Корректировка НН (часть 2)

Vika23, Tasa
Спасибо за советы.

Добрий день!
Допоможіть, ситуація наступна:
1) Підписали договір - отримали передплату - виписали податкову накладну.
2) Допкою змінили номенклатуру (при цьому ціна і кількість не змінились).
Підкажіть, будь ласка, якою датою виписати РК - датою допки, чи датою майбутньої поставки?

AV_VISH писав:Добрий день!
Допоможіть, ситуація наступна:
1) Підписали договір - отримали передплату - виписали податкову накладну.
2) Допкою змінили номенклатуру (при цьому ціна і кількість не змінились).
Підкажіть, будь ласка, якою датою виписати РК - датою допки, чи датою майбутньої поставки?

Налоговики в этом случае за то, чтобы составлять РК не на дату договоренности об изменении цены (дату подписания допсоглашения), а на дату события. Например, если сначала была предоплата, а потом стороны подписали допсоглашение об увеличении цены, то, по рекомендациям налоговиков, РК нужно составлять на дату отгрузки товара.
https://i.factor.ua/journals/buh911/201 ... 34339.html

Добрый день. Подскажите пожалуйста является ли доп.соглашение основанием для начисления налоговых обязательств в данном случае: Первое событие - предоплата. Потом доп.соглашение о зачете предоплаты с договора № 1 в счет договора№2. По договору №2 отгрузки не было. Т.е.
1) предоплата -НН
2) датой доп.соглашения уменьшающий РК по договору №1
3) датой доп.соглашения новая налоговая накладная по дог. №2
Правильно?

dnepryanka писав:Добрый день. Подскажите пожалуйста является ли доп.соглашение основанием для начисления налоговых обязательств в данном случае: Первое событие - предоплата. Потом доп.соглашение о зачете предоплаты с договора № 1 в счет договора№2. По договору №2 отгрузки не было. Т.е.
1) предоплата -НН
2) датой доп.соглашения уменьшающий РК по договору №1
3) датой доп.соглашения новая налоговая накладная по дог. №2
Правильно?

Зачисляем предоплату по другому договору: какие последствия в НДС-учете
https://buhgalter911.com/news/news-1033723.html

Спасибо вам огромное

документ не може бути прийнятий-рядок 1.Зміна номенклатури. Рядок наразі присутній в податковій накладній що коригується Підскажіть будь-ласка що б це могло значити?

GalinaLV писав:документ не може бути прийнятий-рядок 1.Зміна номенклатури. Рядок наразі присутній в податковій накладній що коригується Підскажіть будь-ласка що б це могло значити?

важко вгадати що саме ви коригуєте...
Зміна номенклатури - значить як мінімум у вас має бути парна кількість рядків у РК - ну і сторнуватись/плюсуватись колонка к-ть

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если была зарегистрирована НН без одной позиции (забыла изменить после исправления РН), как подать правильно РК к ней? Просто подаем РК с минусом всех позиций,а потом регистрируем новую НН под тем же номером и датой со всеми позициями? Или есть какие-то еще варианты?

P.S Сумма НН должна увеличиться на 33 грн

D'Allex писав:Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если была зарегистрирована НН без одной позиции (забыла изменить после исправления РН), как подать правильно РК к ней? Просто подаем РК с минусом всех позиций,а потом регистрируем новую НН под тем же номером и датой со всеми позициями? Или есть какие-то еще варианты?

P.S Сумма НН должна увеличиться на 33 грн

Выписываете РК плюсовую (+33 грн). Для этого снимаете одну любую! позицию, ее же добавляете под номером, которого нет в НН и добавляете еще одну позицию, которую забыли. Причина "Зміна номенклатури"