Декларация по прибыли

Декларація, уточнення, виправлення помилок.
Postpred
Гений
Гений
Повідомлень: 451
З нами з: 24 грудня 2014, 15:31
Дякував (ла): 28 разів
Подякували: 265 разів

Повідомлення Postpred »

Амиру писав:
Postpred писав:
Амиру писав:Добрый день
подскажите,декларацию у меня с "-" за 2016 г
и за 2015 г тоже была с "-"

додаток РІ нужно заполнять?в декларацию за 2016 год нужно переносить в стр 03 этот убыток прошлого года?

если нужно переносить убыток прошлого года,тогда стр 04 декларации - суммирует этот убыток за два года?

или же не нужно переносить в 2016 г деку убыток 2015 г,а заполнить декларацию по данным фин результатов?
В додаток РІ переносите убыток 2015г. стр 3.2.4. из стр 4 Деки за 2015г.
В строке 04 просуммируется убыток 2015 и 2016 гг. В Деке за 2017 г в дод РІ в стр. 3.2.4. перенесете значение стр. 04 деки за 2016г. и т. д. до погашения минуса.
Учет убытков ведется нарастающим итогом до полного погашения.
у меня за 2015 было (-115600,00)
и в деке за 2016 г (- 97400,00)

тогда в стр 04 у меня будет (-213000,00) ,правильно?

я не уверенна,что в 2017 году я покрою этот убыток ,до полного его погашения

если не перенести убыток 2015 года в деку за 2016 год,то это нарушение? штраф за неправильно составленную отчетность?
Если в Деке за 2016г. убыток 2015г. не покажете, то в будущем сможете его "подтянуть" только через УР к деке за 2016г.
Что Вас смущает? Перетягивайте свои убытки. У меня миллионы убытков, "тяну" их с 2014г. Вопросов у налоговиков не было.


summer2015
УченикУченик
Повідомлень: 8
З нами з: 23 січня 2017, 15:14
Дякував (ла): 1 раз
Подякували: 7 разів

Повідомлення summer2015 »

Здравствуйте.
Помогите, пожалуйта. Ситуация - ПРОЩЕНИЕ ДОЛГА ДЕБИТОРА,
Предприятие с дох. до 20 млн.. Бухгалтер в деке за 2015г. не поставил отметку о неприменении разниц. Хочу сдать уточнёнку и поставить отметку, что разницы не применяем.
Но в 2016г., по распоряжению директора, простили дебитору 85 тыс. и списали на 944 счет (по бух.учету). Дебитор не ликвидируется и не банкрот.
Как быть с декларацией:
- отказаться от уточнёнки и в декларации за 2016г. в приложении ІР - стр. 2.1.3 - указать эту разницу.
- или подать уточнёнку. Но что делать с прощенным долгом?

Shim
Гений
Гений
Повідомлень: 356
З нами з: 17 лютого 2016, 17:35
Дякував (ла): 76 разів
Подякували: 111 разів

Повідомлення Shim »

В случае, когда в фин.отчете для малышей - прибыль, но налог на прибыль не начисляю из-за включения убытка прошлого года; не нужно сдавать в налоговую вместе с отчетом какое-то обьяснение (расшифровку строк) почему не начислен налог на прибыль?

Бухгалтер1995
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 629
З нами з: 16 лютого 2016, 10:43
Дякував (ла): 185 разів
Подякували: 158 разів

Повідомлення Бухгалтер1995 »

Доброго ранку! Підприємство звітує щоквартально, підкажіть, яку суму ставити в декларації у рядку 18 (результати попереднього звітного періоду): за три квартали, тобто рядок 17 за 9 місяців, чи потрібно додавати ще й суму авансових внесків з рядка 26? Бо писали, що сума з рядка 26 також є узгодженою сумою податку... Тож вона мабуть нарахована і в особовому рахунку?...

Тала 811
УченикУченик
Повідомлень: 1
З нами з: 24 січня 2017, 08:35
Дякував (ла): 1 раз

Повідомлення Тала 811 »

В 2016 году выплачена нецелевая (необлагаемая ) мат.помощь, учитывается она в расходах при растете прибыли.

Dolanny
Оракул
Оракул
Повідомлень: 238
З нами з: 12 серпня 2015, 11:49
Дякував (ла): 54 рази
Подякували: 144 рази

Повідомлення Dolanny »

Тала 811 писав:В 2016 году выплачена нецелевая (необлагаемая ) мат.помощь, учитывается она в расходах при растете прибыли.
https://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst13552p23.aspx

Амиру
Гуру
Гуру
Повідомлень: 82
З нами з: 04 серпня 2015, 15:25
Дякував (ла): 52 рази
Подякували: 2 рази

Повідомлення Амиру »

Тюша писав:
Небо над Дніпром писав:
fin_o писав: Может галочку поставить по принципу как отмечаем "Наявність додатків"
Галочка там не ставится, поле предназначено для текста. я написала так:
відповідно до підпункту 134.1.1 пункту 134.1 статті 134 розділу ІІІ Податкового кодексу України прийнято рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці. Уже сдала, и вот теперь думаю правильно ли?
А в сегодняшних Ресурсах предлагают сделать так:"Внимание! Важнейшее значение имеет последнее поле «Наявність рішення», в котором низкодоходный плательщик (показатель строки 1 не превышает 20 млн грн.) проставляет отметку «Х» в случае принятия решения не использовать корректировку бухгалтерского финрезультата до налогообложения на все разницы3." Так все же -галочка или текст?
Галочку не поставила
деку + дод РІ сдала,но галочку не поставила,правильно сделала?или нужно звитню нову подать?

babykiev
Оракул
Оракул
Повідомлень: 277
З нами з: 13 січня 2011, 17:15
Дякував (ла): 57 разів
Подякували: 4 рази

Повідомлення babykiev »

Я правильно понимаю.Если мы перешли на баланс 1 мс, я могу и прибыль сдать до 1 марта?

summer2015
УченикУченик
Повідомлень: 8
З нами з: 23 січня 2017, 15:14
Дякував (ла): 1 раз
Подякували: 7 разів

Повідомлення summer2015 »

Нашла ответы на свои вопросы. Если кому-то надо - http://www.visnuk.com.ua/ua/pubs/id/90010091?issue=284

Бухгалтер1995
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 629
З нами з: 16 лютого 2016, 10:43
Дякував (ла): 185 разів
Подякували: 158 разів

Повідомлення Бухгалтер1995 »

Амиру писав:
Тюша писав:
Небо над Дніпром писав: Галочка там не ставится, поле предназначено для текста. я написала так:
відповідно до підпункту 134.1.1 пункту 134.1 статті 134 розділу ІІІ Податкового кодексу України прийнято рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці. Уже сдала, и вот теперь думаю правильно ли?
А в сегодняшних Ресурсах предлагают сделать так:"Внимание! Важнейшее значение имеет последнее поле «Наявність рішення», в котором низкодоходный плательщик (показатель строки 1 не превышает 20 млн грн.) проставляет отметку «Х» в случае принятия решения не использовать корректировку бухгалтерского финрезультата до налогообложения на все разницы3." Так все же -галочка или текст?
Галочку не поставила
деку + дод РІ сдала,но галочку не поставила,правильно сделала?или нужно звитню нову подать?
Я також так зробила... За 2015 рік було більше 20 млн., хоча різниці все-рівно не прораховувала, так як у нас мале підприємство. Відмітку не робила. А от що з 2016-им - може і справді не потрібно було РІ подавати, а зробити запис у деці...

Закрито

Повернутись до “Звітність з податку на прибуток”