Сайт | Бухгалтерский форум | Беседка Правила форума | Поиск | Активные темы | Участники | Вход | Регистрация

Добро пожаловать!
Вопросы по 1 ДФ Дополнительные действия
Яков
От: Monday, October 08, 2018 3:17:38 PM


Ранг: Гигант мысли

Регистрация: 10/28/2013
Сообщений: 11,019
Благодарностей: 35,401
Откуда: Одесса
13olga пишет:
Aaniska пишет:
13olga пишет:
Скажите,пожалуйста. в 1дф раздел 2 , стр. военный сбор начисл. доход и перечисленный доход при вовремя перечисленной зп одинаковые ставить или нет? и также сам налог нач. и перечисл. должны быть равны? Пример вопроса, только касается по зп.

Если налоги и зп перечислили вовремя, то и начисленный, и перечисленный доход (и налоги) между собой равны.


А вот на какой 6нормаивный документ или хоть письмо хоть какое-то в ЗІР есть?
Есть нормативный документ, называется "Порядок...", утверждён Приказом Минфина от 13.01.2015 №4 Открываете раздел ІІІ этого порядка: читаете по поводу заполнения Раздела І отчёта.
Там же, далее описывается порядок заполнения раздела ІІ формы 1ДФ

Лариса М
От: Tuesday, October 09, 2018 11:25:01 AM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 10/21/2013
Сообщений: 700
Благодарностей: 233
Откуда: Киев
Обнаружила ошибку по ФОПу (157 ознака доходу) Поздно принесли Акт, отчет уже был сдан, забылось... Получается оплата правильно, а начисление больше нужно было указать за 3 квартал.
Как исправить? и нужно ли?
підрахуй
От: Tuesday, October 09, 2018 11:28:10 AM

Ранг: Просвещенный

Регистрация: 7/19/2017
Сообщений: 168
Благодарностей: 49
Откуда: Україна
Лариса М пишет:
Обнаружила ошибку по ФОПу (157 ознака доходу) Поздно принесли Акт, отчет уже был сдан, забылось... Получается оплата правильно, а начисление больше нужно было указать за 3 квартал.
Как исправить? и нужно ли?
Там гооловне ОПЛАТА, бо ми маємо утримувати ПДФО під час оплати фоп-цу...Виправляти не раджу позаяк відразу 510,00 грн. штрафу.
Aaniska
От: Tuesday, October 09, 2018 11:33:22 AM


Ранг: Просвещенный

Регистрация: 7/14/2014
Сообщений: 172
Благодарностей: 146
Откуда: Odessa
13olga пишет:
Aaniska пишет:
13olga пишет:
Скажите,пожалуйста. в 1дф раздел 2 , стр. военный сбор начисл. доход и перечисленный доход при вовремя перечисленной зп одинаковые ставить или нет? и также сам налог нач. и перечисл. должны быть равны? Пример вопроса, только касается по зп.


Если налоги и зп перечислили вовремя, то и начисленный, и перечисленный доход (и налоги) между собой равны.


А вот на какой 6нормаивный документ или хоть письмо хоть какое-то в ЗІР есть?


письмо ГНАУ от 10.08.2011 г.. № 14496/6 / 17-0215

Вредина - сложная социально-психологическая работа, за которую никто не платит, но получаешь от нее удовольствие!:)
Лариса М
От: Tuesday, October 09, 2018 12:00:58 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 10/21/2013
Сообщений: 700
Благодарностей: 233
Откуда: Киев
підрахуй пишет:
Лариса М пишет:
Обнаружила ошибку по ФОПу (157 ознака доходу) Поздно принесли Акт, отчет уже был сдан, забылось... Получается оплата правильно, а начисление больше нужно было указать за 3 квартал.
Как исправить? и нужно ли?
Там гооловне ОПЛАТА, бо ми маємо утримувати ПДФО під час оплати фоп-цу...Виправляти не раджу позаяк відразу 510,00 грн. штрафу.

