Сайт | Бухгалтерский форум | Беседка Правила форума | Поиск | Активные темы | Участники | Вход | Регистрация

Добро пожаловать!
Ошибочно выписана налоговая накладная Дополнительные действия
Ларуся
От: Thursday, May 17, 2018 5:13:50 PM
Ранг: Профи

Регистрация: 5/5/2016
Сообщений: 42
Благодарностей: 3
Откуда: Одесса
Добрый день. Нужна помощь..
в июне была выписана ошибочная налоговая накладная на клиента, и конечно заблокирована.
в декларацию июня не включала ее, т.к. ошибочная.
подала документы и письмо на разблокировку. указала, что налоговая ошибочная и после разблокировки подам РК.
налоговую разблокировали в апреле 2018г. РК подала - зарегистрировано.

Вопрос: могу в декларации НДС за апрель не показывать НН (ошибочную) и РК к ней?
или надо отразить? затуркалась уже...
Лебедь
От: Thursday, May 17, 2018 5:20:18 PM

Ранг: Оракул

Регистрация: 1/4/2018
Сообщений: 228
Благодарностей: 127
Откуда: Киев
Ларуся пишет:
Добрый день. Нужна помощь..
в июне была выписана ошибочная налоговая накладная на клиента, и конечно заблокирована.
в декларацию июня не включала ее, т.к. ошибочная.
подала документы и письмо на разблокировку. указала, что налоговая ошибочная и после разблокировки подам РК.
налоговую разблокировали в апреле 2018г. РК подала - зарегистрировано.

Вопрос: могу в декларации НДС за апрель не показывать НН (ошибочную) и РК к ней?
или надо отразить? затуркалась уже...

Вот из свеженьких )))) https://buhgalter911.com/news/news-1037110.html
svite
От: Tuesday, May 29, 2018 1:05:14 PM

Ранг: Знаток

Регистрация: 11/13/2013
Сообщений: 16
Благодарностей: 2
Ошибочные НН и РК (разные периоды) включила в декларацию (чтобы не потерять регистрационный лимит), покупатель их не включает. При сопоставлении данных между продавцом и покупателем возникает несоответсвие. Со стороны налоговой будут какие то вопросы в связи с этим?
-Latka-
От: Tuesday, May 29, 2018 1:15:02 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 9/26/2011
Сообщений: 2,781
Благодарностей: 1,448
Откуда: Чорноморськ, Україна
svite пишет:
Ошибочные НН и РК (разные периоды) включила в декларацию (чтобы не потерять регистрационный лимит), покупатель их не включает. При сопоставлении данных между продавцом и покупателем возникает несоответсвие. Со стороны налоговой будут какие то вопросы в связи с этим?


Да, когда таких расхождений много они пишут запрос, если у вас будет проверка также будут отрабатывать эти расхождения. Если расхождение одно так и будет...

Нет не пишу стихи я, цыфирь - моя стихия.
Iratish
От: Friday, June 22, 2018 10:23:54 AM
Ранг: Знаток

Регистрация: 6/22/2018
Сообщений: 27
Благодарностей: 19
Откуда: Запорожье
-Latka- пишет:
svite пишет:
Ошибочные НН и РК (разные периоды) включила в декларацию (чтобы не потерять регистрационный лимит), покупатель их не включает. При сопоставлении данных между продавцом и покупателем возникает несоответсвие. Со стороны налоговой будут какие то вопросы в связи с этим?


Да, когда таких расхождений много они пишут запрос, если у вас будет проверка также будут отрабатывать эти расхождения. Если расхождение одно так и будет...

Со стороны налоговой при сопоставлении данных возникнет вопрос только в том случае, если будет завышен кредит или занижены обязательства. Если покупатель не включил в кредит - никаких писем не будет, и в случае проверки подобные расхождения не будут интересовать - проверяющие доначисляют обязательства, а никак не снимают их.
Татьяна999
От: Friday, June 22, 2018 12:58:59 PM


Ранг: Мастер

Регистрация: 1/5/2012
Сообщений: 54
Благодарностей: 1
Народ. подскажите очень срочно надо-чья подпись должна стоять на РК -(бухгалтер -печатка) или (директор-печатка)?????????
Ребекка
От: Friday, June 22, 2018 1:30:03 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 2/28/2012
Сообщений: 3,129
Благодарностей: 1,941
Откуда: Черкассы
Татьяна999 пишет:
Народ. подскажите очень срочно надо-чья подпись должна стоять на РК -(бухгалтер -печатка) или (директор-печатка)?????????

