Сайт | Бухгалтерский форум | Беседка Правила форума | Поиск | Активные темы | Участники | Вход | Регистрация

Добро пожаловать!
Корректировка НН (часть 2) Дополнительные действия
novichok
От: Monday, March 25, 2019 2:15:15 PM

Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 8/22/2012
Сообщений: 1,752
Благодарностей: 950
СТВ пишет:
Добрый день! Если корректировка со сменой номенклатура, то в колонке 2.1 ставлю код 104, а в 2,2 нужно что-то?
Спасибо.


Да, прописываете номер группы( обычно начинаем с 1)
Бухгалтер1995
От: Tuesday, March 26, 2019 10:54:40 AM


Ранг: Гений

Регистрация: 2/16/2016
Сообщений: 414
Благодарностей: 139
Откуда: Суми
Доброго дня! Давно не було РК, тому запитання: у лютому нам сплачено 50 % по рахунку, у березні видаткова накладна на 100 %, але інша номенклатура. Робимо датою відвантаження нульовий РК з кодом 104 і на інші 50 % - ПН. Так?
Tasa
От: Tuesday, March 26, 2019 11:42:47 AM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 7/19/2011
Сообщений: 6,976
Благодарностей: 5,980
Откуда: Kyiv
Бухгалтер1995 пишет:
Доброго дня! Давно не було РК, тому запитання: у лютому нам сплачено 50 % по рахунку, у березні видаткова накладна на 100 %, але інша номенклатура. Робимо датою відвантаження нульовий РК з кодом 104 і на інші 50 % - ПН. Так?


Так, вірно.

Mayusik
От: Tuesday, March 26, 2019 2:05:50 PM

Ранг: Оракул

Регистрация: 2/28/2017
Сообщений: 235
Благодарностей: 31
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?
Postpred
От: Tuesday, March 26, 2019 3:31:08 PM

Ранг: Гений

Регистрация: 12/24/2014
Сообщений: 388
Благодарностей: 247
Откуда: Киев
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?


Это было еще в 2018 году? Ваш покупатель безусловно прав. РК должна быть 19.02.18 по дате отгрузки. Регистрирует его покупатель сейчас и включает в текущую Деку по НДС и НН и РК. У вас в деку за март 2018 должна была быть включена НН с "завышенной" суммой. В периоде регистрации РК покупателем отражаете в Деке по НДС минусоый РК.

Параноик - это тот, кто немного разбирается в том, что происходит вокруг,
А псих - это тот, кто только что окончательно во всем разобрался.

Уильям Берроуз
Mayusik
От: Tuesday, March 26, 2019 3:45:34 PM

Ранг: Оракул

Регистрация: 2/28/2017
Сообщений: 235
Благодарностей: 31
а как же : исправляющий РК должен быть выписан на дату обнаружения ошибки?( почему мы не можем
Postpred
От: Tuesday, March 26, 2019 4:17:08 PM

Ранг: Гений

Регистрация: 12/24/2014
Сообщений: 388
Благодарностей: 247
Откуда: Киев
Mayusik пишет:
а как же : исправляющий РК должен быть выписан на дату обнаружения ошибки?( почему мы не можем


п 22 Порядка заполнения НН. РК составляется на дату обнаружения ошибки в случае, если ошибка была допущена в заглавной части нн.

Параноик - это тот, кто немного разбирается в том, что происходит вокруг,
А псих - это тот, кто только что окончательно во всем разобрался.

Уильям Берроуз
Оптимист1
От: Wednesday, March 27, 2019 8:45:31 AM

Ранг: Высший разум

Регистрация: 4/13/2016
Сообщений: 681
Благодарностей: 470
Откуда: Николаев
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.

Postpred
От: Wednesday, March 27, 2019 11:26:54 AM

Ранг: Гений

Регистрация: 12/24/2014
Сообщений: 388
Благодарностей: 247
Откуда: Киев
Оптимист1 пишет:
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.



Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.


Параноик - это тот, кто немного разбирается в том, что происходит вокруг,
А псих - это тот, кто только что окончательно во всем разобрался.

Уильям Берроуз
тожебухгалтер
От: Wednesday, March 27, 2019 11:45:30 AM

Ранг: Гуру

Регистрация: 9/3/2018
Сообщений: 70
Благодарностей: 20
Postpred пишет:
Оптимист1 пишет:
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.



Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.


на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.
Postpred
От: Wednesday, March 27, 2019 11:56:52 AM

Ранг: Гений

Регистрация: 12/24/2014
Сообщений: 388
Благодарностей: 247
Откуда: Киев
тожебухгалтер пишет:
Postpred пишет:
Оптимист1 пишет:
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.



Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.


на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.


У вопрошанта ситуация совершенно не касется исправлений в заглавной части. НН выписана на большую сумму чем нужно было. Поэтому РК должен быть датой выписки НН, а не датой обнаружения ошибки.

Параноик - это тот, кто немного разбирается в том, что происходит вокруг,
А псих - это тот, кто только что окончательно во всем разобрался.

