Корректировка НН (часть 2)

податкова накладна, розрахунок коригування до податкової накладної, реєстр і реєстрація податкових накладних
тожебухгалтер
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 111
З нами з: 03 вересня 2018, 16:34
Дякував (ла): 1 раз
Подякували: 40 разів

Повідомлення тожебухгалтер »

Света 239 писав:В июле я включила нал. накл. в н/к в декларацию. Сейчас обнаружили в ней ошибку в наименовании. Поставщик сентябрем сделает корректировку наименования.
вообще наименование не тот реквизит, который идентифицирует поставку. Для этого есть ИНН и податковий номер. Можно вообще не исправлять.
Но в ІПК Офісу великих платників податків ДФС від 20.06.2019 р. № 2822/ІПК/28-10-27-01-11 налоговики говорят, что НК можно только после регистрации РК.

mironol
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 23
З нами з: 04 липня 2018, 14:45
Дякував (ла): 15 разів
Подякували: 2 рази

Повідомлення mironol »

Спрошу еще в этой темке, не знаю в какой лучше)))
Добрый день, подскажите пжл как на практике с регистрацией РК с 20? нормально регистрируются и спасают ли от Е-перевищення?
Ситуация такова:
Зарегила в августе НН с неправильной датой (ошибка в один день, подправить документами никак, оплата зашла раньше).
Понимаю, что нужно зарегить НН с правильной датой (со штрафом ясно дело) и обнулить НН с неправильной датой.

Деку еще не сдала, покупатель сдал и НН с неправильной датой поставил в Деку (не заметил).

Как избежать Е-перевищення?

1. Делаю минусовый РК сентябрем (датой обнаружения ошибки) с кодом причины 103. Регистрирую НН с правильной датой.
В деку августа ставлю и правильную и неправильную НН (плачу два раза НДС - понимаю), а в деку сентября минусовый РК.
Фомально ошибочные НН и РК не ставятся, но не хочется попадать на Е-перевищ. Или оно все равно здесь будет?

2. Регистрирую НН с правильной датой, получаю право на РК с типом причины 20. Регистрирую сентябрем минусовый РК с типом причины 20, код причины указываю 301 и в информац. поле указываю правильную НН.
И что я тогда ставлю в Деку за август? только правильную НН? Регистрация минусового РК будет только в сентябре, как быть с расхождениями?
Встречала такую информацию, что с таким набором действий попадаешь на Е-перевищення автоматом, т.к. система не настроена и потом убрать его можно только через письмо на Обл налоговую. Или уже работает?

Аватар користувача
Tasa
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 8488
З нами з: 19 липня 2011, 07:54
Звідки: Kyiv
Дякував (ла): 1873 рази
Подякували: 6471 раз
Контактна інформація:

Повідомлення Tasa »

mironol писав:Спрошу еще в этой темке, не знаю в какой лучше)))
Скрытый текст
Добрый день, подскажите пжл как на практике с регистрацией РК с 20? нормально регистрируются и спасают ли от Е-перевищення?
Ситуация такова:
Зарегила в августе НН с неправильной датой (ошибка в один день, подправить документами никак, оплата зашла раньше).
Понимаю, что нужно зарегить НН с правильной датой (со штрафом ясно дело) и обнулить НН с неправильной датой.

Деку еще не сдала, покупатель сдал и НН с неправильной датой поставил в Деку (не заметил).

Как избежать Е-перевищення?

1. Делаю минусовый РК сентябрем (датой обнаружения ошибки) с кодом причины 103. Регистрирую НН с правильной датой.
В деку августа ставлю и правильную и неправильную НН (плачу два раза НДС - понимаю), а в деку сентября минусовый РК.
Фомально ошибочные НН и РК не ставятся, но не хочется попадать на Е-перевищ. Или оно все равно здесь будет?

2. Регистрирую НН с правильной датой, получаю право на РК с типом причины 20. Регистрирую сентябрем минусовый РК с типом причины 20, код причины указываю 301 и в информац. поле указываю правильную НН.
И что я тогда ставлю в Деку за август? только правильную НН? Регистрация минусового РК будет только в сентябре, как быть с расхождениями?
Встречала такую информацию, что с таким набором действий попадаешь на Е-перевищення автоматом, т.к. система не настроена и потом убрать его можно только через письмо на Обл налоговую. Или уже работает?