такая же как и на налоговой накладной. У нас по приказу НН и РК подписывает директор.

Мы ходим на работу, которую ненавидим чтобы купить вещи, которые нам не нужны. © Бойцовский клуб
-Latka-
От: Friday, June 22, 2018 1:42:08 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 9/26/2011
Сообщений: 2,781
Благодарностей: 1,448
Откуда: Чорноморськ, Україна
Татьяна999 пишет:
Народ. подскажите очень срочно надо-чья подпись должна стоять на РК -(бухгалтер -печатка) или (директор-печатка)?????????


Того, кто на сей день подписывает НН. Если могут подписывать и дир и бух, то любого.

Нет не пишу стихи я, цыфирь - моя стихия.
Irchenok
От: Saturday, June 23, 2018 2:08:48 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 11/13/2015
Сообщений: 20
Благодарностей: 0
Откуда: Украина
Добрый день! подскажите, пожалуйста!
выписана НН и зарегистрирована на товар, который прошел по другому счету и оплачен! т.е -ошибочно выписанная налоговая. выписана 30 мая. сейчас делаю расчет корректировки - его не принимаю!!! . первый раз написали - не правильно указана причина, я указала "помилково виписана податкова накладна":
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Поле "Причина
коригування" містить неприпустиме значення.
Дозволені значення:
- "Зміна кількості"
- "Зміна ціни"
- "Зміна номенклатури"
- "Повернення товару або авансових платежів"
- "Зменшення обсягу при нульовій кількості"
- "Зменшення кількості при нульовому обсягу"
- "Усунення неоднозначностей"

, исправила на "зміна кількості". ответили Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Зміна кількості.
Документ має містити парну кількість рядків
Документ не може бути прийнятий - рядок № з/п 1. Зміна
кількості. Відсутній відповідний рядок з № з/п 2.
что делать? сейчас читаю, что ее вообще убрать нельзя?!
Mayusik
От: Saturday, June 23, 2018 2:11:30 PM

Ранг: Оракул

Регистрация: 2/28/2017
Сообщений: 235
Благодарностей: 31
Irchenok пишет:
Добрый день! подскажите, пожалуйста!
выписана НН и зарегистрирована на товар, который прошел по другому счету и оплачен! т.е -ошибочно выписанная налоговая. выписана 30 мая. сейчас делаю расчет корректировки - его не принимаю!!! . первый раз написали - не правильно указана причина, я указала "помилково виписана податкова накладна":
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Поле "Причина
коригування" містить неприпустиме значення.
Дозволені значення:
- "Зміна кількості"
- "Зміна ціни"
- "Зміна номенклатури"
- "Повернення товару або авансових платежів"
- "Зменшення обсягу при нульовій кількості"
- "Зменшення кількості при нульовому обсягу"
- "Усунення неоднозначностей"

, исправила на "зміна кількості". ответили Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Зміна кількості.
Документ має містити парну кількість рядків
Документ не може бути прийнятий - рядок № з/п 1. Зміна
кількості. Відсутній відповідний рядок з № з/п 2.
что делать? сейчас читаю, что ее вообще убрать нельзя?!


