Да, к каждой налоговой отдельный РК. У Вас физически не получится составить один РК к нескольком налоговымLasto4ka писав:Добрый вечер уважаемые знатоки:) Подскажите можно ли корректировать несколько налоговых накладных на переплату если предоплату вернули одним платежём (общей суммой?) Например : 12/07-получен аванс 1000=выписана НН на предоплату, 15/07- получен еще аванс 1000=выписана НН на предоплату, а 20 числа мы возвращаем оба аванса общей суммой. Т.Е. у меня будет 2 РК, верно?
Корректировка НН (часть 2)
-
- Высший разум
- Повідомлень: 846
- З нами з: 12 жовтня 2010, 04:01
- Дякував (ла): 170 разів
- Подякували: 262 рази
Коллеги. подскажите пожалуйста.
Первое событие оплата 100 тыс налоговая накладная.
Второе событие отгрузка 101000.налоговая на разницу 1000 грн
Третье событие возврат товара 5000.
Корректировка на какую сумму должна быть?
Поставщик мне дает корректировку на 1000.аргументируя это тем .что возврата денег не было.
???
Первое событие оплата 100 тыс налоговая накладная.
Второе событие отгрузка 101000.налоговая на разницу 1000 грн
Третье событие возврат товара 5000.
Корректировка на какую сумму должна быть?
Поставщик мне дает корректировку на 1000.аргументируя это тем .что возврата денег не было.
???
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2334
- З нами з: 15 листопада 2011, 14:17
- Дякував (ла): 1024 рази
- Подякували: 1019 разів
не думаю что вопросы будут к Вам...Например, в июньской деке я уменьшала НК без зарегиного РК на минус, поставщик не смог правильно составить, а мы в следствии зарегить РК по сей день, я в дод.1 внесла период выписки налоговой НК по которой снимали, сумму, ИНН поставщика. НК однозначно должны были снять т.к. в июне нам поставщик вернул зависшую переплату образовавшуюся из-за нескольких возвратов товара. С НК тут дело такое...Лишнего брать низзя ни при каких обстоятельствах хоть РК есть в СЭА, хоть его там нет, у поставщика наоборот - лишнее снимать низззя, РК должен быть зарегистрирован.Танечка-Танюша писав:Невозможно зарегистрировать РК, более 3 лет прошло. Как в отчете уменьшить налоговый кредит? Если РК незарегистрирован, будут расхождения и вопросы от инспектора?
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1733
- З нами з: 31 травня 2015, 13:16
- Дякував (ла): 399 разів
- Подякували: 906 разів
Я б Вам у цьому випадку теж так би сказала. Це повернення частково предоплаченого товару. Якби в той же день вам повернули і кошти за товар, тоді б в РК був на всю суму. Це моя думка із тлумачення статті ПКУ . Хоча я десь прочитала думку податківців у такому разі виписувати РК на всю суму повернення і в той же день нова податкова на залишок передоплати після повернення (підкріпити фактом не можу - не зберегла, знайти ресурс не можу). Але в такому разі повинен бути присутній лист від покупця датою повернення про перезалік передоплати . І на мою думку це взагалі в тому випадку, коли міняється номенклатура.Огонь писав:Коллеги. подскажите пожалуйста.
Первое событие оплата 100 тыс налоговая накладная.
Второе событие отгрузка 101000.налоговая на разницу 1000 грн
Третье событие возврат товара 5000.
Корректировка на какую сумму должна быть?
Поставщик мне дает корректировку на 1000.аргументируя это тем .что возврата денег не было.
???
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2334
- З нами з: 15 листопада 2011, 14:17
- Дякував (ла): 1024 рази
- Подякували: 1019 разів
Та ну не...#umbr# А вообще определились с этими 4 тысячами? Их однозначно будут Вам возвращать?Огонь писав:Коллеги. подскажите пожалуйста.
Первое событие оплата 100 тыс налоговая накладная.
Второе событие отгрузка 101000.налоговая на разницу 1000 грн
Третье событие возврат товара 5000.
Корректировка на какую сумму должна быть?
Поставщик мне дает корректировку на 1000.аргументируя это тем .что возврата денег не было.
???
Сейчас множество и мнений, и консультаций ДФС (по сути тоже мнение) по поводу предоплат возникших при возврате оплаченного товара.
Я консерватор - однозначно РК на сумму возврата датой возврата товара+новая налоговая на сумму, которая стала предоплатой, если денюжка возвращается, то тогда уже РК на минус по дате возврата денег.
Я свою позицию аргументирую НКУ, в котором сказано, одним из событий при котором составляется РК может быть:
192.1. Если после поставки товаров/услуг осуществляется какое-либо изменение суммы компенсации их стоимости, включая последующий за поставкой пересмотр цен, перерасчет в случаях возврата товаров/услуг предоставившему их лицу или при возврате поставщиком суммы предварительной оплаты товаров/услуг, суммы налоговых обязательств и налогового кредита поставщика и получателя подлежат соответствующей корректировке на основании расчета корректировки к налоговой накладной, составленного в порядке, установленном для налоговых накладных, и зарегистрированного в Едином реестре налоговых накладных.
Недавно были баталии с нашим покупателем, пошли на их поводу, но остались при своем мнении#g_crazy# До сих пор считаю, что обязы мы недобрали в одном месяце и перебрали в другом.
Нам вернули оплаченный товар, деньги по обоюдному согласию остались у нас, зачесть их в счет оплаты по каким-либо следующим поставкам покупатель не захотел, пока не определятся что конкретно и когда им надо будет, т.е. письма о зачете предоплаты не было. Покупатель настаивал на составлении РК на минус на всю сумму возврата и упорно отрицал, что мы должны той-же датой составить налоговую на деньги, которые у нас остались. В итоге, в мае нам вернули товар, мы составили РК на минус, сняли все обязы по этой сделке, деньги лежали у нас на р/с никак НДС незатронутые, в июне покупатель определился с заказом и только в июне по дате отгрузки нового товара мы выписали налоговую на эту сумму
Добрый день! Подскажите как правильно заполнить РК если идет только изменения номенклатуры,ни количество ни цена не меняется.и Код причины будет 104?
- Tasa
- Акула НКУ
- Повідомлень: 8488
- З нами з: 19 липня 2011, 07:54
- Звідки: Kyiv
- Дякував (ла): 1873 рази
- Подякували: 6470 разів
- Контактна інформація:
Так "зміна номенклаиури"HELP911 писав:Добрый день! Подскажите как правильно заполнить РК если идет только изменения номенклатуры,ни количество ни цена не меняется.и Код причины будет 104?
група коригувань 1 рядок який був - мінусом і новий рядок плюсом
-
- Высший разум
- Повідомлень: 635
- З нами з: 02 жовтня 2009, 04:04
- Дякував (ла): 137 разів
- Подякували: 195 разів
Добрый день.
Помогите советом.
Ошибочно зарегистрировали ПН на организацию, кот. находится "в стані припинення". Регистрация прошла!!! А вот РК это предприятие уже не может регистрировать, ключи не работают. Есть ли какой-то способ убрать эту ПН?
У кого есть опыт в подобных ситуациях, подскажите пож-та.
Помогите советом.
Ошибочно зарегистрировали ПН на организацию, кот. находится "в стані припинення". Регистрация прошла!!! А вот РК это предприятие уже не может регистрировать, ключи не работают. Есть ли какой-то способ убрать эту ПН?
У кого есть опыт в подобных ситуациях, подскажите пож-та.