Ошибочно выписана налоговая накладная

податкова накладна, розрахунок коригування до податкової накладної, реєстр і реєстрація податкових накладних
Аурелия
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 653
З нами з: 21 грудня 2017, 13:12
Дякував (ла): 170 разів
Подякували: 332 рази

Повідомлення Аурелия »

vika23 писав:
Ребекка писав:
Аурелия писав: ми робили через код причини 301 з типом причини 20 на дату складання податкової накладної , але це була на нас виписано зайва податкова, тому я його не включала ні в кредит, ні в додаток 2 до декларації
вище Таса писала, що тип код причини 103. А чому тип причини 20, адже в мене не задвоєння ПН, а просто її взагалі не треба було виписувати.
103. И в деку не берите ни НН, ни РК.
і все ж не згодна! помилково виписана накладна знімаєтся через 301 з типом 20
Зазначається у випадку складання розрахунку коригування з типом причини 20 до податкової накладної, зайво складеної на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна.
https://interbuh.com.ua/ua/documents/ib/8910/123310


а 103 - це зміна в кількості при поверненні товару !

Аватар користувача
Ребекка
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 4272
З нами з: 28 лютого 2012, 07:00
Звідки: м. Черкаси
Дякував (ла): 7201 раз
Подякували: 2403 рази

Повідомлення Ребекка »

Аурелия писав:
vika23 писав:
Ребекка писав: вище Таса писала, що тип код причини 103. А чому тип причини 20, адже в мене не задвоєння ПН, а просто її взагалі не треба було виписувати.
103. И в деку не берите ни НН, ни РК.
і все ж не згодна! помилково виписана накладна знімаєтся через 301 з типом 20
Зазначається у випадку складання розрахунку коригування з типом причини 20 до податкової накладної, зайво складеної на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна.
https://interbuh.com.ua/ua/documents/ib/8910/123310


а 103 - це зміна в кількості при поверненні товару !
збиває з пантелику фраза: "на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна". В мене цієї оперції в принципі не повинно бути #wall#

ЛюдмилаВас
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 631
З нами з: 27 жовтня 2015, 15:12
Дякував (ла): 119 разів
Подякували: 286 разів

Повідомлення ЛюдмилаВас »

Ребекка писав:
Аурелия писав:
vika23 писав: 103. И в деку не берите ни НН, ни РК.
і все ж не згодна! помилково виписана накладна знімаєтся через 301 з типом 20
Зазначається у випадку складання розрахунку коригування з типом причини 20 до податкової накладної, зайво складеної на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна.
https://interbuh.com.ua/ua/documents/ib/8910/123310


а 103 - це зміна в кількості при поверненні товару !
збиває з пантелику фраза: "на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна". В мене цієї оперції в принципі не повинно бути #wall#
Помилкова ПН через 301 знімається тоді, коли виписано дві! ПН , одна помилкова, а інша правильна. А поки виписана одна ПН, то вона знімається через 103(як повернення).

Аурелия
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 653
З нами з: 21 грудня 2017, 13:12
Дякував (ла): 170 разів
Подякували: 332 рази

Повідомлення Аурелия »

Скрытый текст
ЛюдмилаВас писав:
Ребекка писав:
Аурелия писав: і все ж не згодна! помилково виписана накладна знімаєтся через 301 з типом 20
Зазначається у випадку складання розрахунку коригування з типом причини 20 до податкової накладної, зайво складеної на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна.
https://interbuh.com.ua/ua/documents/ib/8910/123310


а 103 - це зміна в кількості при поверненні товару !
збиває з пантелику фраза: "на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна". В мене цієї оперції в принципі не повинно бути #wall#
Помилкова ПН через 301 знімається тоді, коли виписано дві! ПН , одна помилкова, а інша правильна. А поки виписана одна ПН, то вона знімається через 103(як повернення).
Дійсно повинна бути нова вже зареестрована податкова! в нас саме така ситуація була .
прошу вибачення , якісь магнітні бурі )

ЛикаОд
ПрофиПрофи
Повідомлень: 44
З нами з: 15 лютого 2017, 12:56
Дякував (ла): 79 разів
Подякували: 9 разів

Повідомлення ЛикаОд »

Добрый день, коллеги
Подскажите, пожалуйста, выписала НН неправильной датой (ошибка в годе, вместо 2018 - поставила 2017) и она зарегистрировалась, на следующий день увидела ошибку и зарегистрировала РК к НН с неправильной датой. Успела вовремя зарегистрировать правильную НН, но неправильная (с ошибкой в годе) получилась как бы с просроченной регистрацией на больше 365 дней. Конечно, появилось в Электронном Кабинете "перевыщення", которое исправляла новым РК с типом "20"
Но, теперь инспектор в ходе Камералки - грозится штрафом, ссылаясь на то, что хоть Налоговая накладная и ошибочная - она зарегистрирована с опозданием. Для меня сумма внушительная.
Никакие аргументы не принимает. Инспектор прав?
ПОМОГИТЕ, пожалуйста!!!

