Сайт | Бухгалтерский форум | Беседка Правила форума | Поиск | Активные темы | Участники | Вход | Регистрация

Добро пожаловать!
Исправление ошибок в формах "Звітний новий" или "Уточнюючий" по 1 ДФ Дополнительные действия
zoltan
От: Friday, May 03, 2019 2:23:30 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 8/23/2016
Сообщений: 873
Благодарностей: 354
InnaZ пишет:
chief007 пишет:
Девочки, дважды сдала 1ДФ, и оба раза звитный. Теперь боюсь,что начисления задвоятся. Как быть? никуда дозвониться не могу. Делать на 1й полностью уточненку? Или,пока есть время ,сдать звитный новый?

Еще и пришло уведомление в эл.кабинете- помилка запис відбракований з причин дублювання такого ж запису в ЦРБ ДРФО. УВАГА! Такий запис направляється до відома і вилученню не підлягає!!

Що це???? Видела,что такой вопрос задавали, но ответа так и не нашла. Шевелиться ,или они сами аннулировали предыдущий?


Виникло таке ж питання. Цікаво, як вирішили дану проблему. Не знайшла ні порад, ні дискусій на цей випадок...

МИ теж, випадково здали 1ДФ за 1кв два рази ( в одному добавлено строчку з ФОП). В кожному вказано Порція №1, Звітна. Прийшло дві кв.№2. А через пару днів "повідомлення щодо допищених помилок у податкових розрахунках 1ДФ" Помилка 73 - Такий запис направляється до відома і вилученню не підлягає.

Інспектор сказала, що не може сказати чи задвоїло чи ні. І радить не знімати "1" до 9.05. А подати по людині довідку 10ДР і подивитись що вийшло.

Колеги, Ваші думки, з приводу коригування в даному випадку?
Нічого не треба виправляти,програма в дфс сама анулювала однакові записи
Radmila.nov
От: Friday, May 03, 2019 3:20:22 PM

Ранг: Просвещенный

Регистрация: 8/14/2013
Сообщений: 160
Благодарностей: 35
Откуда: Днепр
Сдала ф.1ДФ и обнаружила, что неправильно указал кол-во работающих по трудовым контрактам. Подскажите, пожалуйста, как исправить?
tdovgal
От: Friday, May 03, 2019 3:23:16 PM

Ранг: Высший разум

Регистрация: 5/13/2013
Сообщений: 619
Благодарностей: 719
Откуда: киев
Radmila.nov пишет:
Сдала ф.1ДФ и обнаружила, что неправильно указал кол-во работающих по трудовым контрактам. Подскажите, пожалуйста, как исправить?

Еще есть время сдать новый звитный.

Radmila.nov
От: Friday, May 03, 2019 4:00:53 PM

Ранг: Просвещенный

Регистрация: 8/14/2013
Сообщений: 160
Благодарностей: 35
Откуда: Днепр
tdovgal пишет:
Radmila.nov пишет:
Сдала ф.1ДФ и обнаружила, что неправильно указал кол-во работающих по трудовым контрактам. Подскажите, пожалуйста, как исправить?

Еще есть время сдать новый звитный.


Про новый звтный понятно, но как его заполнить? Можно ли заполнить только шапку?
Denis@@@
От: Friday, June 21, 2019 9:46:09 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 11/8/2013
Сообщений: 1,607
Благодарностей: 87
Откуда: Украина
Подскажите пожалуйста - будут ли штрафы при подаче уточненки по 1ДФ на код ознаки дохода?

Я указал в 1ДФ физлицо одной строкойу которого мы арендуем и авто и торгмарку одним кодом - 106. А оказывается что нужно было указать 127 и 103. Как исправить и какие последствия.
Маруся10
От: Friday, June 21, 2019 10:14:40 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 7/31/2015
Сообщений: 3,348
Благодарностей: 1,568
Denis@@@ пишет:
Подскажите пожалуйста - будут ли штрафы при подаче уточненки по 1ДФ на код ознаки дохода?

Я указал в 1ДФ физлицо одной строкойу которого мы арендуем и авто и торгмарку одним кодом - 106. А оказывается что нужно было указать 127 и 103. Как исправить и какие последствия.

