Ошибочно выписана налоговая накладная

податкова накладна, розрахунок коригування до податкової накладної, реєстр і реєстрація податкових накладних
Ozerka
ПрофиПрофи
Повідомлень: 35
З нами з: 03 лютого 2012, 00:55
Дякував (ла): 18 разів
Подякували: 3 рази

Повідомлення Ozerka »

cometa писав:
Ozerka писав:Добрый день! Подскажите, в январе зарегистрировали налоговую покупателю с кодом 100000000000, а сейчас, оказалось, что они плательщики НДСа. Читаю, как изменить эту ситуацию:

Помилка в ІПН контрагента

Помилка, допущенa в індивідуальному податковому номері контрагентa (вказано номер іншого контрагента), мoже бyти виправлена шляхoм складання двох розрахунків коригування, якi заповнюються в тaкому порядку:

01) в першoму розрахунку коригування реквiзити заголовної чаcтини переносятьcя повністю з податкової накладнщї з помилкою, a обсяг постачання товарів/послуг тa іншi показники табличної чacтини заповнюються зi знаком "–";

02) в другoму розрахунку коригування реквізити заголовної чаcтини вказуються без помилок, a обcяг постачання товарів/послуг тa інші показники табличної чаcтини заповнюється зi знаком "+".

кто знает механизм этого коригування?
первую корректировку мы выписываем текущей датой, и снимаем с 10000000000.
вторую корректировку с правильным ИНН но ДАТОЙ ЯНВАРЯ и будет штраф?????

может кто-то уже сталкивался с такой ситуайией?
Это старая консультация.
1. Выписывает РК к НН с ИНН 100000000000 датой обнаружения ошибки, например, сегодня.. Регистрируете его сами, т.к на неплательщика.
2. Выписывает НН с правильным ИНН той же датой, что и неправильная НН, только под другим номером, т.к. две НН под одним номером и одной датой выписывать нельзя
3. Сдаете УР за январь с уточненным додатком 5, в котором первую НН пишете со знако "-2, вторую - со знаком "+".
4. Ни неправильная НН, ни РК к ней в отчетности не показываются.
5. Штраф, судя по всему, будет.


Виправлення помилки, допущеної в ІПН покупця 12.02.2016
Лист ГУ ДФС у м. Києві від 08.02.2016 № 2324/10/26-15-11-01-18 Фахівці ДФС роз’яснили, як виправити помилку, допущену в індивідуальному податковому номері (ІПН) покупця податкової накладної, зареєстрованої ЄРПН. Для цього продавець складає розрахунок коригування, у заголовній частині якого зазначає дані з помилковим ІПН, а в табличній частині зазначає зі знаком «-» обсяг операцій з постачання та інші показники, що були зазначені в податковій накладній. Такий розрахунок коригування підлягає реєстрації в ЄРПН платником, «невірний» ІПН якого був зазначений у податковій накладній. Крім того, продавець має скласти та зареєструвати в ЄРПН другу податкову накладну, в якій зазначає правильний ІПН покупця. У табличній частині такої податкової накладної зазначаються обсяг операцій з постачання товарів (послуг) та інші показники, що були зазначені в податковій накладній із «невірним» ІПН.
Також податківці застерігають: виправлення ІПН покупця можливо лише у випадку, якщо з дати складання помилкової податкової накладної не минуло 180 календарних днів. Якщо таку помилку до її виправлення буде виявлено контролюючим органом, таке порушення тягне за собою накладення на платника податку — продавця штрафу в розмірі 170 грн. та зобов’язання виправити такі помилки. По материалам: Головбух24
спасибо! совсем новая консультация

Iriskarn
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 15
З нами з: 07 грудня 2011, 04:38
Дякував (ла): 3 рази

Повідомлення Iriskarn »

Добрый день, помогите плиз.Ошибочно выписана и зарегистрирована н/н на другого поставщика, сделали РК и послали этому поставщику, но не можем до него дозвониться, как быть в такой ситуации, не хочеться терять свое НО. Помогите

IRINAST
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2192
З нами з: 19 червня 2015, 13:07
Дякував (ла): 835 разів
Подякували: 1040 разів

Повідомлення IRINAST »

Iriskarn писав:Добрый день, помогите плиз.Ошибочно выписана и зарегистрирована н/н на другого поставщика, сделали РК и послали этому поставщику, но не можем до него дозвониться, как быть в такой ситуации, не хочеться терять свое НО. Помогите
Ищите, у меня была такая же ситуация в феврале, без него Вы РК не зарегаете, а эта НН просто ошибочная или для другого клиента предназначалась?

