Додаток 2 до податкової декларації з ПДВ

декларація, уточнення, виправлення помилок
READYN
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1711
З нами з: 18 січня 2013, 08:17
Дякував (ла): 1267 разів
Подякували: 504 рази

Повідомлення READYN »

Лариса М писав:Недавно была в ленте статья, о том что характерной ошибкой, по которой в т ч не дают бюджетное возмещение является нарушение хронологии списания в Дод 2 НК. Я делаю так. В текущем м-це НО-НК,. Если НО больше, то разницей перекрываю последний НК в табл. Если меньше, то вношу в Дод 2 самой верхней строчкой. Другие делают так: весь НК показывают верхней строчкой, а НО перекрывают нижние ( первые) НК. А как правильно?
Как заполняют Дод 2, те кто уже получал БВ? Подскажите, поделитесь, пожалуйста опытом.
я делаю по первому варианту, с практической стороны в плане бюджетного возмещения не подскажу, но для себя сохранила вот такую консультацию по этому вопросу
https://buhgalter911.com/normativnaya-b ... 37166.html
Про податок на додану вартість (лист ДФСУ від 11.05.2018 р. № 2082/6/99-99-15-03-02-15/ІПК )

З огляду на це у графі 2 таблиці 2 Додатка 3 (Д3) рекомендується вказувати індивідуальний податковий номер контрагента,
за рахунок якого виникла сума від’ємного значення, виходячи з хронології її виникнення, починаючи зі звітного періоду,
який є найближчим до дати подання декларації (найновіший звітний період) та закінчуючи найбільш давнім звітним періодом.
Тобто спочатку доцільно відображати "найновішу" щодо звітного періоду подання декларації з податку на додану вартість суму від’ємного значення ПДВ.

Доцільність застосовування саме такого принципу була запропонована платникам податку листом ДФС від
22.07.2016 р. № 24830/7/99-99-15-03-02-17 "Про внесення змін до форми податкової декларації з податку на додану вартість".
Разом з тим, зважаючи на те, що Кодексом та Порядком N 21 не визначено особливостей відображення від’ємного значення податку
на додану вартість звітного (податкового) періоду в Додатку 2 (Д2) та Додатку 3 (Д3), а також те, що у вищезазначеному листі ДФС
наведено рекомендації щодо особливостей такого відображення, Товариство має право самостійно визначати при заповненні
як додатка 2 (Д2), так і таблиці 2 додатка 3 (Д3) до податкової декларації з податку на додану вартість послідовність відображення
від’ємного значення податку на додану вартість звітного (податкового) періоду та суми бюджетного відшкодування в розрізі періодів виникнення таких сум.

Diana1960
Мастер
Мастер
Повідомлень: 65
З нами з: 20 червня 2017, 10:15
Дякував (ла): 33 рази
Подякували: 4 рази

Повідомлення Diana1960 »

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста!
В декларации за июль в дод.2 не уменьшила 2 строки. В самой декларации и в других дод. все правильно.
Хочу подать уточненку. В уточн.декларации надо заполнять какие-то строки или оставлять пустой, если ничего не меняется?
В дод.2 надо показать с минусом только те 2 строки, которые надо уменьшить? Другие дод.не надо прилагать?

Аватар користувача
Tasa
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 8487
З нами з: 19 липня 2011, 07:54
Звідки: Kyiv
Дякував (ла): 1873 рази
Подякували: 6470 разів
Контактна інформація:

Повідомлення Tasa »

Diana1960 писав:Добрый день!
Подскажите, пожалуйста!
В декларации за июль в дод.2 не уменьшила 2 строки. В самой декларации и в других дод. все правильно.
Хочу подать уточненку. В уточн.декларации надо заполнять какие-то строки или оставлять пустой, если ничего не меняется?
В дод.2 надо показать с минусом только те 2 строки, которые надо уменьшить? Другие дод.не надо прилагать?
Не зовсім ясно - дека сама вірно складена ? Пз мінусом показані вірно ?
Подаєте УР+Д2 (правите те що вам потрібно) - у УР дублюєте у обох розділа цифри деки у графу 4 і 5 (показник що уточнюється і уточнений), тобто у колонці Різниця у вас буде прочерк

Dolores
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 26
З нами з: 20 жовтня 2015, 18:01
Дякував (ла): 3 рази
Подякували: 2 рази

Повідомлення Dolores »

Коллеги, день добрый. Хочу подать уточненку Д2. Общая сумма верная. Но неверно указаны суммы по некоторым месяцам. Помница мне, что писали что мы не все сумму минусуем по месяцам. А только + и- часть суммы , которая нужно перенести. Извините за сумбур.