Postpred
Гений
Гений
Повідомлень: 451
З нами з: 24 грудня 2014, 15:31
Дякував (ла): 28 разів
Подякували: 265 разів

Повідомлення Postpred »

ЛикаОд писав:Добрый день, коллеги
Подскажите, пожалуйста, выписала НН неправильной датой (ошибка в годе, вместо 2018 - поставила 2017) и она зарегистрировалась, на следующий день увидела ошибку и зарегистрировала РК к НН с неправильной датой. Успела вовремя зарегистрировать правильную НН, но неправильная (с ошибкой в годе) получилась как бы с просроченной регистрацией на больше 365 дней. Конечно, появилось в Электронном Кабинете "перевыщення", которое исправляла новым РК с типом "20"
Но, теперь инспектор в ходе Камералки - грозится штрафом, ссылаясь на то, что хоть Налоговая накладная и ошибочная - она зарегистрирована с опозданием. Для меня сумма внушительная.
Никакие аргументы не принимает. Инспектор прав?
ПОМОГИТЕ, пожалуйста!!!
Формально инспектор прав. К сожалению, Вы врядли что-либо докажете..

тожебухгалтер
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 111
З нами з: 03 вересня 2018, 16:34
Дякував (ла): 1 раз
Подякували: 40 разів

Повідомлення тожебухгалтер »

ЛикаОд писав:Добрый день, коллеги
Подскажите, пожалуйста, выписала НН неправильной датой (ошибка в годе, вместо 2018 - поставила 2017) и она зарегистрировалась, на следующий день увидела ошибку и зарегистрировала РК к НН с неправильной датой. Успела вовремя зарегистрировать правильную НН, но неправильная (с ошибкой в годе) получилась как бы с просроченной регистрацией на больше 365 дней. Конечно, появилось в Электронном Кабинете "перевыщення", которое исправляла новым РК с типом "20"
Но, теперь инспектор в ходе Камералки - грозится штрафом, ссылаясь на то, что хоть Налоговая накладная и ошибочная - она зарегистрирована с опозданием. Для меня сумма внушительная.
Никакие аргументы не принимает. Инспектор прав?
ПОМОГИТЕ, пожалуйста!!!
не совсем прав. Ошибочная НН - это вообще не документ. Она не подтверждает поставку, это просто бумажка какая-то. Откуда возьмется штраф за не своевременную регистрацию бумажки? Судебная практика разная. Есть и хорошие решения, есть и плохие. Хороших больше

vika23
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 662
З нами з: 19 січня 2017, 10:23
Дякував (ла): 41 раз
Подякували: 332 рази

Повідомлення vika23 »

тожебухгалтер писав:
ЛикаОд писав:
Скрытый текст
Добрый день, коллеги
Подскажите, пожалуйста, выписала НН неправильной датой (ошибка в годе, вместо 2018 - поставила 2017) и она зарегистрировалась, на следующий день увидела ошибку и зарегистрировала РК к НН с неправильной датой. Успела вовремя зарегистрировать правильную НН, но неправильная (с ошибкой в годе) получилась как бы с просроченной регистрацией на больше 365 дней. Конечно, появилось в Электронном Кабинете "перевыщення", которое исправляла новым РК с типом "20"
Но, теперь
инспектор в ходе Камералки - грозится штрафом, ссылаясь на то, что хоть Налоговая накладная и ошибочная - она зарегистрирована с опозданием. Для меня сумма внушительная.
Никакие аргументы не принимает. Инспектор прав?
ПОМОГИТЕ, пожалуйста!!!
не совсем прав. Ошибочная НН - это вообще не документ. Она не подтверждает поставку, это просто бумажка какая-то. Откуда возьмется штраф за не своевременную регистрацию бумажки? Судебная практика разная. Есть и хорошие решения, есть и плохие. Хороших больше
Застосування штрафних санкцій за несвоєчасну реєстрацію помилково складених ПН https://buhgalter911.com/news/news-1043669.html

impulsion
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 173
З нами з: 01 липня 2014, 13:16
Дякував (ла): 9 разів
Подякували: 75 разів

Повідомлення impulsion »

Раньше сами налоговики писали письма и консультации про ошибочные налоговые, что не трогайте пусть висят и т.д. и т.п.

Судебная практика в данном вопросе, к сожалению не на стороне плательщика. Видимо инспектор на этом и настаивает.

https://news.dtkt.ua/taxation/pdv/48160

https://i.factor.ua/ukr/journals/buh911 ... 41493.html

http://www.visnuk.com.ua/uk/publication ... sya-shtraf

https://zakon.help/article/pomilkovi-po ... truvali-z/

impulsion
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 173
З нами з: 01 липня 2014, 13:16
Дякував (ла): 9 разів
Подякували: 75 разів

Повідомлення impulsion »

https://uteka.ua/ua/publication/agro-4- ... bochnoj-nn

Нашла еще решение, возможно Вам поможет, в любом случае Вашу позицию придеться отстаивать в суде.

Відповісти

Повернутись до “Податкова накладна”