"Повернення товару або авансових платежів" - только так.
Irchenok
От: Saturday, June 23, 2018 2:24:16 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 11/13/2015
Сообщений: 20
Благодарностей: 0
Откуда: Украина
Спасибо! сейчас попробую еще так!
Irchenok
От: Saturday, June 23, 2018 2:29:40 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 11/13/2015
Сообщений: 20
Благодарностей: 0
Откуда: Украина
Mayusik пишет:
Irchenok пишет:
Добрый день! подскажите, пожалуйста!
выписана НН и зарегистрирована на товар, который прошел по другому счету и оплачен! т.е -ошибочно выписанная налоговая. выписана 30 мая. сейчас делаю расчет корректировки - его не принимаю!!! . первый раз написали - не правильно указана причина, я указала "помилково виписана податкова накладна":
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Поле "Причина
коригування" містить неприпустиме значення.
Дозволені значення:
- "Зміна кількості"
- "Зміна ціни"
- "Зміна номенклатури"
- "Повернення товару або авансових платежів"
- "Зменшення обсягу при нульовій кількості"
- "Зменшення кількості при нульовому обсягу"
- "Усунення неоднозначностей"

, исправила на "зміна кількості". ответили Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Зміна кількості.
Документ має містити парну кількість рядків
Документ не може бути прийнятий - рядок № з/п 1. Зміна
кількості. Відсутній відповідний рядок з № з/п 2.
что делать? сейчас читаю, что ее вообще убрать нельзя?!


"Повернення товару або авансових платежів" - только так.

а чтоб был "минус" ставим количество с "-". все остальное оставляем так же, да?
Mayusik
От: Saturday, June 23, 2018 2:45:55 PM

Ранг: Оракул

Регистрация: 2/28/2017
Сообщений: 235
Благодарностей: 31
да
Алекспал63
От: Thursday, October 25, 2018 9:54:10 AM

Ранг: Мудрец

Регистрация: 1/11/2014
Сообщений: 143
Благодарностей: 1
Откуда: г.Харьков
Добрый день!Поступили ошибочно на расчетный счет суммы от поставщика.Если я на следующий день возвращаю их поставщику,налоговую и корректировку надо делать?Раньше если был возврат средств в течение 3 рабочих.дней то регистрировать НН не надо было.
Оптимист1
От: Thursday, October 25, 2018 10:07:46 AM

Ранг: Высший разум

Регистрация: 4/13/2016
Сообщений: 685
Благодарностей: 474
Откуда: Николаев
Алекспал63 пишет:
Добрый день!Поступили ошибочно на расчетный счет суммы от поставщика.Если я на следующий день возвращаю их поставщику,налоговую и корректировку надо делать?Раньше если был возврат средств в течение 3 рабочих.дней то регистрировать НН не надо было.


Напишите в платежке Возврат ошибочно перечисленных денежных средств. Без НДС. Или заручитесь письмом от плательщика с указанием ошибки.
Алекспал63
От: Thursday, October 25, 2018 10:17:41 AM

Ранг: Мудрец

Регистрация: 1/11/2014
Сообщений: 143
Благодарностей: 1
Откуда: г.Харьков
А если с покупателем заключен договор.Я читал что Регистрация НН и корректировка не делаетя при двух условиях:1 -посторонний покупатель без договора 2 возврат в течение 5 дней
Елена_П
От: Thursday, October 25, 2018 12:50:55 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 1/30/2015
Сообщений: 2,073
Благодарностей: 3,940
Откуда: Запорожье
Алекспал63 пишет:
А если с покупателем заключен договор.Я читал что Регистрация НН и корректировка не делаетя при двух условиях:1 -посторонний покупатель без договора 2 возврат в течение 5 дней

По мнению ГФС обложение НДС ошибочно полученных сумм зависит от наличия договорных отношений между субъектами хозяйствования (ИНК от 20.04.2018 г. № 1767/6/99-99-15-03-02-15/ІПК). Если договорные отношения отсутствуют, то возвращенные в пятидневный срок денежные средства НДС не облагаются.

Если между субъектами есть договорные отношения, то при зачислении денежных средств следует начислить НДС и оформить налоговую накладную в общем порядке, а при их возврате - оформить корректировку к налоговой накладной.
ВОПРОС
ВОПРОС: 12 июня предприятием получены от контрагента излишне перечисленные денежные средства. 14 июня контрагент ошибочно перечислил еще денежные средства. Поскольку письмо о возврате контрагентом направлено не было, не было возможности вернуть эти средства. 18 июня контрагенту была оказана услуга, а 22 июня возвращены ошибочно полученные денежные средства. Как в данном случае осуществляется учет НДС?