ФОП я мала на увазі Фізична Особа Підприємець. ПДФО та ВЗ перераховується, якщо оплата фізособі.Це різні особи.
ФОП,я так розумію ( а у нас він на 3 группі) має з свого доходу заплатити 5% единого податку.
asv
От: Tuesday, October 09, 2018 12:06:14 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 2/13/2012
Сообщений: 834
Благодарностей: 75
Добрий день, прошу сказати якщо 7,8 міс працівник працював повний оклад, а 9 міс на 0,5...як це вказати в 1ДФ одним рядком чи двома різними, бо там ще пільга на останній міс йде...
Juliya
От: Tuesday, October 09, 2018 12:25:08 PM


Ранг: Оракул

Регистрация: 6/24/2009
Сообщений: 203
Благодарностей: 180
Откуда: Київ
asv пишет:
Добрий день, прошу сказати якщо 7,8 міс працівник працював повний оклад, а 9 міс на 0,5...як це вказати в 1ДФ одним рядком чи двома різними, бо там ще пільга на останній міс йде...
два рядки, один звичайний, другий з пільгою, бо пільга не застосовувалась весь період.
підрахуй
От: Tuesday, October 09, 2018 1:39:36 PM

Ранг: Просвещенный

Регистрация: 7/19/2017
Сообщений: 168
Благодарностей: 49
Откуда: Україна
Лариса М пишет:
підрахуй пишет:
Лариса М пишет:
Обнаружила ошибку по ФОПу (157 ознака доходу) Поздно принесли Акт, отчет уже был сдан, забылось... Получается оплата правильно, а начисление больше нужно было указать за 3 квартал.
Как исправить? и нужно ли?
Там гооловне ОПЛАТА, бо ми маємо утримувати ПДФО під час оплати фоп-цу...Виправляти не раджу позаяк відразу 510,00 грн. штрафу.

ФОП я мала на увазі Фізична Особа Підприємець. ПДФО та ВЗ перераховується, якщо оплата фізособі.Це різні особи.
ФОП,я так розумію ( а у нас він на 3 группі) має з свого доходу заплатити 5% единого податку.
я зрозумів, хто такі є фоп-и) Просто говрю, що головне показати виплату ФОП-у, аніж просто нарахаваний доход, бо подківців цікавить у тому звіті привід нарахування або ненарахування ПДФО, наприклад якщо ви сплачуєте підприємцю за щось таке, що не вказано у видах діяльності.
мюсля
От: Tuesday, October 09, 2018 1:55:34 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 11/15/2011
Сообщений: 2,206
Благодарностей: 1,524
Откуда: туточки
Juliya пишет:
asv пишет:
Добрий день, прошу сказати якщо 7,8 міс працівник працював повний оклад, а 9 міс на 0,5...як це вказати в 1ДФ одним рядком чи двома різними, бо там ще пільга на останній міс йде...
два рядки, один звичайний, другий з пільгою, бо пільга не застосовувалась весь період.

"Согласно п. 3.8 Порядка заполнения и предоставления налоговыми агентами Налогового расчета сумм дохода, начисленного (уплаченного) в пользу налогоплательщиков, и сумм удержанного из них налога, утвержденного приказом Миндоходов от 21.01.2015 г. № 4 (далее — Порядок № 4), при заполнении графы 8 «Ознака подат. соц. пільги» следует учитывать тот признак льготы, который соответствует начисленному доходу. Допускается наличие нескольких строк с одним признаком дохода лишь при наличии у физического лица нескольких признаков льгот по данному признаку дохода (то есть наличие разных видов льгот в разных месяцах квартала). Как видим, порядок заполнения формы № 1ДФ разрешает отражать в отчете полученный зарплатный доход несколькими строками только в том случае, если к доходу налогоплательщика в одном отчетном периоде применялись разные льготы."


Есть льгота/нет льготы - это не разные льготы, отражать одной строкой, если в квартале была льгота хотя-бы в одном месяце, две строки на льготы с разными признаками, например 1-обычная, 2,3,4-повышенные.

Я в апофегее от апофеоза...
- Вы кто? - Добрая фея! - А почему с топором?! - Настроение что-то не очень!
13olga
От: Wednesday, October 10, 2018 3:40:48 PM
Ранг: Профи

Регистрация: 7/13/2017
Сообщений: 31
Благодарностей: 0
Откуда: Черкассы
Яков пишет:
13olga пишет:
Aaniska пишет:
13olga пишет:
Скажите,пожалуйста. в 1дф раздел 2 , стр. военный сбор начисл. доход и перечисленный доход при вовремя перечисленной зп одинаковые ставить или нет? и также сам налог нач. и перечисл. должны быть равны? Пример вопроса, только касается по зп.

