахунок коригування підлягає реєстрації в ЄРПН платником, «невірний» ІПН якого був зазначений у податковій накладній. Крім того, продавець має скласти та зареєструвати в ЄРПН другу податкову накладну, в якій зазначає правильний ІПН покупця. У табличній частині такої податкової накладної зазначаються обсяг операцій з постачання товарів (послуг) та інші показники, що були зазначені в податковій накладній із «невірним» ІПН.
Також податківці застерігають: виправлення ІПН покупця можливо лише у випадку, якщо з дати складання помилкової податкової накладної не минуло 180 календарних днів. Якщо таку помилку до її виправлення буде виявлено контролюючим органом, таке порушення тягне за собою накладення на платника податку — продавця штрафу в розмірі 170 грн. та зобов’язання виправити такі помилки. По материалам: Головбух24

Відповісти

Повернутись до “Податкова накладна”