Податкова декларація з ПДВ

декларація, уточнення, виправлення помилок
Svetka
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 139
З нами з: 16 грудня 2011, 01:40
Дякував (ла): 17 разів
Подякували: 76 разів

Повідомлення Svetka »

elena_ma писав:Последний день подачи деки по НДС - 20 или 22 октября?

22.10.2018

мюсля
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2334
З нами з: 15 листопада 2011, 14:17
Дякував (ла): 1024 рази
Подякували: 1019 разів

Повідомлення мюсля »

Jane_2017 писав:Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться! Мы поставщики выписали НН в августе, в которой ошибочно были завышены суммы. Декларацию за август сдала с завышенным НО. Сентябрем сделали РК на уменшение суммы, которое зарегистрировали в октябре. В каком периоде показывать РК в декларации? Уточненку за август подаем в октябре?
РК выписана сентябрьской датой, зарегистрирована по сроку в октябре с причиной змина вартости?
А что говорит Ваш покупатель? Ведь если смотреть на эту ситуацию, как на исправление ошибки, то они лишаются своего налогового кредита в августе или они не брали в августовскую деку эту НН?
Чтобы Вы не ответили на мои вопросы, результат один: нас с этим СЭА в такие рамки загнали, что мы не можем исправить подобную ошибку за прошлые периоды и уменьшить свои НО в прошедшем периоде, т.к. право на уменьшение НО поставщик получает только в том случае, если РК к (правильной/неправильной ) НН был зарегистрирован в ЕРПН. В Вашем случае РК с сентябрьской датой, т.е. право уменьшить свои НО у Вас есть только в сентябре, корректировать НО августа нет оснований, РК составлен датой обнаружения ошибки - сентябрем, в августе выходит все какбЭ верно. Если откорректируете август на основании РК сентября, в СЭА вылезет перевыщення, т.к. система "видит" РК в периоде сентябрь. Если-бы Вы даже выписали РК августом, но зарегили с опозданием, все-равно право на уменьшение НО Вы получили-бы по дате регистрации РК и соотв. в деке этого отчетного периода, а не прошедшего. С РК на + наоборот, неважно он зарегин или нет, его нужно отразить по дате выписки в соотв.деке, если-бы Ваш РК был на +, тогда-бы Вы подавали УР за август.
Т.е. УР Вы не подаете, НО августа остается в таком-же объеме, как и были, но в сентябрьской деке (если РК в октябре зарегин своевременно т.е. он выписан 16-30.09 и зарегистрир. до 15.10) Вы отражаете свой РК и в сентябре уже отматываете свой август.
Если покупатель включил эту НН в август, чтобы ему не пришлось подавать УР на уменьшение своего НК, обменяйтесь допками/соглашениями/письмами, что мол в виду нашего хорошего настроения, уменьшаем цену на уже поставленный товар (утрирую, конечно, посоветуйтесь), тогда операция будет выглядеть "а и не было ошибки #beee# ".

эмаль
ПрофиПрофи
Повідомлень: 33
З нами з: 19 лютого 2011, 09:59
Дякував (ла): 14 разів

Повідомлення эмаль »

26.10.18 продавец зарегистрировал на покупателя ошибочную ПН . 30.10.18 выписано и зарегистрировано РК к ней. В декларацию за октябрь надо или нет включать ошибочную ПН и РК.

Аватар користувача
Тюша
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 8701
З нами з: 24 березня 2010, 04:42
Дякував (ла): 2125 разів
Подякували: 5234 рази

Повідомлення Тюша »

эмаль писав:26.10.18 продавец зарегистрировал на покупателя ошибочную ПН . 30.10.18 выписано и зарегистрировано РК к ней. В декларацию за октябрь надо или нет включать ошибочную ПН и РК.
не надо

NataliS
Гуру
Гуру
Повідомлень: 70
З нами з: 18 січня 2016, 09:46
Дякував (ла): 10 разів
Подякували: 4 рази

Повідомлення NataliS »

Добрий день! Ми -комунальне підприємство на касовому методі.Підкажіть чи можу я включити до податкового кредиту у жовтні 18р податкову накладну виписану січнем 2017р?

buhkvitka
ПрофиПрофи
Повідомлень: 35
З нами з: 17 червня 2015, 16:40
Дякував (ла): 17 разів
Подякували: 7 разів

Повідомлення buhkvitka »

Добрий день! При подачі ПДВ декларації в додатку 5 зробила помилку в ІПН постачальника. Прийшла квитанція 1, написано, що він не був платником ПДВ. Квитанція 2 прийде з результатом, що звіт неприйнятий чи прийнятий і треба перездавати? Хто знає?

mbamber
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1097
З нами з: 04 червня 2013, 00:46
Дякував (ла): 271 раз
Подякували: 617 разів

Повідомлення mbamber »

buhkvitka писав:Добрий день! При подачі ПДВ декларації в додатку 5 зробила помилку в ІПН постачальника. Прийшла квитанція 1, написано, що він не був платником ПДВ. Квитанція 2 прийде з результатом, що звіт неприйнятий чи прийнятий і треба перездавати? Хто знає?
Яка різниця? Час є, виправте і подавайте нову звітну.

elena_ma
Гений
Гений
Повідомлень: 328
З нами з: 05 вересня 2015, 14:11
Дякував (ла): 76 разів
Подякували: 29 разів

Повідомлення elena_ma »

В каких случаях заполняется табл.1.2 додатка 5? У меня есть незарегистрированная накл.за сентябрь, я показала ее в деке за сентябрь в табл.1.1. Сейчас в деке за октябрь я ее где-нибудь показываю, меня интересует нужно ее в табл.1.2?

цветок
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 120
З нами з: 21 січня 2012, 05:04
Дякував (ла): 81 раз
Подякували: 7 разів

Повідомлення цветок »

Подскажите пож. Сдала декларацию НДС дод №5 правильно, а в декларации в колонке "А" пропустила одну цифру, колонка "Б" правильно
Как правильно исправить: Звитна нова декларация и додаток №5 звитный новый или только декларация звитна нова , а додаток №5 не трогать????

Nelli-Nelli
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1733
З нами з: 31 травня 2015, 13:16
Дякував (ла): 399 разів
Подякували: 906 разів

Повідомлення Nelli-Nelli »

цветок писав:Подскажите пож. Сдала декларацию НДС дод №5 правильно, а в декларации в колонке "А" пропустила одну цифру, колонка "Б" правильно
Как правильно исправить: Звитна нова декларация и додаток №5 звитный новый или только декларация звитна нова , а додаток №5 не трогать????
Здайте звітну нову з додатком 5. Заповнюєте все як треба з усіма додатками, що необхідно заповнити, але так як Ви уже здали звіт то до граничного строку здачі Ви можете здать Звітна нова, щоб Вона «лягла» зверху неправильного.

Відповісти

Повернутись до “Звітність з ПДВ”