Уильям Берроуз
Tasa
От: Wednesday, March 27, 2019 12:19:39 PM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 7/19/2011
Сообщений: 6,976
Благодарностей: 5,980
Откуда: Kyiv
Колеги, підкажіть чи правильно я розумію
Змінився код УКТ ЗЕД - податкова зареєстрована навіть з невірними першими 4-ма цифорами
Звідси питання - щоб РК не потрапив у блок як ризиковий - правильний код звірити з Переліком із Критеріїв ризиковості платника ...

ЗІ У мене так один РК потрапив у блок...тоиу сумніваюся вже у всьому

vika23
От: Wednesday, March 27, 2019 1:01:43 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 1/19/2017
Сообщений: 638
Благодарностей: 328
Откуда: Мариуполь
Postpred пишет:
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
Оптимист1 пишет:
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.



Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.


на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.


У вопрошанта ситуация совершенно не касется исправлений в заглавной части. НН выписана на большую сумму чем нужно было. Поэтому РК должен быть датой выписки НН, а не датой обнаружения ошибки.

Статья 201 НКУ: У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити: з) загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;
Т.Е. НА ДАТУ ОБНАРУЖЕНИЯ ОШИБКИ, т.к. сумма это обязательный реквизит.

Счастлив тот, кто счастлив у себя дома. Л.Н. Толстой.
Tasa
От: Wednesday, March 27, 2019 1:29:37 PM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 7/19/2011
Сообщений: 6,976
Благодарностей: 5,980
Откуда: Kyiv
Tasa пишет:
Колеги, підкажіть чи правильно я розумію
Змінився код УКТ ЗЕД - податкова зареєстрована навіть з невірними першими 4-ма цифорами
Звідси питання - щоб РК не потрапив у блок як ризиковий - правильний код звірити з Переліком із Критеріїв ризиковості платника ...

ЗІ У мене так один РК потрапив у блок...тоиу сумніваюся вже у всьому


Підкажіть хто в курсіBlush

Postpred
От: Wednesday, March 27, 2019 1:50:49 PM

Ранг: Гений

Регистрация: 12/24/2014
Сообщений: 388
Благодарностей: 247
Откуда: Киев
vika23 пишет:
Postpred пишет:
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
Оптимист1 пишет:
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.



Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.


на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.


У вопрошанта ситуация совершенно не касется исправлений в заглавной части. НН выписана на большую сумму чем нужно было. Поэтому РК должен быть датой выписки НН, а не датой обнаружения ошибки.


Статья 201 НКУ: У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити: з) загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;
Т.Е. НА ДАТУ ОБНАРУЖЕНИЯ ОШИБКИ, т.к. сумма это обязательный реквизит.


Не согласна. А если наоборот. НН выписана на меньшую сумму, например неплатилельщику НДС. То по Вашему тоже можно текущей датой сделать РК на плюс? В Деку тоже по дате выписки включаем?

Параноик - это тот, кто немного разбирается в том, что происходит вокруг,
А псих - это тот, кто только что окончательно во всем разобрался.

Уильям Берроуз
Tasa
От: Wednesday, March 27, 2019 1:53:20 PM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 7/19/2011
Сообщений: 6,976
Благодарностей: 5,980
Откуда: Kyiv
Postpred пишет:
Скрытый текст
vika23 пишет:
Postpred пишет:
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
Оптимист1 пишет:
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.



Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.


на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.


У вопрошанта ситуация совершенно не касется исправлений в заглавной части. НН выписана на большую сумму чем нужно было. Поэтому РК должен быть датой выписки НН, а не датой обнаружения ошибки.


Статья 201 НКУ: У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити: з) загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;
Т.Е. НА ДАТУ ОБНАРУЖЕНИЯ ОШИБКИ, т.к. сумма это обязательный реквизит.


Не согласна. А если наоборот. НН выписана на меньшую сумму, например неплатилельщику НДС. То по Вашему тоже можно текущей датой сделать РК на плюс? В Деку тоже по дате выписки включаем?


Народ, цитуйте текст меншими кусками, або користуйтеся спойлером !
Виділяєте текст, який приховуєте у спойлер і натискаєте кнопочку справа від ютюб. Пірамідки буду видаляти, дякую

тожебухгалтер
От: Wednesday, March 27, 2019 2:03:08 PM

Ранг: Гуру

Регистрация: 9/3/2018
Сообщений: 70
Благодарностей: 20
Скрытый текст
Postpred пишет:
vika23 пишет:
Postpred пишет:
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
Оптимист1 пишет:
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.



Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.


на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.


У вопрошанта ситуация совершенно не касется исправлений в заглавной части. НН выписана на большую сумму чем нужно было. Поэтому РК должен быть датой выписки НН, а не датой обнаружения ошибки.


Статья 201 НКУ: У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити: з) загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;
Т.Е. НА ДАТУ ОБНАРУЖЕНИЯ ОШИБКИ, т.к. сумма это обязательный реквизит.