Если налоги и зп перечислили вовремя, то и начисленный, и перечисленный доход (и налоги) между собой равны.


А вот на какой 6нормаивный документ или хоть письмо хоть какое-то в ЗІР есть?
Есть нормативный документ, называется "Порядок...", утверждён Приказом Минфина от 13.01.2015 №4 Открываете раздел ІІІ этого порядка: читаете по поводу заполнения Раздела І отчёта.
Там же, далее описывается порядок заполнения раздела ІІ формы 1ДФ


Спасибо за ответы, но здесь в первоначальном вопросе , имелось ввиду заполнение раздела 2, где военный сбор, а именно : начисленный налог и перечисленный налог . Входит ли в перечисленный налог в колонке сумма налога за посл. месяц квартала, который перечислен в след.месяце при вовремя перечисленной зп. А по стр. 3, 3а и 4 ,4а.и так все ясно из того порядка, на который вы ссылаетесь.
Tasa
От: Wednesday, October 10, 2018 3:49:27 PM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 7/19/2011
Сообщений: 7,138
Благодарностей: 6,120
Откуда: Kyiv
13olga пишет:
Скрытый текст
Яков пишет:
13olga пишет:
Aaniska пишет:
13olga пишет:
Скажите,пожалуйста. в 1дф раздел 2 , стр. военный сбор начисл. доход и перечисленный доход при вовремя перечисленной зп одинаковые ставить или нет? и также сам налог нач. и перечисл. должны быть равны? Пример вопроса, только касается по зп.

Если налоги и зп перечислили вовремя, то и начисленный, и перечисленный доход (и налоги) между собой равны.


А вот на какой 6нормаивный документ или хоть письмо хоть какое-то в ЗІР есть?
Есть нормативный документ, называется "Порядок...", утверждён Приказом Минфина от 13.01.2015 №4 Открываете раздел ІІІ этого порядка: читаете по поводу заполнения Раздела І отчёта.
Там же, далее описывается порядок заполнения раздела ІІ формы 1ДФ


Спасибо за ответы, но здесь в первоначальном вопросе , имелось ввиду заполнение раздела 2, где военный сбор, а именно : начисленный налог и перечисленный налог . Входит ли в перечисленный налог в колонке сумма налога за посл. месяц квартала, который перечислен в след.месяце при вовремя перечисленной зп. А по стр. 3, 3а и 4 ,4а.и так все ясно из того порядка, на который вы ссылаетесь.


той же Порядок... регламентує по такому ж принципу і заповнення р.ІІ...
https://zpl.com.ua/content/yak-zapovnyuvati-grafi-3-%D1%96-4-u-ryadku-%C2%ABv%D1%96iskovii-zb%D1%96r%C2%BB

READYN
От: Wednesday, October 17, 2018 6:49:39 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 1/18/2013
Сообщений: 1,523
Благодарностей: 470
Откуда: Киев
Оплата за оренду помещения ФОП -код 157, правильно?
ИЛОНА
От: Wednesday, October 17, 2018 7:13:51 PM


Ранг: Просвещенный

Регистрация: 2/9/2011
Сообщений: 194
Благодарностей: 86
Откуда: Кривой Рог
READYN пишет:
Оплата за оренду помещения ФОП -код 157, правильно?

да, правильно
Маруся10
От: Thursday, October 18, 2018 10:04:27 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 7/31/2015
Сообщений: 3,280
Благодарностей: 1,494
READYN пишет:
Оплата за оренду помещения ФОП -код 157, правильно?

106 - орнда приміщення

Бабы которые жрут и не толстеют - ведьмы !!!! ОДНОЗНАЧНО !!!
Маруся10
От: Thursday, October 18, 2018 10:07:29 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 7/31/2015
Сообщений: 3,280
Благодарностей: 1,494
127 - оренда авто

Бабы которые жрут и не толстеют - ведьмы !!!! ОДНОЗНАЧНО !!!
Маруся10
От: Thursday, October 18, 2018 10:11:31 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 7/31/2015
Сообщений: 3,280
Благодарностей: 1,494
ИЛОНА пишет:
READYN пишет:
Оплата за оренду помещения ФОП -код 157, правильно?

