Податкова декларація з ПДВ

декларація, уточнення, виправлення помилок
Ninaaa
Мыслитель
Мыслитель
Повідомлень: 96
З нами з: 12 червня 2018, 13:58
Дякував (ла): 32 рази
Подякували: 5 разів

Повідомлення Ninaaa »

Добрый день, сформировала реєстр виданих та отриманих податкових накладних, захожу в реєстр звітів, отрываю реєстр виданих та отриманих податкових накладних, но там почему строка усього пустая, нет общей суммы, удаляла, переделывала, все так же. Что это может быть? Почему не считает?

Маруся10
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 4137
З нами з: 31 липня 2015, 10:24
Дякував (ла): 667 разів
Подякували: 1954 рази

Повідомлення Маруся10 »

Ninaaa писав:Добрый день, сформировала реєстр виданих та отриманих податкових накладних, захожу в реєстр звітів, отрываю реєстр виданих та отриманих податкових накладних, но там почему строка усього пустая, нет общей суммы, удаляла, переделывала, все так же. Что это может быть? Почему не считает?
простите, там список очень длинный, вы двигали сраничку вправо?

Ninaaa
Мыслитель
Мыслитель
Повідомлень: 96
З нами з: 12 червня 2018, 13:58
Дякував (ла): 32 рази
Подякували: 5 разів

Повідомлення Ninaaa »

Маруся10 писав:
Ninaaa писав:Добрый день, сформировала реєстр виданих та отриманих податкових накладних, захожу в реєстр звітів, отрываю реєстр виданих та отриманих податкових накладних, но там почему строка усього пустая, нет общей суммы, удаляла, переделывала, все так же. Что это может быть? Почему не считает?
простите, там список очень длинный, вы двигали сраничку вправо?
в самом реестре где вкладки и отримані/видані все посчитано. а когда захожу в реєстр звітів і открываю реестр за январь, вконце строка Усього пустая(( и даже написать вручную не получается, что не так, делала все как обычно...

natre
УченикУченик
Повідомлень: 4
З нами з: 26 жовтня 2016, 13:49
Дякував (ла): 1 раз

Повідомлення natre »

Ольга24 писав:
buhgalter1974 писав:
Ольга24 писав:
Скрытый текст
У кого экспорт, подскажите, пожалуйста, как будете заполнять новую деку по НДС (Д6) .
Мы раньше подавали "Звіт по пільгам" , а сейчас Д6 .

Прочитала письмо ДПС от 31.01.2020 № 1617/6/99-00-07-03-02-17, где указано что

ІІ. Зміни, внесені в (Д6) (додаток 6) до декларації

1. З набранням 01.01.2020 чинності постановою Кабінету Міністрів України від 31 жовтня 2018 року № 891, положеннями якої внесено зміни до постанови Кабінету Міністрів України від 27 грудня 2010 року № 1233 "Про затвердження Порядку обліку сум податків та зборів, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг", скасовано "Звіт про суми податкових пільг" та встановлено, що суб’єкти господарювання мають відображати інформацію про суми податкових пільг у податковій звітності.

У зв’язку з цим, у новій редакції викладено (Д6) (додаток 6) до декларації. Назву додатка 6 змінено на "Розрахунок сум податку на додану вартість, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг, та/або показників, відповідно до яких підприємства (організації) належать до підприємства (організації) осіб з інвалідністю (Д6)".

2. Замість частини третьої таблиці 1, в якій відображалися операції, які звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди)), впроваджено таблицю 2 "Розрахунок сум податку на додану вартість, не сплаченого суб’єктом господарювання до бюджету у зв’язку з отриманням податкових пільг".

Таблиця 2 (Д6) (додатка 6) заповнюється у разі здійснення у звітному (податковому) періоді операцій з постачання товарів/послуг, що звільнені від оподаткування податком на додану вартість.

Таблиця 2 (Д6) (додатка 6) до декларації заповнюється у розрізі податкових пільг, які використовуються платником податку, відповідно до коду пільги, визначеного згідно з довідником пільг.

