Перевозчик потерял часть груза. Помогите разобраться как правильно сделать проводки в 1с 7.7. Бухгалтерия для Украины.
1. Осуществлена предоплата поставщику в размере 100%
Дт631 Кт311 2400 - аванс поставщику
Дт6415 Кт6441 400 - налоговый кредит
2. Товар отгружен перевозчику. Перевозчик теряет половину товара (1200 грн с НДС) в пути.
3. Составляется Акт недостачи. Я выставляю претензию и перевозчик полностью компенсирует ущерб. Сумма взысканная по претензии не считается компенсацией стоимости товара и не является объектом обложения НДС.
А теперь как это провести?. Нужно приходовать товар согласно документов на всю сумму, а потом списывать? Или приходовать по факту, но у поставщика тогда останется висеть дебиторская задолженность на 1200 грн.
Потеря груза перевозчиком. Как правильно сделать проводки?
-
- Высший разум
- Повідомлень: 972
- З нами з: 30 грудня 2013, 10:49
- Звідки: Київ
- Дякував (ла): 34 рази
- Подякували: 647 разів
- Контактна інформація:
если перевозчик полностью вам перечислил деньгиSmartDima писав:Перевозчик потерял часть груза. Помогите разобраться как правильно сделать проводки в 1с 7.7. Бухгалтерия для Украины.
1. Осуществлена предоплата поставщику в размере 100%
Дт631 Кт311 2400 - аванс поставщику
Дт6415 Кт6441 400 - налоговый кредит
2. Товар отгружен перевозчику. Перевозчик теряет половину товара (1200 грн с НДС) в пути.
3. Составляется Акт недостачи. Я выставляю претензию и перевозчик полностью компенсирует ущерб. Сумма взысканная по претензии не считается компенсацией стоимости товара и не является объектом обложения НДС.
А теперь как это провести?. Нужно приходовать товар согласно документов на всю сумму, а потом списывать? Или приходовать по факту, но у поставщика тогда останется висеть дебиторская задолженность на 1200 грн.
факт получен товар 1200 грн
Дт 28 Кт 631 1000
Дт 6441 Кт 631 200
получены деньги от перевозчика в качестве компенсации потерь
Дт 311 Кт 685, 631
зачет
Дт 685, 631/перевозчик Кт 631 поставщик товара
условно начисляете НДС на неполученный товар
Дт 949 Кт 64/НДС
-
- Высший разум
- Повідомлень: 880
- З нами з: 05 жовтня 2011, 06:57
- Дякував (ла): 2705 разів
- Подякували: 675 разів
Зачем Вам оприходовать несуществующий товар????? Приходуйте ТОЛЬКО по факту.
Не знаю, может не правильно, но у меня вырисовалась такая схемка - перевозчик возмещает убыток поставщику, а поставщик возвращает Вам сумму, на которую Вы недополучили товар.
Не знаю, может не правильно, но у меня вырисовалась такая схемка - перевозчик возмещает убыток поставщику, а поставщик возвращает Вам сумму, на которую Вы недополучили товар.
-
- Знаток
- Повідомлень: 23
- З нами з: 03 жовтня 2014, 09:08
- Дякував (ла): 10 разів
- Подякували: 8 разів
Спасибо, меня бы тоже устроил такой вариант. Но договор с перевозчиком заключал я (покупатель).Анни писав:Зачем Вам оприходовать несуществующий товар????? Приходуйте ТОЛЬКО по факту.
Не знаю, может не правильно, но у меня вырисовалась такая схемка - перевозчик возмещает убыток поставщику, а поставщик возвращает Вам сумму, на которую Вы недополучили товар.
-
- Знаток
- Повідомлень: 23
- З нами з: 03 жовтня 2014, 09:08
- Дякував (ла): 10 разів
- Подякували: 8 разів
ScAudit писав:если перевозчик полностью вам перечислил деньгиSmartDima писав:Перевозчик потерял часть груза. Помогите разобраться как правильно сделать проводки в 1с 7.7. Бухгалтерия для Украины.
1. Осуществлена предоплата поставщику в размере 100%
Дт631 Кт311 2400 - аванс поставщику
Дт6415 Кт6441 400 - налоговый кредит
2. Товар отгружен перевозчику. Перевозчик теряет половину товара (1200 грн с НДС) в пути.
3. Составляется Акт недостачи. Я выставляю претензию и перевозчик полностью компенсирует ущерб. Сумма взысканная по претензии не считается компенсацией стоимости товара и не является объектом обложения НДС.
А теперь как это провести?. Нужно приходовать товар согласно документов на всю сумму, а потом списывать? Или приходовать по факту, но у поставщика тогда останется висеть дебиторская задолженность на 1200 грн.
факт получен товар 1200 грн
Дт 28 Кт 631 1000
Дт 6441 Кт 631 200
получены деньги от перевозчика в качестве компенсации потерь
Дт 311 Кт 685, 631
зачет
Дт 685, 631/перевозчик Кт 631 поставщик товара
условно начисляете НДС на неполученный товар
Дт 949 Кт 64/НДС
Если сделать по Вашей схеме, то взаиморасчеты с поставщиком и перевозчиком формируется формируются корректно.
Если я правильно понял, последняя проводка выглядит так Дт 949 Кт 6441НДС - 200 грн. При формировании регламентного отчета Декларация НДС по данным событиям не возникает не обязательств перед бюджетом по оплате НДС, не у бюджета передо мной (24 и 25 строки декларации по НДС =0).
-
- Высший разум
- Повідомлень: 972
- З нами з: 30 грудня 2013, 10:49
- Звідки: Київ
- Дякував (ла): 34 рази
- Подякували: 647 разів
- Контактна інформація:
ниже 2 варианта, итог у обоих один и тот же:SmartDima писав:
Если сделать по Вашей схеме, то взаиморасчеты с поставщиком и перевозчиком формируется формируются корректно.