да, правильно

сума оподатковуваного доходу, виплачена фізичній особі — підприємцю, отримана від виду діяльності, який не зазначено у документі, що підтверджує її державну реєстрацію, відображається в податковому розрахунку (форма № 1ДФ) за ознакою доходу «157».

Бабы которые жрут и не толстеют - ведьмы !!!! ОДНОЗНАЧНО !!!
Alekseevna
От: Thursday, October 18, 2018 11:20:04 AM
Ранг: Знаток

Регистрация: 6/19/2018
Сообщений: 16
Благодарностей: 1
Доброго дня
Подскажите плиз
ФОП берет товар на рынке для последующей его реализации, рассчитывается после продажи. Это как физлица так и фопы. Он всех должен отображать в 1ДФ??
мюсля
От: Thursday, October 18, 2018 11:25:13 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 11/15/2011
Сообщений: 2,206
Благодарностей: 1,524
Откуда: туточки
Маруся10 пишет:
ИЛОНА пишет:
READYN пишет:
Оплата за оренду помещения ФОП -код 157, правильно?

да, правильно

сума оподатковуваного доходу, виплачена фізичній особі — підприємцю, отримана від виду діяльності, який не зазначено у документі, що підтверджує її державну реєстрацію, відображається в податковому розрахунку (форма № 1ДФ) за ознакою доходу «157».

ПроститеUmbrage , но все с точностью до наоборот. Если предоставление в аренду помещений - это вид деятельности ФОП, то однозначно код 157, этот код указывает в 1ДФ, что арендатор не налоговый агент для арендодателя т.к. он ведет предпринимательскую деятельность по разрешенному ему виду деятельности, получает доход и самостоятельно за себя платит налоги.
Если ФОПу низззя этим заниматься, то такую аренду по уму надо отображать с кодом 106, удерживать и платить налоги уже не за ФОП, а просто человека, который сдал в аренду помещение, но просто он на тот грех еще и предпринимателем зарегистрирован. Тогда уже не будет аренды у ФОП Зайчика А.А., будет аренда у Зайчика А.А., без его предпринимательских бумажек. Много разъяснений есть ДФС о том, что ФЛ, будучи ФОП может сдавать в аренду собственное имущество, как гражданин, ФЛ и получать за это доход с условием, что в видах деятельности его ФОП нет предоставления имущества в аренду и такая деятельность не ведется от имени этого ФОП.
Наше ЮЛ арендует помещение у ФЛ, удерживаем, платим НДФЛ, ВС, в 1ДФ отражаю 106, есть договор с ФЛ, акт приемки-передачи здания, ежемесячно выплату производим налом из кассы предприятия, т.е. есть РКО, акты не подписываем с ФЛ.
Цитата, которую Вы привели вырвана из какого-то контекста, скорее всего в статье шла речь о том, что арендные отношения были именно с ФОП (т.е. вся хоз.операция и первичка была оформлена с арендодателем-ФОПом), но ФОП не имеет соотв. вида деятельности. С недавних пор налоговым агентам разрешено не заморачиваться законностью деятельности ФОПов и вытекающими из этого налоговыми последствиями, вся ответственность теперь лежит непосредственно на ФОП. Теперь я, как налоговый агент, твердо зная, что работаю с ФОП, отражаю в 1ДФ выплаченный ему доход с ОД 157, а дальше его подробности - можно или низзя ему было такой доход получать, не ну...чтобы не слететь ФОПу с ЕН, можно только предложить оформить с ним аренду как с ФЛ , как писала выше, ну это так..на благотворительных началах.

Я в апофегее от апофеоза...
- Вы кто? - Добрая фея! - А почему с топором?! - Настроение что-то не очень!
Яков
От: Thursday, October 18, 2018 3:51:57 PM


Ранг: Гигант мысли

Регистрация: 10/28/2013
Сообщений: 11,019
Благодарностей: 35,401
Откуда: Одесса
мюсля пишет:
ранее...
Маруся10 пишет:
ИЛОНА пишет:
READYN пишет:
Оплата за оренду помещения ФОП -код 157, правильно?

да, правильно

сума оподатковуваного доходу, виплачена фізичній особі — підприємцю, отримана від виду діяльності, який не зазначено у документі, що підтверджує її державну реєстрацію, відображається в податковому розрахунку (форма № 1ДФ) за ознакою доходу «157».