Аватар користувача
Тюша
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 8701
З нами з: 24 березня 2010, 04:42
Дякував (ла): 2125 разів
Подякували: 5234 рази

Повідомлення Тюша »

Iriskarn писав:Добрый день, помогите плиз.Ошибочно выписана и зарегистрирована н/н на другого поставщика, сделали РК и послали этому поставщику, но не можем до него дозвониться, как быть в такой ситуации, не хочеться терять свое НО. Помогите
Других вариантов-нет. Пишите, звоните, можно и съездить, если в одном городе. И щите их другие телефоны на сайтах, через регистраторов и т.п.

Iriskarn
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 15
З нами з: 07 грудня 2011, 04:38
Дякував (ла): 3 рази

Повідомлення Iriskarn »

IRINAST писав:
Iriskarn писав:Добрый день, помогите плиз.Ошибочно выписана и зарегистрирована н/н на другого поставщика, сделали РК и послали этому поставщику, но не можем до него дозвониться, как быть в такой ситуации, не хочеться терять свое НО. Помогите
Ищите, у меня была такая же ситуация в феврале, без него Вы РК не зарегаете, а эта НН просто ошибочная или для другого клиента предназначалась?
для другого клиента, просто ошиблись в названии контрагента,

IRINAST
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2192
З нами з: 19 червня 2015, 13:07
Дякував (ла): 835 разів
Подякували: 1040 разів

Повідомлення IRINAST »

Iriskarn писав:
IRINAST писав:
Iriskarn писав:Добрый день, помогите плиз.Ошибочно выписана и зарегистрирована н/н на другого поставщика, сделали РК и послали этому поставщику, но не можем до него дозвониться, как быть в такой ситуации, не хочеться терять свое НО. Помогите
Ищите, у меня была такая же ситуация в феврале, без него Вы РК не зарегаете, а эта НН просто ошибочная или для другого клиента предназначалась?
для другого клиента, просто ошиблись в названии контрагента,
Вам еще надо и правильную НН выписать, и у Вас будет задвоение, ищите того клиента любым способом

Iriskarn
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 15
З нами з: 07 грудня 2011, 04:38
Дякував (ла): 3 рази

Повідомлення Iriskarn »

IRINAST писав:
Iriskarn писав:
IRINAST писав: Ищите, у меня была такая же ситуация в феврале, без него Вы РК не зарегаете, а эта НН просто ошибочная или для другого клиента предназначалась?
для другого клиента, просто ошиблись в названии контрагента,
Вам еще надо и правильную НН выписать, и у Вас будет задвоение, ищите того клиента любым способом
в том то и дело, что задвоение, правильную выписали!

OksBuh
Мастер
Мастер
Повідомлень: 64
З нами з: 04 липня 2012, 12:57
Дякував (ла): 9 разів
Подякували: 1 раз

Повідомлення OksBuh »

Добрый день! Поставщик зарег НН ошибочно (операций не было), РК не шлет (и не собирается). Сумма НК получается сидит в регистрационном лимите.
В налоговых консультациях пишут оформлять Дод8, а как технически это сделать, если есть только НН и все?

Аватар користувача
Тюша
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 8701
З нами з: 24 березня 2010, 04:42
Дякував (ла): 2125 разів
Подякували: 5234 рази

Повідомлення Тюша »

OksBuh писав:Добрый день! Поставщик зарег НН ошибочно (операций не было), РК не шлет (и не собирается). Сумма НК получается сидит в регистрационном лимите.
В налоговых консультациях пишут оформлять Дод8, а как технически это сделать, если есть только НН и все?
Что вы волнуетесь. Ну и пусть сумма сидит в лимите. Когда "отдуплится" поставщик-тогда и будете регить РК. А вы с ними созванивались?

OksBuh
Мастер
Мастер
Повідомлень: 64
З нами з: 04 липня 2012, 12:57
Дякував (ла): 9 разів
Подякували: 1 раз

Повідомлення OksBuh »

Тюша писав:
OksBuh писав:Добрый день! Поставщик зарег НН ошибочно (операций не было), РК не шлет (и не собирается). Сумма НК получается сидит в регистрационном лимите.
В налоговых консультациях пишут оформлять Дод8, а как технически это сделать, если есть только НН и все?
Что вы волнуетесь. Ну и пусть сумма сидит в лимите. Когда "отдуплится" поставщик-тогда и будете регить РК. А вы с ними созванивались?
Да, конечно. Ответили, что нет модуля отправки на контрагента и из-за одной РК покупать не будут#swoon#

Відповісти

Повернутись до “Податкова накладна”