Vприобр. — объемы операций по приобретению товаров (услуг), которые использованы в операциях по экспорту товаров (сопутствующих услуг) и/или в операциях по поставке товаров (услуг) на таможенной территории Украины, облагаемых налогом по нулевой ставке;Валюшка писав:так это будет льгота по НДС, зачем учитывать без НДС операцииnovichok писав:в Vприд. включаете все, что составило себестоимость продажи, независимо от наличия НДС в приобретенииNikol писав:Коллеги, добрый день!
Подскажите, пожалуйста, каким образом рассчитать сумму льготы по операциям экспорта товаров.
Себестоимость товара состоит из сумм, которые были уплачены ФЛП неплательщику НДС, соответственно, налогового кредита нет и вообще нет НН входящей.
Необходимо ли эту сумму учитывать в формуле расчета льготы, в Vприд. (ведь сумма составляет львиную долю в экспортной стоимости товара):
СП = (Vпост. нуль - Vприд.) х 20 %, где:
СП - сумма льгот;
Vпост. нуль - объемы операций по экспорту товаров (сопутствующих услуг) и/или операций поставки товаров (услуг) на таможенной территории Украины, облагаемых НДС по нулевой ставке. Учитываются данные из раздела I "Налоговые обязательства" налоговой декларации по НДС;
Vприд. - объемы операций по приобретению товаров (услуг), которые использованы в операциях экспорта товаров (сопутствующих услуг) и/или в операциях поставки товаров (услуг) на таможенной территории Украины, которые облагаются НДС по нулевой ставке.
Или учитываются только суммы приобретения, по которым есть НН и они отображены в декларациях по НДС?
Впервые составляю этот отчет)
Буду благодарна за помощь!
ОТЧЕТ ЛЬГОТЫ 1ПП
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1861
- З нами з: 22 серпня 2012, 07:44
- Дякував (ла): 81 раз
- Подякували: 890 разів
-
- Гений
- Повідомлень: 425
- З нами з: 14 травня 2015, 16:40
- Дякував (ла): 54 рази
- Подякували: 199 разів
Эти суммы должны быть такими же как в Декларации по НДС "Обсяг постачання без ПДВ", то есть берем Vприд. из строки 10.1. Просто делаем вид, что мы облагаемся по основной ставке: (стр.2-стр.10.1)*20%novichok писав:Vприобр. — объемы операций по приобретению товаров (услуг), которые использованы в операциях по экспорту товаров (сопутствующих услуг) и/или в операциях по поставке товаров (услуг) на таможенной территории Украины, облагаемых налогом по нулевой ставке;Валюшка писав:так это будет льгота по НДС, зачем учитывать без НДС операцииnovichok писав: в Vприд. включаете все, что составило себестоимость продажи, независимо от наличия НДС в приобретении
-
- Мастер
- Повідомлень: 57
- З нами з: 23 грудня 2013, 08:54
- Дякував (ла): 8 разів
- Подякували: 2 рази
То есть, сумма, которую оплатили поставщику -ФОПу- неплательщику НДС, за себестоимость товара, вообще не попадет в расчет?Учетчица писав:Эти суммы должны быть такими же как в Декларации по НДС "Обсяг постачання без ПДВ", то есть берем Vприд. из строки 10.1. Просто делаем вид, что мы облагаемся по основной ставке: (стр.2-стр.10.1)*20%novichok писав:Vприобр. — объемы операций по приобретению товаров (услуг), которые использованы в операциях по экспорту товаров (сопутствующих услуг) и/или в операциях по поставке товаров (услуг) на таможенной территории Украины, облагаемых налогом по нулевой ставке;Валюшка писав: так это будет льгота по НДС, зачем учитывать без НДС операции
-
- Гений
- Повідомлень: 425
- З нами з: 14 травня 2015, 16:40
- Дякував (ла): 54 рази
- Подякували: 199 разів
Конечно, Вы просто делаете вид, что заполняете Декларацию по ставке на Вашу реализацию не 0%, а 20. В реальности в такой ситуации поставщик все равно бы поставлял Вам товары без НДС и налогового кредита у Вас не было и не будет, а обязательства были бы. Вот 20% от этих обязательств и есть Ваша льгота.Nikol писав:То есть, сумма, которую оплатили поставщику -ФОПу- неплательщику НДС, за себестоимость товара, вообще не попадет в расчет?Учетчица писав:Эти суммы должны быть такими же как в Декларации по НДС "Обсяг постачання без ПДВ", то есть берем Vприд. из строки 10.1. Просто делаем вид, что мы облагаемся по основной ставке: (стр.2-стр.10.1)*20%novichok писав: Vприобр. — объемы операций по приобретению товаров (услуг), которые использованы в операциях по экспорту товаров (сопутствующих услуг) и/или в операциях по поставке товаров (услуг) на таможенной территории Украины, облагаемых налогом по нулевой ставке;
Подскажите, пожалуйста, если в 1кв.2017г. не было гльотируемых НДС операций нужно ли подавать отчет по льготам? Ранее знаю, что можно было не подавать, но с января этот отчет прировняли к налоговой декларации. Получается подавать нужно нулевой? Или можно не подавать?
-
- Гуру
- Повідомлень: 70
- З нами з: 23 вересня 2016, 12:04
- Дякував (ла): 26 разів
- Подякували: 5 разів
Добрый день! А если в 1-ом квартале по льготным были только предоплаты - от покупателя и продавцу - отгрузка будет во 2-ом кв. Отчет по льготе нужно сдавать за 1-ый квартал?
-
- Гений
- Повідомлень: 425
- З нами з: 14 травня 2015, 16:40
- Дякував (ла): 54 рази
- Подякували: 199 разів
Если начисленные на предоплату НО больше полученного по предоплате НК, то нужно. Если - за что купил, за то продал, то нет.Лариса0203 писав:Добрый день! А если в 1-ом квартале по льготным были только предоплаты - от покупателя и продавцу - отгрузка будет во 2-ом кв. Отчет по льготе нужно сдавать за 1-ый квартал?
Добрый день!
Коллеги, подскажите, пожалуйста, кто мониторил тему - если случилась ошибка в отчете по льготам за 1кв.2017г. - какие максимальные штрафные санкции могут применить?
Спрашиваю с целью ошибиться в отчете.
Коллеги, подскажите, пожалуйста, кто мониторил тему - если случилась ошибка в отчете по льготам за 1кв.2017г. - какие максимальные штрафные санкции могут применить?
Спрашиваю с целью ошибиться в отчете.