З кодом 20 позавчора мені покупець не зміг зареєструвати, хоча формально все було вірно, зробили РК з кодом 103
Щоб вам уникнути перевищення - доведеться включати у деку серпня і правильну і помилкову ПН - і платити ПЗ, а РК - у вересні тільки можна показати...
Злить такий розклад, але з власного досвіду скажу - по-іншому упорно буде лізти переивщення, перевірено. І так ми розуміємо що це повна єрунда, але ...

victorii
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 17
З нами з: 13 лютого 2018, 15:57
Дякував (ла): 9 разів

Повідомлення victorii »

добрый день, всем!!!

подскажите, пожалуйста,

купили товар на 60000 грн, оплатили, воспользовались НК. Товар оказался с изъянами и мы подали в суд и одновременно сторонняя организация (ФОП без НДС) устранила эти изъяны и товар был продан за границу.
По решению суда нам продавец товара возместил убытки понесенные на устранение изъянов 18000 грн.

что с НО по этой зашедшей сумме? продавец товара должен дать РК нам на регистрацию, а если не дал, то в декларации все равно уменьшить НК и составить бух справку? Или мы сами должны на себя выписать НН? или вообще ничего не делать, поскольку ФОП без ндс?

olga0912
УченикУченик
Повідомлень: 1
З нами з: 19 вересня 2019, 12:06

Повідомлення olga0912 »

Здравствуйте, такая ситуация, была поставка товара 27.06.19, доки отпрвлено покупателям, потом вдруг захотелось директору продать подороже 29.06.19 на 28 тыс грн, говорю так нельзя, не интересует, продали, конечно они не согласны, но мы сдем ндс, полугодовые отчеты, а вот 18.09.19, говорят мне переделываем доки на 27.06.19, делаем корректировку нн, соответственно мне нужно делать и уточненки по баланс, прибыль за полугодие, я не хочу их делать #wall# #wall# , понимаю что надо, скажите могу не делать а исправить фин результат за 9 месяцев, спасибо.

Аватар користувача
Tasa
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 8488
З нами з: 19 липня 2011, 07:54
Звідки: Kyiv
Дякував (ла): 1873 рази
Подякували: 6471 раз
Контактна інформація:

Повідомлення Tasa »

victorii писав:добрый день, всем!!!
Скрытый текст
подскажите, пожалуйста,

купили товар на 60000 грн, оплатили, воспользовались НК. Товар оказался с изъянами и мы подали в суд и одновременно сторонняя организация (ФОП без НДС) устранила эти изъяны и товар был продан за границу.
По решению суда нам продавец товара возместил убытки понесенные на устранение изъянов 18000 грн.

что с НО по этой зашедшей сумме? продавец товара должен дать РК нам на регистрацию, а если не дал, то в декларации все равно уменьшить НК и составить бух справку? Или мы сами должны на себя выписать НН? или вообще ничего не делать, поскольку ФОП без ндс?
Я б сказала - що у вашій ситуації нема обєкта оподаткування...
Хороша стаття https://i.factor.ua/ukr/journals/nibu/2 ... 37755.html

psasa
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 20
З нами з: 21 грудня 2011, 02:45
Дякував (ла): 9 разів

Повідомлення psasa »

всем доброе утро!
запутался в простом
на той недели зарегистрировал НН с ошибкой и теперь надо исправить.
суть: сумма правильная, а вот количество и стоимость нет. т.е. "товар" в количестве 1 шт по 100грн получаем сумму 100грн, адолжно быть : "товар" в количестве 10шт по цене 10грн и получаем сумму 100грн
как правильно исправить? или не трогать? сумма 600грн
спасибо

Аурелия
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 653
З нами з: 21 грудня 2017, 13:12
Дякував (ла): 170 разів
Подякували: 332 рази

Повідомлення Аурелия »

psasa писав:всем доброе утро!
запутался в простом
на той недели зарегистрировал НН с ошибкой и теперь надо исправить.
суть: сумма правильная, а вот количество и стоимость нет. т.е. "товар" в количестве 1 шт по 100грн получаем сумму 100грн, адолжно быть : "товар" в количестве 10шт по цене 10грн и получаем сумму 100грн
как правильно исправить? или не трогать? сумма 600грн
спасибо
Доброе утро! Как это не править и оставить ?

