Уточнююча по ПДВ

декларація, уточнення, виправлення помилок
мюсля
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2334
З нами з: 15 листопада 2011, 14:17
Дякував (ла): 1024 рази
Подякували: 1019 разів

Повідомлення мюсля »

Помогите, пожалуйста! Что-то подзависла с УРами...их количеством и т.п.
Нужно уточнить НК авг, сен, окт, ноя 2015 и НК фев 2017.
С июля 2015 по сентябрь 2017 включительно декларации были отрицательными, стр. 21.
В связи с этим вопросы:
1. Недоимка и штраф 3% плачу до подачи УР на казначейский счет, пеню на на свой старый р/с по НДС?
2. Сейчас уточнится не могу, т.к. еще нет новой формы деки, уточняюсь в периоде, когда она появится т.е. скорее всего уже в июле?
3. Самое интересное - количество УРов.
Уточняя НК авг-ноя 2015 (4 УРа по очереди) все деки остаются с минусом, первый УР август 2015, далее в УРе сентябрь в стр. 16.2 указываю разницу на которую уменьшился минус и ссылаюсь в прымитках на УР за август и так по очереди?
Следующий УР февраль 2017? Уменьшаю НК, дека остается минусовая, стр. 16.2 значение из УРа за ноябрь 2015 и в прымитках на нее ссылка? Я ж не должна составлять УРы по каждому месяцу в периоде дек 2015-янв 2017 и уточнять в каждом из них изменившееся значение стр 21?
Из-за снятого НК в авг-ноя 2015 и фев 2017 вылазит недоимка в марте 2017, сентябре и октябре 2017.
Март уточняю отриц.значение, в 16.2 пишу уменьшение минуса с УРа фев 2017, дека становится со стр.18 - плачу штраф, пеню, недоимку.
Апрель-август 2017 не уточняю, хотя в них отриц.значение меняется, но они остаются минусовые.
Из-за уменьшения минуса следующая недоимка вылазит в сен 2017, подобно марту уточняюсь, УР со стр. 16.2 по УРу за март 2017.
Октябрь 2017 был к уплате, подаю УР, увеличиваю стр. 18, уходит стр. 16.1, стр 16.2 из УРа за сентябрь 2017.
Далее ноя, дек были к уплате, вроди цепочка обрывается.

Я правильно понимаю, что у меня будут 7 УР:
1. УР авг 2015 - снимаю НК, уточняю стр.16.1 и 21;
2. УР сен 2015 - снимаю НК, уточняю стр.16.1 и 21, исп.зн-я УР за авг. в строке 16.2;
3. УР окт 2015 - снимаю НК, уточняю стр.16.1 и 21, исп.зн-я УР за сен. в строке 16.2;
4. УР ноя 2015 - снимаю НК, уточняю стр.16.1 и 21, исп.зн-я УР за окт. в строке 16.2;
5. УР фев 2017 - снимаю НК, уточняю стр.16.1 и 21, исп.зн-я УР за ноябрь 2017 в строке 16.2;
6. УР март 2017 уточняю 16.1, появляется стр 18, 16.2 из УР фев 2017;
7. УР сент 2017 уточняю 16.1, появляется стр 18, 16.2 из УР март 2017;
7 УР октябрь, уточняю 16.1, увеличивается стр 18, 16.2 из УР сент 2017?#impossibl #impossibl

O_range
Гений
Гений
Повідомлень: 448
З нами з: 12 листопада 2013, 08:46
Дякував (ла): 23 рази
Подякували: 225 разів

Повідомлення O_range »

мюсля писав:Помогите, пожалуйста! Что-то подзависла с УРами...их количеством и т.п.
Нужно уточнить НК авг, сен, окт, ноя 2015 и НК фев 2017.
С июля 2015 по сентябрь 2017 включительно декларации были отрицательными, стр. 21.
В связи с этим вопросы:
1. Недоимка и штраф 3% плачу до подачи УР на казначейский счет, пеню на на свой старый р/с по НДС?

Сумма дончисленных НО будет списываться с Вашего электронного (казначейского) счета. 3%-ный штраф и пеню платите прямо в бюджет (см. п. 25 Постановления КМУ № 569)
мюсля писав: 2. Сейчас уточнится не могу, т.к. еще нет новой формы деки, уточняюсь в периоде, когда она появится т.е. скорее всего уже в июле?

Откровенно говоря не знаю. Две недели назад уточнялись по старой форме, все было гуд. Правда приложение Д5 не подавали
мюсля писав: 3. Самое интересное - количество УРов.
Уточняя НК авг-ноя 2015 (4 УРа по очереди) все деки остаются с минусом, первый УР август 2015, далее в УРе сентябрь в стр. 16.2 указываю разницу на которую уменьшился минус и ссылаюсь в прымитках на УР за август и так по очереди?