да не исправляйте ничего, со второго квартала напишите правильный

Бабы которые жрут и не толстеют - ведьмы !!!! ОДНОЗНАЧНО !!!
Denis@@@
От: Friday, June 21, 2019 10:27:56 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 11/8/2013
Сообщений: 1,607
Благодарностей: 87
Откуда: Украина
ЗІР 103.26

У разі подання податковим агентом уточнюючого податкового розрахунку за ф. 1ДФ, відповідно до якого вилучається помилкова інформація щодо нарахованого доходу на користь однієї фізичної особи - підприємця та вводиться інформація щодо іншої фізичної особи - підприємця, при цьому сума нарахованого та виплаченого доходу не змінюється, тобто вносяться зміни до номеру облікової картки платника податку, то до такого податкового агента застосовується відповідальність передбачена п. 119.2 ст. 119 Податкового кодексу України у вигляді штрафу у розмірі 510 гривень.
Ті самі дії, вчинені платником податків, до якого протягом року було застосовано штраф за таке саме порушення, тягнуть за собою накладення штрафу у розмірі 1020 гривень.
Повна:
Оподаткування доходів фізичних осіб - підприємців визначено ст. 177 розд. ІV та главою І розд. ХІV Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI із змінами та доповненнями (далі – ПКУ).
Згідно з п. 292.9 ст. 292 ПКУ доходи фізичної особи - платника єдиного податку, отримані в результаті провадження господарської діяльності та оподатковані згідно з главою 1 розд. XIV ПКУ, не включаються до складу загального річного оподатковуваного доходу фізичної особи, визначеного відповідно до розд. IV ПКУ.
Відповідно до п. 177.8 ст. 177 ПКУ під час нарахування (виплати) фізичній особі - підприємцю доходу від здійснення нею підприємницької діяльності, суб’єкт господарювання та/або самозайнята особа, які нараховують (виплачують) такий дохід, не утримують податок на доходи фізичних осіб у джерела виплати, якщо фізичною особою - підприємцем, яка отримує такий дохід, надано копію документа, що підтверджує її державну реєстрацію відповідно до закону як суб’єкта підприємницької діяльності.
У разі якщо фізична особа - підприємець отримує інші доходи, ніж від провадження підприємницької діяльності, у межах обраних ним видів такої діяльності, такі доходи оподатковуються за загальними правилами, встановленими ПКУ для платників податку - фізичних осіб (п. 177.6 ст. 177 ПКУ).
Підпунктом «б» п. 176.2 ст. 176 ПКУ визначено, що особи, які відповідно до ПКУ мають статус податкових агентів, зобов’язані подавати у строки, встановлені ПКУ для податкового кварталу, податковий розрахунок суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, а також суми утриманого з них податку до контролюючого органу за місцем свого розташування. Такий розрахунок подається лише у разі нарахування сум зазначених доходів платнику податку податковим агентом протягом звітного періоду.
Порядок заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (далі – податковий розрахунок за ф. 1ДФ) затверджено наказом Міністерства фінансів України від 13.01.2015 № 4 (далі – Порядок).
Тобто, у разі нарахування (виплати) доходів податковий агент зобов’язаний відобразити в податковому розрахунку такі виплачені доходи на користь всіх платників податків, в тому числі виплачені на користь самозайнятих осіб (фізичних осіб - підприємців та осіб, що проводять незалежну професійну діяльність).
Згідно з Довідником ознак доходів, наведених у додатку до Порядку, дохід, виплачений самозайнятій особі відображається у податковому розрахунку за ф. 1ДФ за ознакою доходу «157».
Відповідно до п. 119.2 ст. 119 ПКУ неподання, подання з порушенням встановлених строків, подання не у повному обсязі, з недостовірними відомостями або з помилками податкової звітності про суми доходів, нарахованих (сплачених) на користь платника податків, суми утриманого з них податку, якщо такі недостовірні відомості або помилки призвели до зменшення та/або збільшення податкових зобов’язань платника податку та/або до зміни платника податку –
тягнуть за собою накладення штрафу у розмірі 510 гривень.
Ті самі дії, вчинені платником податків, до якого протягом року було застосовано штраф за таке саме порушення, -
тягнуть за собою накладення штрафу у розмірі 1020 гривень.
Враховуючи викладене вище, у разі подання податковим агентом уточнюючого податкового розрахунку за ф. 1ДФ, відповідно до якого вилучається помилкова інформація щодо нарахованого доходу на користь однієї фізичної особи - підприємця та вводиться інформація щодо іншої фізичної особи - підприємця, при цьому сума нарахованого та виплаченого доходу не змінюється, тобто вносяться зміни до номеру облікової картки платника податку, то до такого податкового агента застосовується відповідальність передбачена п. 119.2 ст. 119 ПКУ.
http://zir.sfs.gov.ua/main/bz/view/?src=ques