можно три варианта
1 - 103 снять полностю НН и зарегистрировать новую (Зазначається у випадку, коли відбувається повне повернення суми попередньої оплати (авансу)/поставлених товарів або повернення залишку суми попередньої оплати (авансу)/поставлених товарів.)
2 - 104 Зміна номенклатури (Зазначається у випадку, якщо після отримання попередньої оплати змінюється номенклатура товарів/послуг, а також у разі одночасної зміни кількості та ціни товарів/послуг і зміни кодів УКТ ЗЕД. У цьому разі коригування також показують у розрахунку коригування двома рядками: першим рядком обнуляється рядок податкової накладної, номенклатура товарів/послуг за яким змінюється, а другим — додається нова (змінена) товарна позиція (номенклатура). )
3 - 301 с причиной 20 , но при этом нужно зарегистрировать правильную накладную , а потом уже через РК снять ненужную , если позмоляет лимит , то это для меня самый правильный вариант! (Зазначається у випадку складання розрахунку коригування з типом причини 20 до податкової накладної, зайво складеної на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна.)

https://interbuh.com.ua/ua/documents/ib/8910/123310

psasa
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 20
З нами з: 21 грудня 2011, 02:45
Дякував (ла): 9 разів

Повідомлення psasa »

Аурелия писав:
psasa писав:всем доброе утро!
запутался в простом
на той недели зарегистрировал НН с ошибкой и теперь надо исправить.
суть: сумма правильная, а вот количество и стоимость нет. т.е. "товар" в количестве 1 шт по 100грн получаем сумму 100грн, адолжно быть : "товар" в количестве 10шт по цене 10грн и получаем сумму 100грн
как правильно исправить? или не трогать? сумма 600грн
спасибо
Доброе утро! Как это не править и оставить ?

можно три варианта
1 - 103 снять полностю НН и зарегистрировать новую (Зазначається у випадку, коли відбувається повне повернення суми попередньої оплати (авансу)/поставлених товарів або повернення залишку суми попередньої оплати (авансу)/поставлених товарів.)
2 - 104 Зміна номенклатури (Зазначається у випадку, якщо після отримання попередньої оплати змінюється номенклатура товарів/послуг, а також у разі одночасної зміни кількості та ціни товарів/послуг і зміни кодів УКТ ЗЕД. У цьому разі коригування також показують у розрахунку коригування двома рядками: першим рядком обнуляється рядок податкової накладної, номенклатура товарів/послуг за яким змінюється, а другим — додається нова (змінена) товарна позиція (номенклатура). )
3 - 301 с причиной 20 , но при этом нужно зарегистрировать правильную накладную , а потом уже через РК снять ненужную , если позмоляет лимит , то это для меня самый правильный вариант! (Зазначається у випадку складання розрахунку коригування з типом причини 20 до податкової накладної, зайво складеної на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна.)

https://interbuh.com.ua/ua/documents/ib/8910/123310
"2 - 104" зарегистрировал РК. прошло

Экспедитор
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 27
З нами з: 23 жовтня 2017, 14:03
Дякував (ла): 11 разів

Повідомлення Экспедитор »

Добрый день! Впервые сталкиваюсь с такой ситуацией , уже в голове каша от прочитанного, а продавец госструктура пока не отвечает. Продавец услуг, в сентябре месяце, за период июль-август , меняет нам цену (уменьшает) на оказанные услуги и делает новые счета уже датой 30 сентября. НН за июль и август по старой цене были выписаны и зарегистрированы во время, мы их включили себе в НК. Дальнейшие действия продавца , он должен датой 30 сентября сделать РК на нас (чтоб мы зарегистрировали) на старые НН и выписать новые НН 30 сентября по новой цене, а так же на разницу выписать НН датой оплаты этих счетов . Так ли я понимаю ? Совсем не хочется попасть на штраф и лишиться НК. Пожалуйста помогите.

Закрито

Повернутись до “Податкова накладна”