Дані щодо найменування та коду відповідної пільги згідно з довідниками пільг вказуються в графах 2 "Найменування податкової пільги" та 3 "Код податкової пільги згідно з довідником пільг" таблиці 2 (Д6) (додатка 6) до декларації.

Довідники розміщено на вебпорталі ДПС https://tax.gov.ua у розділі "Довідники" (підрозділ "Довідники пільг") за посиланням https://tax.gov.ua/dovidniki--reestri-- ... 54005.html.

У разі відсутності коду пільги у довідниках податкових пільг станом на дату подання декларації у графі 2 таблиці 2 (Д6) (додаток 6) проставляється умовний код "99999999".

Сума податку, не сплачена до бюджету у зв’язку з отриманням податкової пільги, вказується в графі 4 таблиці 2 (Д6) (додатку 6) до декларації, та розраховується окремо для кожної з податкових пільг.

Порядок визначення сум податку на додану вартість, не сплаченого платником податку до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг, викладено в новому розділі V1 Порядку Порядок заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість.

Обсяги операцій з придбання товарів/послуг на митній території України у осіб, які не зареєстровані як платники податку, необоротних активів (без податку на додану вартість), що використані в операціях, звільнених від оподаткування податком на додану вартість, не враховуються у такому розрахунку.

Крім того повідомляємо, що за операціями, які оподатковуються за нульовою ставкою податку чи за ставкою 7 відс., сума податкових пільг з ПДВ не обраховується та відповідно у (Д6) (додатку 6) не відображається.

Розрахунок суми податкових пільг з ПДВ за звітний (податковий) період здійснюється без наростаючого підсумку з початку звітного року.

Сума податкових пільг з ПДВ обраховується у тому звітному (податковому) періоді, в якому здійснено операції, що звільняються від оподаткування ПДВ
.


Выходит экспортеры Додаток 6 не подают ?
Якщо не помиляюсь, операції з експорту звільнених від оподаткування товарів - операції звільнені від оподаткування, а не оподатковувані за ставкою 0%. Тож Ваш висновок у цьому світлі не є логічним. Не експортери не складають дод.6, а в дод.6 не зазначають операції, оподатковувані за ставкою 0%.
Дякую, раніше ж коли був продаж за нульовою ставкою складали - "Звіт про суми податкових пільг" (код пільги 14060394).
А зараз додаток Д6 виконуватиме роль звітності про пільги. Тому виникли сумніви, здавати чи ні.
Но, судячи з декларації якщо рядок 5.1 декларації порожній, то й розрахунку пільг не здійснюємо (тобто таблицю 2 додатка Д6 не заповнюємо, що підтверджує й виноска* до таблиці 2). Суму ПДВ(по пільгам) розраховують тільки за пільговими постачаннями, за операціями зі зниженими ставками 0% більше рахувати не потрібно.




Лист ДПС України від 31.01.2020 № 1617/6/99-00-07-03-02-17 http://www.visnuk.com.ua/uk/document/10 ... 7-03-02-17 За операціями які оподатковуються за нульовою ставкою та 7%, сума податкових пільг з ПДВ не обраховується та в додатку 6 не відображається.

Ninaaa
Мыслитель
Мыслитель
Повідомлень: 96
З нами з: 12 червня 2018, 13:58
Дякував (ла): 32 рази
Подякували: 5 разів

Повідомлення Ninaaa »

добрый день, не зарегистрировала январскую налоговую до 15 февраля, в декларацию в обязательства она идет? спасибо.