Если мне менять рядки в 1ДФ то єто точно штраф. Если без изменения рядков то без ШТРАФА.
Denis@@@
От: Friday, June 21, 2019 10:31:21 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 11/8/2013
Сообщений: 1,607
Благодарностей: 87
Откуда: Украина
И еще одна ошибка - в 2018 году не отразили в 1ДФ не отразили дату принятия сотрудника. То тут штраф или нет?
Маруся10
От: Friday, June 21, 2019 12:09:17 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 7/31/2015
Сообщений: 3,348
Благодарностей: 1,568
Denis@@@ пишет:
И еще одна ошибка - в 2018 году не отразили в 1ДФ не отразили дату принятия сотрудника. То тут штраф или нет?

почитайте здесь есть https://byhgalter.com/vipravlennya-pomilki-shho-ne-prizvela-do-zanizhennya-sumi-podatku-u-zviti-1df-chi-zakonnij-shtraf/

Бабы которые жрут и не толстеют - ведьмы !!!! ОДНОЗНАЧНО !!!
Denis@@@
От: Friday, June 21, 2019 5:08:06 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 11/8/2013
Сообщений: 1,607
Благодарностей: 87
Откуда: Украина
https://news.dtkt.ua/taxation/pdfo/49471

Враховуючи викладене вище, юрособа (фізособа - підприємець) – орендар при виплаті доходу фізособі – орендодавцю зобов’язана нарахувати, утримати та сплатити до бюджету ПДФО за ставкою, визначеною п. 167.1 ПКУ (18%) та відобразити дану виплату у податковому розрахунку за ф. №1ДФ за ознакою доходу «127».
Olia123
От: Friday, July 05, 2019 5:41:48 PM

Ранг: Оракул

Регистрация: 2/13/2014
Сообщений: 227
Благодарностей: 5
Откуда: Киев
Будем подавать уточненку по 1ДФ - по ФОП в 1 из кварталов 2018 года была перепутана колонка сума нарахованого и выплаченого доходу. Я так понимаю, за такую уточненку будет штраф 510 грн. Его платить вместе с подачей уточненки на реквизиты ПДФО или он платится на другие реквизиты и нужно ждать письмо с налоговой и только тогда платить?
Яков
От: Friday, July 05, 2019 6:36:00 PM


Ранг: Гигант мысли

Регистрация: 10/28/2013
Сообщений: 11,150
Благодарностей: 35,592
Откуда: Одесса
Olia123 пишет:
Будем подавать уточненку по 1ДФ - по ФОП в 1 из кварталов 2018 года была перепутана колонка сума нарахованого и выплаченого доходу. Я так понимаю, за такую уточненку будет штраф 510 грн. Его платить вместе с подачей уточненки на реквизиты ПДФО или он платится на другие реквизиты и нужно ждать письмо с налоговой и только тогда платить?
платится на те же реквизиты, только вместо 101 будет 130. Платить после получения "штрафа" 510.
Админштраф 170 – после решения суда

Вовкин
От: Thursday, July 11, 2019 1:24:52 PM

Ранг: Оракул

Регистрация: 4/20/2016
Сообщений: 272
Благодарностей: 74
Добрый день. Подскажите пожалуйста, как правильно исправить. Перепутал код ознаки дохода, автоматом проставил 101 вместо 157. Сами данные внесены правильно. Как правильно подать исправление?
Спасибо.
Popen
От: Thursday, July 11, 2019 1:31:40 PM


Ранг: Гигант мысли

Регистрация: 5/20/2011
Сообщений: 17,784
Благодарностей: 13,377
Откуда: Україна, м.Харкiв
Вовкин пишет:
Добрый день. Подскажите пожалуйста, как правильно исправить. Перепутал код ознаки дохода, автоматом проставил 101 вместо 157. Сами данные внесены правильно. Как правильно подать исправление? Спасибо.

