= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =

Lika_27
Мастер
Мастер
Повідомлень: 52
З нами з: 22 січня 2018, 12:26
Дякував (ла): 2 рази
Подякували: 2 рази

Повідомлення Lika_27 »

Добрый день! Подскажите пожалуйста,какие проводки сделать, получили счет на штраф (за не выполнение договора) от покупателя!!!!! Спасибо!

impulsion
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 173
З нами з: 01 липня 2014, 13:16
Дякував (ла): 9 разів
Подякували: 75 разів

Повідомлення impulsion »

Дт 948 Кт 631
Дт 631 Кт 311

Lika_27
Мастер
Мастер
Повідомлень: 52
З нами з: 22 січня 2018, 12:26
Дякував (ла): 2 рази
Подякували: 2 рази

Повідомлення Lika_27 »

impulsion писав:Дт 948 Кт 631
Дт 631 Кт 311
Спасибо!

Lika_27
Мастер
Мастер
Повідомлень: 52
З нами з: 22 січня 2018, 12:26
Дякував (ла): 2 рази
Подякували: 2 рази

Повідомлення Lika_27 »

impulsion писав:Дт 948 Кт 631
Дт 631 Кт 311
Спасибо!

баффало-99
Оракул
Оракул
Повідомлень: 227
З нами з: 12 лютого 2014, 12:00
Дякував (ла): 84 рази
Подякували: 15 разів

Повідомлення баффало-99 »

Добрый день.
Нам покупатель перечислил 10000 грн аванс за оборудование.
Выписана налоговая.
Сегодня он хочет отказаться от поставки и просит вернуть аванс.
Составлено доп соглашение,чтос него удержат неустойку в размере 2000 грн.
Как мне это все отразить в бухгалтерии?
30.05. подписываю доп. соглашение где это прописано.
31.05. возвращаю 8000, но указываю что сумму НДС 16666,67
и вот дальше как? мне нужно сделать начисление 2000 без ндс штрафных санкций, какие проводки?
н/н корректировку я регистрирую датой возврата денег(она же дата начисления штрафных).



Аватар користувача
Cipollino
Гений
Гений
Повідомлень: 318
З нами з: 10 березня 2019, 16:56
Дякував (ла): 15 разів
Подякували: 176 разів

Повідомлення Cipollino »

баффало-99 писав: Нам покупатель перечислил 10000 грн аванс за оборудование. Выписана налоговая.
Сегодня он хочет отказаться от поставки и просит вернуть аванс.
Составлено доп соглашение, что с него удержат неустойку в размере 2000 грн.
Как мне это все отразить в бухгалтерии?
Точно помню что уже обсуждался подобный вопрос.

Для корректного отражения в учете - вы должны вернуть полностью аванс, в свою же очередь ваш заказчик должен вам оплатить (перечислить) неустойку по договору (операция без НДС).

баффало-99
Оракул
Оракул
Повідомлень: 227
З нами з: 12 лютого 2014, 12:00
Дякував (ла): 84 рази
Подякували: 15 разів

Повідомлення баффало-99 »

Cipollino писав:
баффало-99 писав: Нам покупатель перечислил 10000 грн аванс за оборудование. Выписана налоговая.
Сегодня он хочет отказаться от поставки и просит вернуть аванс.
Составлено доп соглашение, что с него удержат неустойку в размере 2000 грн.
Как мне это все отразить в бухгалтерии?
Точно помню что уже обсуждался подобный вопрос.

Для корректного отражения в учете - вы должны вернуть полностью аванс, в свою же очередь ваш заказчик должен вам оплатить (перечислить) неустойку по договору (операция без НДС).
мы не будем перечислять ми полностью, т.к. у них арестованы счета..
меня больше интересуют проводки и как это начислить в программе#wall#

mbamber
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1097
З нами з: 04 червня 2013, 00:46
Дякував (ла): 271 раз
Подякували: 617 разів

Повідомлення mbamber »

баффало-99 писав:Добрый день.
Нам покупатель перечислил 10000 грн аванс за оборудование.
Выписана налоговая.
Сегодня он хочет отказаться от поставки и просит вернуть аванс.
Составлено доп соглашение,чтос него удержат неустойку в размере 2000 грн.
Как мне это все отразить в бухгалтерии?
30.05. подписываю доп. соглашение где это прописано.
31.05. возвращаю 8000, но указываю что сумму НДС 16666,67
и вот дальше как? мне нужно сделать начисление 2000 без ндс штрафных санкций, какие проводки?
н/н корректировку я регистрирую датой возврата денег(она же дата начисления штрафных).

Дт 377 Кт 715
Дт 361(681) Кт 377

Olia123
Оракул
Оракул
Повідомлень: 284
З нами з: 13 лютого 2014, 16:49
Дякував (ла): 159 разів
Подякували: 11 разів

Повідомлення Olia123 »

Добрый день. Можно ли относить затраты на транспортировку продукции на 93 счет или обязательно включать в себестоимость продукции? Всегда делала так: если продукцию везли от поставщика по одной приходной - проводила поступлением доп. расходов на себестоимость продукции. Если везлась продукция по нескольким приходным или если везлась продукция от поставщика и часть к нам на склад, а часть покупателю - то всю перевозку относила на 93 счет. Сейчас задумалась, правильно ли я делаю? Или как нужно?

Аватар користувача
Cipollino
Гений
Гений
Повідомлень: 318
З нами з: 10 березня 2019, 16:56
Дякував (ла): 15 разів
Подякували: 176 разів

Повідомлення Cipollino »

Olia123 писав: Можно ли относить затраты на транспортировку продукции на 93 счет или обязательно включать в себестоимость продукции?
Подобные затраты относятся к транспортно-заготовительным расходам (ТЗР), предусмотрено два варианта отражения ТЗР в бухгалтерском учете.
[b
Способ №1[/b]] Прямое включение в стоимость запасов. Этот вариант применяют в ситуации, когда можно достоверно определить суммы расходов, которые непосредственно относятся к приобретенным запасам.
Тогда ТЗР в периоде приобретения запасов сразу (при оприходовании) включают в их первоначальную стоимость и отражают на соответствующих субсчетах учета запасов.
[b
Способ №2[/b]] Учет ТЗР на отдельном субсчете. В этом варианте ТЗР учитывают на отдельном субсчете и списывают лишь в момент выбытия запасов исходя из среднего процента ТЗР.
То есть фактически ТЗР включается не в первоначальную стоимость каждой конкретной единицы запасов, а в фактическую себестоимость их выбытия (реализации, расходования и пр.).
Для учета в торговле ТЗР рекомендовано использовать – субсчет 289 "ТЗР".

Відповісти

Повернутись до “Загальні питання бухгалтерського обліку”