Декларация по прибыли

спасибо, девочки! #curtsey#
В общем мои умозаключения подтверждаются, ВД без НДС минус возвраты+инши доходы

мюсля писав:спасибо, девочки! #curtsey#
В общем мои умозаключения подтверждаются, ВД без НДС минус возвраты+инши доходы

так#g_dance#

Mimrochka писав:Уважаемые коллеги, просьба помочь, в решении вопроса о правильности отображение и налогообложение операций с ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
Предприятие в 2015 году купило ценные бумаги на 1 тысячу гривен (условно)
По состоянию на сегодня у меня нет основания/подтверждения их оценки, и я принялась за их списание.
Но, в момент предварительного заполнения декларации на прибыль, а именно приложения РИ, я запуталась, мне необходимо заполнить строку 4.1.4 которая звучит следующим образом – «сумма уценки Ценных бумаг» И тут возникает вопрос мне необходимо ставить всю сумму списания и как следствие оплачивать налог????
Или верно будет заполнить в данном случае строку 4.1.3 с показателем «0» так как мы купили и списываем по одной и той же стоимости????
Заранее всем благодарна

1. "Різниці щодо операцій з продажу або іншого відчуженні цінних паперів" заполняете только в случае, если вы применяете корректировку фин. результата на разницы (т.е. доход больше 20 млн или вы приняли соответствующее решение)
2. Списать ЦБ вы просто так не можете. Они числяться у Вас на счете в ценных бумагах, открытом в депозитарном учреждении (я надеюсь, мы говорим не о векселях). Списание - только в случае признание НКЦПФР выпуска акций недействительными, полной ликвидации эмитента, и.т.п.
3. Вы можете их уценить (согласно ПСБУ или МСФО) на основании, что данные ЦБ не соответствуют критерию актива (заблокированы, их эмитент в стадии банкротства, нет никакой возможности их продать...)
4. Сумму уценки ЦБ указываете в строке 4.1.3.2 додатка ЦП. Автоматически алгебраическим расчетом эта же сумма отразится в строке 4.1.3 Додатка ЦП и 4.1.3 Додатка РІ, чем положительно повлияет на объект налогообложения (т.е. объект увеличится на сумму уценки).

Добрый день,
по итогу 9 месяцев выходит большой минус по прибыли. Есть ли варианты не показывать в балансе и в декларации убыток?

Спасибо

Восходящая звезда111 писав:Добрый день,
по итогу 9 месяцев выходит большой минус по прибыли. Есть ли варианты не показывать в балансе и в декларации убыток?

Спасибо

Старшие коллеги оценят #smile3#

Восходящая звезда111 писав:Добрый день,
по итогу 9 месяцев выходит большой минус по прибыли. Есть ли варианты не показывать в балансе и в декларации убыток?

Спасибо

у меня в первом квартале был минус ( за 9 месяцев - плюс).с
я баланс сделала правильный, а в декларации вместо минуса поставила плюс - и никто не чего не спрашивал

Лорик777 писав:

Восходящая звезда111 писав:Добрый день,
по итогу 9 месяцев выходит большой минус по прибыли. Есть ли варианты не показывать в балансе и в декларации убыток?

Спасибо

у меня в первом квартале был минус ( за 9 месяцев - плюс).с
я баланс сделала правильный, а в декларации вместо минуса поставила плюс - и никто не чего не спрашивал

а теперь будете исправлять 1 квартал? или оставите все как есть?

если по полугодию было 10 000 по налогу на прибыль, а по 9 месяцам 9000-как правильно откорректировать в бух учете эту 1000?

Подскажите - мы в 4 квартале перевалили за 20 млн, в этом году оказывали благотворительную помощь детскому дому - необходимо ли нам по итогам года корректировать финансовый результат?

Ми високодохідники. Облік і амортизацію ОЗ максимально веду по ПК і в бух. обліку теж.
все що менще 6000 грн іде в малоцінку, тобто в 11 групу.
ви її в деці показуєте?
і як бути тепер з новим рядком і різницями по перехідних положеннях, де дозволено застосовувати для всієї групи 4 два роки експлуатації?
а яещо в мене компи і факси по 2 роки (ця норма діяла і раніше), а все інше 5 років чи потрібно мені заповнювати цей рядок в додатку АМ і РІ?