Аватар користувача
Ребекка
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 4272
З нами з: 28 лютого 2012, 07:00
Звідки: м. Черкаси
Дякував (ла): 7201 раз
Подякували: 2403 рази

Повідомлення Ребекка »

история из серии "приколы нашего городка". Получила письмо с налоговой по дод.2 с требованием подтвердить оплату налогового кредита за 2016 год. Если он не оплачен, то списать кредиторку как безоплатно полученные товары и откорректировать НДС #wall# Придурки, короче, в голове только пи-пи-пи #g_hospita

Енни
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 837
З нами з: 21 березня 2013, 00:49
Дякував (ла): 444 рази
Подякували: 44 рази

Повідомлення Енни »

Поскажите надо уточнить дод.2 уменьшить т.е снять 5тис..у меня там 4 рядка.
я показываю например ноябрь было 10тис.
показываю ноябрь минус-10тис а второй рядок ноябрь 5тис???
все остальные суммы и рядки не трогаю так?

Маруся10
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 4137
З нами з: 31 липня 2015, 10:24
Дякував (ла): 667 разів
Подякували: 1954 рази

Повідомлення Маруся10 »

Енни писав:
14 травня 2020, 22:45
Поскажите надо уточнить дод.2 уменьшить т.е снять 5тис..у меня там 4 рядка.
я показываю например ноябрь было 10тис.
показываю ноябрь минус-10тис а второй рядок ноябрь 5тис???
все остальные суммы и рядки не трогаю так?
ви зменшуете перший верхній рядок, наприклад
10.2019-10000 ; а потім пишите 10.2019-5000
11.2019-10000 ; 11.2019-10000
12.2019-10000 ; 11.2019-10000
01.2020-10000 ; 12.2019-10000

Енни
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 837
З нами з: 21 березня 2013, 00:49
Дякував (ла): 444 рази
Подякували: 44 рази

Повідомлення Енни »

Маруся10 писав:
15 травня 2020, 10:55
Енни писав:
14 травня 2020, 22:45
Поскажите надо уточнить дод.2 уменьшить т.е снять 5тис..у меня там 4 рядка.
я показываю например ноябрь было 10тис.
показываю ноябрь минус-10тис а второй рядок ноябрь 5тис???
все остальные суммы и рядки не трогаю так?
ви зменшуете перший верхній рядок, наприклад
10.2019-10000 ; а потім пишите 10.2019-5000
11.2019-10000 ; 11.2019-10000
12.2019-10000 ; 11.2019-10000
01.2020-10000 ; 12.2019-10000
дякую

Аватар користувача
Ребекка
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 4272
З нами з: 28 лютого 2012, 07:00
Звідки: м. Черкаси
Дякував (ла): 7201 раз
Подякували: 2403 рази

Повідомлення Ребекка »

Ребекка писав:
10 грудня 2019, 09:32
история из серии "приколы нашего городка". Получила письмо с налоговой по дод.2 с требованием подтвердить оплату налогового кредита за 2016 год. Если он не оплачен, то списать кредиторку как безоплатно полученные товары и откорректировать НДС #wall# Придурки, короче, в голове только пи-пи-пи #g_hospita
на днях опять получила письмо счастья с таким же содержанием. Инспектор грозила передать наше дело аудиторам на проверку. Кто-то еще получал такие письма? Они могут проверять сейчас оплаты и налоговые накладные за март 2017 года?

popadyukn@ukr.net
УченикУченик
Повідомлень: 1
З нами з: 04 вересня 2020, 18:06

Повідомлення popadyukn@ukr.net »

Підскажіть, буль-ласка, як заповнити додаток 2? В декларації, що уточнюється там було 4 рядки, потрібно змінусувати з одного рядка (зменшилась сума податкового кредиту в рядку 21). Один рядок з значенням мінус з рядка 6 уточнюючої декларації чи всі рядки переписати так як було, а один вказати вірний?

Відповісти

Повернутись до “Звітність з ПДВ”