Да как обычно: подать "новый звитный" - строчку с ошибкой на удаление и строчку правильную на добавление




Вовкин
От: Thursday, July 11, 2019 1:34:28 PM

Ранг: Оракул

Регистрация: 4/20/2016
Сообщений: 272
Благодарностей: 74
1- удаление
0- добавление
А сами суммы повторно вносить? И итог? Или на удаление вносить только код ознаки дохода, а все остальное не заполнять?
А так же заполнять ли второй раздел?
Popen
От: Thursday, July 11, 2019 1:38:50 PM


Ранг: Гигант мысли

Регистрация: 5/20/2011
Сообщений: 17,784
Благодарностей: 13,377
Откуда: Україна, м.Харкiв
Вовкин пишет:
1- удаление
0- добавление
А сами суммы повторно вносить? И итог? Или на удаление вносить только код ознаки дохода, а все остальное не заполнять?
А так же заполнять ли второй раздел?

1. Исправление происходит не суммами/кодами, а строками!
2. во 2-м разделе же нет ошибок...




Denis@@@
От: Thursday, July 11, 2019 9:27:20 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 11/8/2013
Сообщений: 1,607
Благодарностей: 87
Откуда: Украина
Подскажите пожалуйста если я подам в один день 5 уточненку по 1ДФ и они подпадут под штраф 510 грн. То штраф будет за каждую 510 грн или один раз 510 грн?
Nelli-Nelli
От: Saturday, July 13, 2019 12:31:14 PM


Ранг: Гений

Регистрация: 5/31/2015
Сообщений: 494
Благодарностей: 246
Откуда: Полтава
Denis@@@ пишет:
Подскажите пожалуйста если я подам в один день 5 уточненку по 1ДФ и они подпадут под штраф 510 грн. То штраф будет за каждую 510 грн или один раз 510 грн?

Думаю, 510 буде за кожен, якщо Ви будете змінювати суми ПДФО чи змінювати іпн.Плач
Denis@@@
От: Monday, July 15, 2019 11:03:27 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 11/8/2013
Сообщений: 1,607
Благодарностей: 87
Откуда: Украина
Nelli-Nelli пишет:
Denis@@@ пишет:
Подскажите пожалуйста если я подам в один день 5 уточненку по 1ДФ и они подпадут под штраф 510 грн. То штраф будет за каждую 510 грн или один раз 510 грн?

Думаю, 510 буде за кожен, якщо Ви будете змінювати суми ПДФО чи змінювати іпн.Плач

Я хотел изменить коды ознак
Asia Svetlova
От: Tuesday, July 16, 2019 11:11:25 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 1/31/2012
Сообщений: 1,048
Благодарностей: 543
Откуда: Украина
119.2. Неподання, подання з порушенням встановлених строків, подання не у повному обсязі, з недостовірними відомостями або з помилками податкової звітності про суми доходів, нарахованих (сплачених) на користь платника податків, суми утриманого з них податку, а також суми отриманої оплати від фізичних осіб за товари (роботи, послуги), якщо такі недостовірні відомості або помилки призвели до зменшення та/або збільшення податкових зобов’язань платника податку та/або до зміни платника податку -

{Абзац перший пункту 119.2 статті 119 із змінами, внесеними згідно із Законами № 657-VII від 24.10.2013, № 71-VIII від 28.12.2014}

тягнуть за собою накладення штрафу у розмірі 510 гривень.
Получается что в Вашем случае штрафа быть не должно, так как ни сумма дохода, ни ИНН не исправлялись


Вы не можете создавать новые темы в этом форуме.
Вы не можете отвечать в этом форуме.
Вы не можете удалять Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете редактировать Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете создавать опросы в этом форуме.
Вы не можете голосовать в этом форуме.

Главный форум RSS : RSS

Бухгалтер 911
Движок Yet Another Forum.net версии 1.9.1.6 (NET v4.0) - 11/14/2007

Copyright © Aiwan. Kolobok smiles Copyright © Just Cuz