= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =
-
- Оракул
- Повідомлень: 227
- З нами з: 12 лютого 2014, 12:00
- Дякував (ла): 84 рази
- Подякували: 15 разів
Добрый день.
Нам покупатель перечислил 10000 грн аванс за оборудование.
Выписана налоговая.
Сегодня он хочет отказаться от поставки и просит вернуть аванс.
Составлено доп соглашение,чтос него удержат неустойку в размере 2000 грн.
Как мне это все отразить в бухгалтерии?
30.05. подписываю доп. соглашение где это прописано.
31.05. возвращаю 8000, но указываю что сумму НДС 16666,67
и вот дальше как? мне нужно сделать начисление 2000 без ндс штрафных санкций, какие проводки?
н/н корректировку я регистрирую датой возврата денег(она же дата начисления штрафных).
Нам покупатель перечислил 10000 грн аванс за оборудование.
Выписана налоговая.
Сегодня он хочет отказаться от поставки и просит вернуть аванс.
Составлено доп соглашение,чтос него удержат неустойку в размере 2000 грн.
Как мне это все отразить в бухгалтерии?
30.05. подписываю доп. соглашение где это прописано.
31.05. возвращаю 8000, но указываю что сумму НДС 16666,67
и вот дальше как? мне нужно сделать начисление 2000 без ндс штрафных санкций, какие проводки?
н/н корректировку я регистрирую датой возврата денег(она же дата начисления штрафных).
- Cipollino
- Гений
- Повідомлень: 318
- З нами з: 10 березня 2019, 16:56
- Дякував (ла): 15 разів
- Подякували: 176 разів
Точно помню что уже обсуждался подобный вопрос.баффало-99 писав: Нам покупатель перечислил 10000 грн аванс за оборудование. Выписана налоговая.
Сегодня он хочет отказаться от поставки и просит вернуть аванс.
Составлено доп соглашение, что с него удержат неустойку в размере 2000 грн.
Как мне это все отразить в бухгалтерии?
Для корректного отражения в учете - вы должны вернуть полностью аванс, в свою же очередь ваш заказчик должен вам оплатить (перечислить) неустойку по договору (операция без НДС).
-
- Оракул
- Повідомлень: 227
- З нами з: 12 лютого 2014, 12:00
- Дякував (ла): 84 рази
- Подякували: 15 разів
мы не будем перечислять ми полностью, т.к. у них арестованы счета..Cipollino писав:Точно помню что уже обсуждался подобный вопрос.баффало-99 писав: Нам покупатель перечислил 10000 грн аванс за оборудование. Выписана налоговая.
Сегодня он хочет отказаться от поставки и просит вернуть аванс.
Составлено доп соглашение, что с него удержат неустойку в размере 2000 грн.
Как мне это все отразить в бухгалтерии?
Для корректного отражения в учете - вы должны вернуть полностью аванс, в свою же очередь ваш заказчик должен вам оплатить (перечислить) неустойку по договору (операция без НДС).
меня больше интересуют проводки и как это начислить в программе#wall#
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1097
- З нами з: 04 червня 2013, 00:46
- Дякував (ла): 271 раз
- Подякували: 617 разів
Дт 377 Кт 715баффало-99 писав:Добрый день.
Нам покупатель перечислил 10000 грн аванс за оборудование.
Выписана налоговая.
Сегодня он хочет отказаться от поставки и просит вернуть аванс.
Составлено доп соглашение,чтос него удержат неустойку в размере 2000 грн.
Как мне это все отразить в бухгалтерии?
30.05. подписываю доп. соглашение где это прописано.
31.05. возвращаю 8000, но указываю что сумму НДС 16666,67
и вот дальше как? мне нужно сделать начисление 2000 без ндс штрафных санкций, какие проводки?
н/н корректировку я регистрирую датой возврата денег(она же дата начисления штрафных).
Дт 361(681) Кт 377
-
- Оракул
- Повідомлень: 284
- З нами з: 13 лютого 2014, 16:49
- Дякував (ла): 159 разів
- Подякували: 11 разів
Добрый день. Можно ли относить затраты на транспортировку продукции на 93 счет или обязательно включать в себестоимость продукции? Всегда делала так: если продукцию везли от поставщика по одной приходной - проводила поступлением доп. расходов на себестоимость продукции. Если везлась продукция по нескольким приходным или если везлась продукция от поставщика и часть к нам на склад, а часть покупателю - то всю перевозку относила на 93 счет. Сейчас задумалась, правильно ли я делаю? Или как нужно?
- Cipollino
- Гений
- Повідомлень: 318
- З нами з: 10 березня 2019, 16:56
- Дякував (ла): 15 разів
- Подякували: 176 разів
Подобные затраты относятся к транспортно-заготовительным расходам (ТЗР), предусмотрено два варианта отражения ТЗР в бухгалтерском учете.Olia123 писав: Можно ли относить затраты на транспортировку продукции на 93 счет или обязательно включать в себестоимость продукции?
[b
Способ №1[/b]] Прямое включение в стоимость запасов. Этот вариант применяют в ситуации, когда можно достоверно определить суммы расходов, которые непосредственно относятся к приобретенным запасам.
Тогда ТЗР в периоде приобретения запасов сразу (при оприходовании) включают в их первоначальную стоимость и отражают на соответствующих субсчетах учета запасов.
Тогда ТЗР в периоде приобретения запасов сразу (при оприходовании) включают в их первоначальную стоимость и отражают на соответствующих субсчетах учета запасов.
[b
Способ №2[/b]] Учет ТЗР на отдельном субсчете. В этом варианте ТЗР учитывают на отдельном субсчете и списывают лишь в момент выбытия запасов исходя из среднего процента ТЗР.
То есть фактически ТЗР включается не в первоначальную стоимость каждой конкретной единицы запасов, а в фактическую себестоимость их выбытия (реализации, расходования и пр.).
То есть фактически ТЗР включается не в первоначальную стоимость каждой конкретной единицы запасов, а в фактическую себестоимость их выбытия (реализации, расходования и пр.).