Нет, 16.2 в декларациях сентября-ноября Вы не заполняете, т.к. согласно порядка заполнения декларации по НДС в этой строке отражают "У рядку 16.2 вказуються суми збільшення/зменшення залишку від'ємного значення за результатами уточнюючих розрахунків, поданих протягом звітного (податкового) періоду." Вы уточненку подаете сейчас (июнь 2018 года), а не в сентябре-ноябре 2015.
Минус (графа 6 строки 21), который Вы задекларируете в уточненке к августу 2015 года Вы переносите или в 16.2 периода, в котором подавали уточненку к августу 2015, или в строку 16.1 более раннего периода, в котором из-за уточнения августа вылазит недоимка (появляется минус в строке 18 или в строке 20.2) - см. п. 5 и п. 6 раздела VI порядка заполнения декларации
мюсля писав: Следующий УР февраль 2017? Уменьшаю НК, дека остается минусовая, стр. 16.2 значение из УРа за ноябрь 2015 и в прымитках на нее ссылка?

Нет, строку 16.2 уточненки за 02.2017 не заполняете (пояснения те же, что выше).
мюсля писав: Я ж не должна составлять УРы по каждому месяцу в периоде дек 2015-янв 2017 и уточнять в каждом из них изменившееся значение стр 21?

Если из-за подачи уточненок к 08-11.2015 у Вас не вылазит недоимка в декабре 2015-январе 2017, то уточненки к ним не подаете
мюсля писав: Из-за снятого НК в авг-ноя 2015 и фев 2017 вылазит недоимка в марте 2017, сентябре и октябре 2017.
Март уточняю отриц.значение, в 16.2 пишу уменьшение минуса с УРа фев 2017, дека становится со стр.18 - плачу штраф, пеню, недоимку.

В уточненке к марту 2017 строку 16.2 не заполняете, а в строке 16.1 Вы должны учесть все минуса, которые вылезли в строке 21 уточненок за 08-11.2015 и за 02.2017. Как я писала выше, подавая уточненки за 08-11.2015 Вы не должны переносить в каждую следующую из них минус строки 21 предыдущей уточненки. Все минуса стр. 21 осядут как раз в 16.1 уточненки за 03.2017
мюсля писав: Апрель-август 2017 не уточняю, хотя в них отриц.значение меняется, но они остаются минусовые.

Верно
мюсля писав: Из-за уменьшения минуса следующая недоимка вылазит в сен 2017, подобно марту уточняюсь, УР со стр. 16.2 по УРу за март 2017.

Стр. 16.2 в уточненке сен2017 не заполняете, а в строке 16.1 учитываете минус строки 21, который вылезет в уточненке к марту 2017
мюсля писав: Октябрь 2017 был к уплате, подаю УР, увеличиваю стр. 18, уходит стр. 16.1, стр 16.2 из УРа за сентябрь 2017.

Строку 16.2 не заполняете, в строке 16.1 учитываете минус , который вылезет в строке 21 в уточненке к 09.2017
мюсля писав: Далее ноя, дек были к уплате, вроди цепочка обрывается
Да
Персональні податкові консультації (звертайся в приват) // Individual tax advice (contact by direct)

мюсля
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2334
З нами з: 15 листопада 2011, 14:17
Дякував (ла): 1024 рази
Подякували: 1019 разів

Повідомлення мюсля »

O_range ,саписибо Вам огромное! Да, действительно, со стр. 16.2 затупила#blush#

мюсля
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2334
З нами з: 15 листопада 2011, 14:17
Дякував (ла): 1024 рази
Подякували: 1019 разів

Повідомлення мюсля »

Tasa писав:
vpsmetall@gmail.com писав:Подскажите, пожалуйста, нужно сдать уточненку по НДС за апрель, в медке по форме J0217019, не принимает, а формы J0217020 вообще нет???
діюча форма вже друга, пока не буде в медку - не здасте
ось реєстр форм http://sfs.gov.ua/data/material/000/006/58768/Forms.htm
сегодня через Медок сдала УР за февраль 2017 по старой форме - ПРИЙНЯТО

Татьяна999
Мастер
Мастер
Повідомлень: 54
З нами з: 05 січня 2012, 11:46
Дякував (ла): 74 рази
Подякували: 1 раз

Повідомлення Татьяна999 »

