а потім приходять податківці і кажуть - "А на підставі чого ви включили помилкову ПН у січні і РК у травні? Ну добре - завищення січня і заниження травня ми зарахуєму, а ось штраф за заниження травня - 25% - будь ласка сплатить!"ЛюдмилаВас писав:Так, будуть проблеми з перевищенням, адже буде зареєстровано 2 ПН, а відображена тільки 1. Треба робити уточнюючу Деку і включати ще і вірну ПН, а в травні показувати мінусовий РК.Ребекка писав:мені здається, що тут буде проблема з перевищенням і лімітом. Може хтось останнім часом виправляв подібні помилки і відгукнеться.тожебухгалтер писав: якщо і помилкова дата, і правильна дата припадає на січень, то я б робив не так. Навищо включати помилкову ПН у декларацію? дата ПН у декларації ніде не проходить (лише період). Тому, якщо помилкова ПН пройшла через деку, то лишаемо січень таким як був, і у травні у деку РК не включаємо.
Я згоден, що для ліміту треба включати, але це дуже важко буде пояснити податківцям. Якщо захочуть оштрафовати - оштрафують.
Можливо треба було діяти трохи інакше. Зареєструвати спочатку правильну ПН, а вже потім РК с типом причини "20", анулювавши помилкову ПН. І ніяких уточненок, і ніяких викривлень ліміту.