При получении денежных средств 12 и 14 июня необходимо составить налоговые накладные и зарегистрировать их в ЕРНН (дополнительно см. ИНК ГФС от 20.04.2018 г. № 1767/6/99-99-15-03-02-15/ІПК и от 12.05.2017 г. № 151/ІПК/10/04-36-12-01-16). 22 июня следует составить расчет корректировки, регистрация которого осуществляется контрагентом. 18 июня выписывается налоговая накладная на оказанные услуги, которая подлежит регистрации в ЕРНН.

В декларации по НДС за июнь отражается только операция поставки услуг, осуществленная 18 июня. Получение (12 и 14 июня) и возврат (22 июня) денежных средств в декларации по НДС не отражаются - при условии своевременной регистрации расчета корректировки в ЕРНН.

Отметим, что вопросы, связанные с возвратом излишне полученных денежных средств, рассмотрены в теме Действия налогоплательщика при ошибочном перечислении денежных средств, возврат ошибочно перечисленных денежных средств.

Аверс-Бухгалтерия, июль 2018 года

В любых делах при максимуме сложностей, подход к проблеме все-таки один:
Желанье - это множество возможностей, а нежеланье - множество причин. (Эдуард Асадов)
петрович
От: Thursday, October 25, 2018 3:05:19 PM


Ранг: Гуру

Регистрация: 9/14/2011
Сообщений: 76
Благодарностей: 0
Откуда: петропавловка
Колеги помогите! выписани податкова накладна ошибочно указана не та цена , теперь надо либо изменить цену либо анулировать эту накладную и выписать новую на правильную цену . Был подан розрахунок коригування где ошибочний рядок был с минусом , а потом был правильний рядок , пришла квитанция :попередження : від'ємна сума ПДВ, іпн має спеціальне значення (100000000000), документ не прийнято :значення поля "зведена пн " пн ,що коригуеться не відповідає значенню в рк, в номенклатуре написано :зміна ціни. Может правильнее повернення товару и как то анулировать ту податкову, а потом віписать новую
vika23
От: Thursday, October 25, 2018 3:11:39 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 1/19/2017
Сообщений: 662
Благодарностей: 340
Откуда: Мариуполь
петрович пишет:
Колеги помогите! выписани податкова накладна ошибочно указана не та цена , теперь надо либо изменить цену либо анулировать эту накладную и выписать новую на правильную цену . Был подан розрахунок коригування где ошибочний рядок был с минусом , а потом был правильний рядок , пришла квитанция :попередження : від'ємна сума ПДВ, іпн має спеціальне значення (100000000000), документ не прийнято :значення поля "зведена пн " пн ,що коригуеться не відповідає значенню в рк, в номенклатуре написано :зміна ціни. Может правильнее повернення товару и как то анулировать ту податкову, а потом віписать новую

Вместе с ценой меняется количество или обсяги постачання? И что значит "в номенклатуре написано :зміна ціни"??? Ну а это: "значення поля "зведена пн " пн ,що коригуеться не відповідає значенню в рк" - я так понимаю что, в одном из документов (либо в НН либо в РК) стоит крестик "Зведена пн", а в другом нет.

Счастлив тот, кто счастлив у себя дома. Л.Н. Толстой.
петрович
От: Friday, October 26, 2018 9:32:32 AM


Ранг: Гуру

Регистрация: 9/14/2011
Сообщений: 76
Благодарностей: 0
Откуда: петропавловка
неправильно написана только цена , причина коригування "зміна ціни" , якщо податкова зведена значит в рк должно біть тоже зведена ,єто исправино . Вопрос в том как исправить неправильную цену


Вы не можете создавать новые темы в этом форуме.
Вы не можете отвечать в этом форуме.
Вы не можете удалять Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете редактировать Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете создавать опросы в этом форуме.
Вы не можете голосовать в этом форуме.

Главный форум RSS : RSS

Бухгалтер 911
Движок Yet Another Forum.net версии 1.9.1.6 (NET v4.0) - 11/14/2007

Copyright © Aiwan. Kolobok smiles Copyright © Just Cuz