Если я правильно понял, последняя проводка выглядит так Дт 949 Кт 6441НДС - 200 грн. При формировании регламентного отчета Декларация НДС по данным событиям не возникает не обязательств перед бюджетом по оплате НДС, не у бюджета передо мной (24 и 25 строки декларации по НДС =0).
1) по факту вы получили налоговую накладную на 400 грн, ваш поставщик у себя провел тоже 400 грн в реестрах.
налоговый кредит Вы включите 400 грн
главное чтоб на 200 грн фактически неполученного товара выписать налоговое обязательство как условная продажа
не Дт 949 Кт 6441НДС - 200 грн. , а Дт 949 Кт 6412 (налоговое обязательство) и Дт 6441 Кт 949 (ничего страшного что Кт 949, вопрос или программа пропустит)
если взять что у Вас была только эта операция, то итог ее по НДС = - 200.
входящая НН = 400,
вы ничего не продали, т.е НО по продажам у вас 0
условно начисленный НДС (по неполученному товару) 200
итого 19 строка = 200
2) по факту вы получили налоговую накладную на 400 грн, ваш поставщик у себя провел тоже 400 грн в реестрах, но в налоговый кредит вы включаете только 200 грн НДС, тогда дополнительная проводка проводка Дт 6441 Кт 6412 200 грн. .
-
- Знаток
- Повідомлень: 23
- З нами з: 03 жовтня 2014, 09:08
- Дякував (ла): 10 разів
- Подякували: 8 разів
ScAudit писав:ниже 2 варианта, итог у обоих один и тот же:SmartDima писав:
Если сделать по Вашей схеме, то взаиморасчеты с поставщиком и перевозчиком формируется формируются корректно.
Если я правильно понял, последняя проводка выглядит так Дт 949 Кт 6441НДС - 200 грн. При формировании регламентного отчета Декларация НДС по данным событиям не возникает не обязательств перед бюджетом по оплате НДС, не у бюджета передо мной (24 и 25 строки декларации по НДС =0).
1) по факту вы получили налоговую накладную на 400 грн, ваш поставщик у себя провел тоже 400 грн в реестрах.
налоговый кредит Вы включите 400 грн
главное чтоб на 200 грн фактически неполученного товара выписать налоговое обязательство как условная продажа
не Дт 949 Кт 6441НДС - 200 грн. , а Дт 949 Кт 6412 (налоговое обязательство) и Дт 6441 Кт 949 (ничего страшного что Кт 949, вопрос или программа пропустит)
если взять что у Вас была только эта операция, то итог ее по НДС = - 200.
входящая НН = 400,
вы ничего не продали, т.е НО по продажам у вас 0
условно начисленный НДС (по неполученному товару) 200
итого 19 строка = 200
2) по факту вы получили налоговую накладную на 400 грн, ваш поставщик у себя провел тоже 400 грн в реестрах, но в налоговый кредит вы включаете только 200 грн НДС, тогда дополнительная проводка проводка Дт 6441 Кт 6412 200 грн. .
Спасибо, Ваша помощь была чрезвычайно важной для меня.
-
- Оракул
- Повідомлень: 235
- З нами з: 28 лютого 2017, 14:59
- Дякував (ла): 105 разів
- Подякували: 29 разів
помогите, плиз.
отправили клиенту товар Новой почтой. Товар не доехал. Написали претензию, компенсацию от НП получили. есть поступление от поставщика и РН на 1000 клиенту, которая не доехала и есть платежное поручение вх. на 1000 компенсация от перевозчика. Как это все отобразить документально в 1С УТ?
отправили клиенту товар Новой почтой. Товар не доехал. Написали претензию, компенсацию от НП получили. есть поступление от поставщика и РН на 1000 клиенту, которая не доехала и есть платежное поручение вх. на 1000 компенсация от перевозчика. Как это все отобразить документально в 1С УТ?
- marina11
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2172
- З нами з: 01 вересня 2017, 09:49
- Дякував (ла): 621 раз
- Подякували: 1519 разів
Ну по факту з клієнтом. Ви отримали оплату, товар не відвантажили (клієнт не отримав товар і не підписав ВН, яка до нього не доїхала), тож маєте або відвантажити товар повторно, або повернути передоплату.Mayusik писав:помогите, плиз.
отправили клиенту товар Новой почтой. Товар не доехал. Написали претензию, компенсацию от НП получили. есть поступление от поставщика и РН на 1000 клиенту, которая не доехала и есть платежное поручение вх. на 1000 компенсация от перевозчика. Как это все отобразить документально в 1С УТ?
А втрата товару і компенсація - Ваші розрахунки з НП. Мабуть через операцію "Коригування боргу".
-
- Оракул
- Повідомлень: 235
- З нами з: 28 лютого 2017, 14:59
- Дякував (ла): 105 разів
- Подякували: 29 разів
предоплату возвращаем. РН у себя удалить, а товар списать актом? или как?marina11 писав:Ну по факту з клієнтом. Ви отримали оплату, товар не відвантажили (клієнт не отримав товар і не підписав ВН, яка до нього не доїхала), тож маєте або відвантажити товар повторно, або повернути передоплату.Mayusik писав:помогите, плиз.
отправили клиенту товар Новой почтой. Товар не доехал. Написали претензию, компенсацию от НП получили. есть поступление от поставщика и РН на 1000 клиенту, которая не доехала и есть платежное поручение вх. на 1000 компенсация от перевозчика. Как это все отобразить документально в 1С УТ?
А втрата товару і компенсація - Ваші розрахунки з НП. Мабуть через операцію "Коригування боргу".