Богдана19
УченикУченик
Повідомлень: 7
З нами з: 02 жовтня 2019, 12:47
Дякував (ла): 1 раз
Подякували: 1 раз

Повідомлення Богдана19 »

Ninaaa писав:добрый день, не зарегистрировала январскую налоговую до 15 февраля, в декларацию в обязательства она идет? спасибо.
Да. А клиент сможет кредит поставить только по регистрации

LenTo
УченикУченик
Повідомлень: 8
З нами з: 01 липня 2013, 16:06
Дякував (ла): 16 разів
Подякували: 10 разів

Повідомлення LenTo »

Доброго вечора. Допоможіть будь ласка, хто продає програмну продукцію без пдв. Працюю в електронному кабінеті. Заповнюю на основі даних ДПС. Заповнюю додаток 6, таблицю 1 - заповнюю так як і було раніше, сума обсягу звільненя - ця сума потрапляє у рядок 5 декларації. Потім заповнюю таблицю 2 додатку 6 (сума пільг) (як зрозуміла, що інформативна таблиця) - заповнюю колонку 4 - ставлю суму пільг, колонку 5 - обсяг звільнення, той самий що і в таблиці 1 додатку 6. І ця сума вже в декларації з'являється у рядку 5.1, і сума по рядку 5 декларації тоді збільшується у 2-а рази... це я щось роблю не вірно, чи то глюк звіту. Допоможіть, будь ласка. Вже 3 день читаю, граюся. Інспектор по ПДВ не компетентний у цьому питанні... Дякую

buhgalter1974
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 113
З нами з: 23 січня 2020, 08:41
Дякував (ла): 3 рази
Подякували: 63 рази

Повідомлення buhgalter1974 »

LenTo писав:Доброго вечора. Допоможіть будь ласка, хто продає програмну продукцію без пдв. Працюю в електронному кабінеті. Заповнюю на основі даних ДПС. Заповнюю додаток 6, таблицю 1 - заповнюю так як і було раніше, сума обсягу звільненя - ця сума потрапляє у рядок 5 декларації. Потім заповнюю таблицю 2 додатку 6 (сума пільг) (як зрозуміла, що інформативна таблиця) - заповнюю колонку 4 - ставлю суму пільг, колонку 5 - обсяг звільнення, той самий що і в таблиці 1 додатку 6. І ця сума вже в декларації з'являється у рядку 5.1, і сума по рядку 5 декларації тоді збільшується у 2-а рази... це я щось роблю не вірно, чи то глюк звіту. Допоможіть, будь ласка. Вже 3 день читаю, граюся. Інспектор по ПДВ не компетентний у цьому питанні... Дякую
Першу таблицю не заповнюйте. Заповнюйте тільки другу.

d_alena
Гуру
Гуру
Повідомлень: 79
З нами з: 21 січня 2015, 15:34
Дякував (ла): 125 разів
Подякували: 39 разів

Повідомлення d_alena »

Добрый день! После подачи декларации за январь, в ЭК разделе СЕА ПДВ - Інформація про суму перевищення - Результат порівняння даних податкової звітності та ЄРПН висит "відхилення" по всем покупателям. В колонке, где данные ЄРПН всё есть, а в колонке где данные отчетности - пусто. Из-за этого відхилення. Вроде как не видит "5 приложение". Хотя в "Перегляді звітності" дека с приложением есть. Всё правильно. Отпишитесь, пожалуйста, у кого то есть такая проблемка. Может Деку пересдать?

Аватар користувача
Tasa
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 8487
З нами з: 19 липня 2011, 07:54
Звідки: Kyiv
Дякував (ла): 1873 рази
Подякували: 6470 разів
Контактна інформація:

Повідомлення Tasa »

d_alena писав:Добрый день! После подачи декларации за январь, в ЭК разделе СЕА ПДВ - Інформація про суму перевищення - Результат порівняння даних податкової звітності та ЄРПН висит "відхилення" по всем покупателям. В колонке, где данные ЄРПН всё есть, а в колонке где данные отчетности - пусто. Из-за этого відхилення. Вроде как не видит "5 приложение". Хотя в "Перегляді звітності" дека с приложением есть. Всё правильно. Отпишитесь, пожалуйста, у кого то есть такая проблемка. Может Деку пересдать?
А зверху у полі "Розрахунок суми перевищення" все вірно світиться ? по деці і по ЄРПН ?
У мене там нижче теж світиться відхилення як і у вас....

Відповісти

Повернутись до “Звітність з ПДВ”