Не согласна. А если наоборот. НН выписана на меньшую сумму, например неплатилельщику НДС. То по Вашему тоже можно текущей датой сделать РК на плюс? В Деку тоже по дате выписки включаем?


Абсолютно верно пишет Вика23. На дату обнаружения ошибки составляете увеличивающий РК, регистрируете его, а в декларацию отражаем эти НО разумеется по дате их возникновения НО, т.е. периодом выписки НН, а значит подаем УР к этому периоду (если конечно в деке было занижение).
Оптимист1
От: Wednesday, March 27, 2019 2:10:23 PM

Ранг: Высший разум

Регистрация: 4/13/2016
Сообщений: 681
Благодарностей: 470
Откуда: Николаев
Скрытый текст
Postpred пишет:
vika23 пишет:
Postpred пишет:
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
Оптимист1 пишет:
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.



Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.


на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.


У вопрошанта ситуация совершенно не касется исправлений в заглавной части. НН выписана на большую сумму чем нужно было. Поэтому РК должен быть датой выписки НН, а не датой обнаружения ошибки.


Статья 201 НКУ: У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити: з) загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;
Т.Е. НА ДАТУ ОБНАРУЖЕНИЯ ОШИБКИ, т.к. сумма это обязательный реквизит.


Не согласна. А если наоборот. НН выписана на меньшую сумму, например неплатилельщику НДС. То по Вашему тоже можно текущей датой сделать РК на плюс? В Деку тоже по дате выписки включаем?



В декларацию включаем по состоянию на момент составления єтой декларации. А после обнаружения ошибки начинаем все исправлять и ошибочную декларацию тоже.
Postpred
От: Wednesday, March 27, 2019 2:17:49 PM

Ранг: Гений

Регистрация: 12/24/2014
Сообщений: 388
Благодарностей: 247
Откуда: Киев
Скрытый текст
Скрытый текст
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
vika23 пишет:
Postpred пишет:
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
Оптимист1 пишет:
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.



Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.


на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.


У вопрошанта ситуация совершенно не касется исправлений в заглавной части. НН выписана на большую сумму чем нужно было. Поэтому РК должен быть датой выписки НН, а не датой обнаружения ошибки.


Статья 201 НКУ: У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити: з) загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;
Т.Е. НА ДАТУ ОБНАРУЖЕНИЯ ОШИБКИ, т.к. сумма это обязательный реквизит.



Не согласна. А если наоборот. НН выписана на меньшую сумму, например неплатилельщику НДС. То по Вашему тоже можно текущей датой сделать РК на плюс? В Деку тоже по дате выписки включаем?


Абсолютно верно пишет Вика23. На дату обнаружения ошибки составляете увеличивающий РК, регистрируете его, а в декларацию отражаем эти НО разумеется по дате их возникновения НО, т.е. периодом выписки НН, а значит подаем УР к этому периоду (если конечно в деке было занижение).


Где написано что дата возникновения НО и дата выписки РК на минус могут быть разными для выше описанной ситуации? Это манипуляция с регистрационным лимитом: нет денег на эл счете - регистрирую нн на меньшие суммы...
Если бы так можно было, то никто бы штрафы не платил вообще.
п.21 Порядку заполнения НН: Порядок складання розрахунку коригування та його реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних аналогічний порядку, передбаченому для податкових накладних, крім випадків, передбачених цим Порядком.
То есть по первому событию. Первое событие - отгрузка в 02.2018. Других операций не было.


Параноик - это тот, кто немного разбирается в том, что происходит вокруг,
А псих - это тот, кто только что окончательно во всем разобрался.

Уильям Берроуз
тожебухгалтер
От: Wednesday, March 27, 2019 2:21:39 PM

Ранг: Гуру

Регистрация: 9/3/2018
Сообщений: 70
Благодарностей: 20
Скрытый текст
Postpred пишет:
тожебухгалтер пишет:
Postpred пишет:
Оптимист1 пишет:
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.



Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.


на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.


У вопрошанта ситуация совершенно не касется исправлений в заглавной части. НН выписана на большую сумму чем нужно было. Поэтому РК должен быть датой выписки НН, а не датой обнаружения ошибки.


Мое сообщение удалили из-за длинного текста. Исправляюсь и повторюсь - в этой консультации ГФСУ не говорит про исправление заглавной части, речь про исправление вообще. Ссылка идет на п.21 порядка, а исправление в заглавной части - в п.22 Порядка


Вы не можете создавать новые темы в этом форуме.
Вы не можете отвечать в этом форуме.
Вы не можете удалять Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете редактировать Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете создавать опросы в этом форуме.
Вы не можете голосовать в этом форуме.

Главный форум RSS : RSS

Бухгалтер 911
Движок Yet Another Forum.net версии 1.9.1.6 (NET v4.0) - 11/14/2007

Copyright © Aiwan. Kolobok smiles Copyright © Just Cuz