Прошу помощи знатоков: Ситуация в следующем: За май была выписана лишняя НН, на сумму 20 000 грн, учтена в Декларации и уплачен НДС за май в сумме 1600 грн. В июне обнаружили ошибку и сдали РК с обнулением НН. Обязательства уменьшились и если бы РК был сделан в мае, то появился бы + в стр19=1500 в декларации за май, А еще и НДС уплатили 1600!!!! То, что вернуть эти деньги обратно на ел.счет можно только по обращению к налоговикам письмом -это понятно...Но как теперь правильно заполнить Декларацию за июнь, чтоб не вылезла сумма пепевыщень после сдачи июньской декларации.В июне тоже был еще один РК, но он получается в одном периоде с НН, так что ,как я понимаю , в Деке мы его не показываем... А вот как быть с майским...Перечитала кучу информации, но понятней от этого не стало#blush# #blush# #blush# Может кто сталкивался с подобной ситуацией и сможете подсказать решение? Спасибо .

iralis
Оракул
Оракул
Повідомлень: 231
З нами з: 12 квітня 2016, 11:38
Дякував (ла): 28 разів
Подякували: 108 разів

Повідомлення iralis »

Татьяна999 писав:Прошу помощи знатоков: Ситуация в следующем: За май была выписана лишняя НН, на сумму 20 000 грн, учтена в Декларации и уплачен НДС за май в сумме 1600 грн. В июне обнаружили ошибку и сдали РК с обнулением НН. Обязательства уменьшились и если бы РК был сделан в мае, то появился бы + в стр19=1500 в декларации за май, А еще и НДС уплатили 1600!!!! То, что вернуть эти деньги обратно на ел.счет можно только по обращению к налоговикам письмом -это понятно...Но как теперь правильно заполнить Декларацию за июнь, чтоб не вылезла сумма пепевыщень после сдачи июньской декларации.В июне тоже был еще один РК, но он получается в одном периоде с НН, так что ,как я понимаю , в Деке мы его не показываем... А вот как быть с майским...Перечитала кучу информации, но понятней от этого не стало#blush# #blush# #blush# Может кто сталкивался с подобной ситуацией и сможете подсказать решение? Спасибо .
Если быстренько, то вижу так: подаете уточненку и вылезет "перевыщення", а в июньской деке уже предусмотрено расшифровки "перевыщень". Может ошибаюсь, но один из моментов нововведений в деку по ндс и есть урегулирование вопроса по "перевыщенню".

ЛюдмилаВас
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 631
З нами з: 27 жовтня 2015, 15:12
Дякував (ла): 119 разів
Подякували: 286 разів

Повідомлення ЛюдмилаВас »

iralis писав:
Татьяна999 писав:Прошу помощи знатоков: Ситуация в следующем: За май была выписана лишняя НН, на сумму 20 000 грн, учтена в Декларации и уплачен НДС за май в сумме 1600 грн. В июне обнаружили ошибку и сдали РК с обнулением НН. Обязательства уменьшились и если бы РК был сделан в мае, то появился бы + в стр19=1500 в декларации за май, А еще и НДС уплатили 1600!!!! То, что вернуть эти деньги обратно на ел.счет можно только по обращению к налоговикам письмом -это понятно...Но как теперь правильно заполнить Декларацию за июнь, чтоб не вылезла сумма пепевыщень после сдачи июньской декларации.В июне тоже был еще один РК, но он получается в одном периоде с НН, так что ,как я понимаю , в Деке мы его не показываем... А вот как быть с майским...Перечитала кучу информации, но понятней от этого не стало#blush# #blush# #blush# Может кто сталкивался с подобной ситуацией и сможете подсказать решение? Спасибо .
Если быстренько, то вижу так: подаете уточненку и вылезет "перевыщення", а в июньской деке уже предусмотрено расшифровки "перевыщень". Может ошибаюсь, но один из моментов нововведений в деку по ндс и есть урегулирование вопроса по "перевыщенню".
По-моему, РК на минус обязательства показываете а Деке июня, он же в в июне зарегистрирован.

revuk
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 124
З нами з: 14 квітня 2015, 15:32
Дякував (ла): 1 раз
Подякували: 1 раз

Повідомлення revuk »

Подскажите как вы считаете подавать ли уточненку за все периоды если я только сегодня увидела что неплательщик НДС стал плательщиком с 2014 года или может уточнить только 2018 год?

mbamber
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1097
З нами з: 04 червня 2013, 00:46
Дякував (ла): 271 раз
Подякували: 617 разів

Повідомлення mbamber »

revuk писав:Подскажите как вы считаете подавать ли уточненку за все периоды если я только сегодня увидела что неплательщик НДС стал плательщиком с 2014 года или может уточнить только 2018 год?
А налоговый кредит вашему плательщику нужен? Если нет - можете вообще ничего не исправлять.

revuk
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 124
З нами з: 14 квітня 2015, 15:32
Дякував (ла): 1 раз
Подякували: 1 раз

Повідомлення revuk »

Подскажите если в уточненке неправильно заполнила гр 4 как теперь уточнить.

Відповісти

Повернутись до “Звітність з ПДВ”