ПроститеUmbrage , но все с точностью до наоборот. Если предоставление в аренду помещений - это вид деятельности ФОП, то однозначно код 157, этот код указывает в 1ДФ, что арендатор не налоговый агент для арендодателя т.к. он ведет предпринимательскую деятельность по разрешенному ему виду деятельности, получает доход и самостоятельно за себя платит налоги.
Если ФОПу низззя этим заниматься, то такую аренду по уму надо отображать с кодом 106, удерживать и платить налоги уже не за ФОП, а просто человека, который сдал в аренду помещение, но просто он на тот грех еще и предпринимателем зарегистрирован. Тогда уже не будет аренды у ФОП Зайчика А.А., будет аренда у Зайчика А.А., без его предпринимательских бумажек. Много разъяснений есть ДФС о том, что ФЛ, будучи ФОП может сдавать в аренду собственное имущество, как гражданин, ФЛ и получать за это доход с условием, что в видах деятельности его ФОП нет предоставления имущества в аренду и такая деятельность не ведется от имени этого ФОП.
Наше ЮЛ арендует помещение у ФЛ, удерживаем, платим НДФЛ, ВС, в 1ДФ отражаю 106, есть договор с ФЛ, акт приемки-передачи здания, ежемесячно выплату производим налом из кассы предприятия, т.е. есть РКО, акты не подписываем с ФЛ.
Цитата, которую Вы привели вырвана из какого-то контекста, скорее всего в статье шла речь о том, что арендные отношения были именно с ФОП (т.е. вся хоз.операция и первичка была оформлена с арендодателем-ФОПом), но ФОП не имеет соотв. вида деятельности. С недавних пор налоговым агентам разрешено не заморачиваться законностью деятельности ФОПов и вытекающими из этого налоговыми последствиями, вся ответственность теперь лежит непосредственно на ФОП. Теперь я, как налоговый агент, твердо зная, что работаю с ФОП, отражаю в 1ДФ выплаченный ему доход с ОД 157, а дальше его подробности - можно или низзя ему было такой доход получать, не ну...чтобы не слететь ФОПу с ЕН, можно только предложить оформить с ним аренду как с ФЛ , как писала выше, ну это так..на благотворительных началах.
ниже указал то, что не совсем верно Smile
Цитата:
С недавних пор налоговым агентам разрешено не заморачиваться законностью деятельности ФОПов и вытекающими из этого налоговыми последствиями, вся ответственность теперь лежит непосредственно на ФОП. Теперь я, как налоговый агент, твердо зная, что работаю с ФОП, отражаю в 1ДФ выплаченный ему доход с ОД 157, а дальше его подробности - можно или низзя ему было такой доход получать, не ну...чтобы не слететь ФОПу с ЕН, можно только предложить оформить с ним аренду как с ФЛ , как писала выше, ну это так..на благотворительных началах.
Что касается купли-продажи – верно, если ФОП не зарегистрирован на временно неподконтрольной территории. Если зарегистрирован, то ОБЯЗАНЫ удержать НДФЛ и ВС (даже если есть все виды деятельности по продажам); в 1ДФ отображается с озн. 157.
Что касается непосредственно аренды, которую налоговая относит к услугам, то согласен с Вами; если же речь о других услугах, то – в случае отсутствия в госреестре вида деятельности, по которому ФОПом предоставляется услуга другому субъекту предпринимательства, то этот самый субъект предпринимательства ОБЯЗАН начислить ЕСВ и отразить потом в Додатке 4 (т.е. выступает как бы "налоговым агентом" в части уплаты ЕСВ по такой услуге)

Ожинка
От: Friday, October 19, 2018 2:47:32 PM

Ранг: Просвещенный

Регистрация: 10/10/2013
Сообщений: 180
Благодарностей: 44
Откуда: Киев
навчання з охорони праці робітників (це виробнича необхідність -роботи підвищеної небезпеки)- потрібно відображати в 1дф?


Вы не можете создавать новые темы в этом форуме.
Вы не можете отвечать в этом форуме.
Вы не можете удалять Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете редактировать Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете создавать опросы в этом форуме.
Вы не можете голосовать в этом форуме.

Главный форум RSS : RSS

Бухгалтер 911
Движок Yet Another Forum.net версии 1.9.1.6 (NET v4.0) - 11/14/2007

Copyright © Aiwan. Kolobok smiles Copyright © Just Cuz