Сайт | Бухгалтерский форум | Беседка Правила форума | Поиск | Активные темы | Участники | Вход | Регистрация

Добро пожаловать!
Корректировка НН (часть 2) Дополнительные действия
Postpred
От: Wednesday, March 27, 2019 2:26:23 PM

Ранг: Гений

Регистрация: 12/24/2014
Сообщений: 400
Благодарностей: 259
Откуда: Киев
Скрытый текст
Оптимист1 пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
vika23 пишет:
Postpred пишет:
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
Оптимист1 пишет:
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.



Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.


на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.


У вопрошанта ситуация совершенно не касется исправлений в заглавной части. НН выписана на большую сумму чем нужно было. Поэтому РК должен быть датой выписки НН, а не датой обнаружения ошибки.


Статья 201 НКУ: У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити: з) загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;
Т.Е. НА ДАТУ ОБНАРУЖЕНИЯ ОШИБКИ, т.к. сумма это обязательный реквизит.


Не согласна. А если наоборот. НН выписана на меньшую сумму, например неплатилельщику НДС. То по Вашему тоже можно текущей датой сделать РК на плюс? В Деку тоже по дате выписки включаем?



В декларацию включаем по состоянию на момент составления єтой декларации. А после обнаружения ошибки начинаем все исправлять и ошибочную декларацию тоже.


Поставщик включает по дате выписки, не зависимо от даты регистрации, то есть в март 2019. Покупатель - по дате регистрации. Тоже март 2019. В УР за 02/2018 никак не попадает. А если РК плюсовые? Поставщик без проблем включает в НО марта 2019?

Параноик - это тот, кто немного разбирается в том, что происходит вокруг,
А псих - это тот, кто только что окончательно во всем разобрался.

Уильям Берроуз
тожебухгалтер
От: Wednesday, March 27, 2019 2:27:45 PM

Ранг: Мыслитель

Регистрация: 9/3/2018
Сообщений: 90
Благодарностей: 31
Скрытый текст
Postpred пишет:
Скрытый текст
Скрытый текст
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
vika23 пишет:
Postpred пишет:
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
Оптимист1 пишет:
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.



Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.


на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.


У вопрошанта ситуация совершенно не касется исправлений в заглавной части. НН выписана на большую сумму чем нужно было. Поэтому РК должен быть датой выписки НН, а не датой обнаружения ошибки.


Статья 201 НКУ: У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити: з) загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;
Т.Е. НА ДАТУ ОБНАРУЖЕНИЯ ОШИБКИ, т.к. сумма это обязательный реквизит.



Не согласна. А если наоборот. НН выписана на меньшую сумму, например неплатилельщику НДС. То по Вашему тоже можно текущей датой сделать РК на плюс? В Деку тоже по дате выписки включаем?


Абсолютно верно пишет Вика23. На дату обнаружения ошибки составляете увеличивающий РК, регистрируете его, а в декларацию отражаем эти НО разумеется по дате их возникновения НО, т.е. периодом выписки НН, а значит подаем УР к этому периоду (если конечно в деке было занижение).


Где написано что дата возникновения НО и дата выписки РК на минус могут быть разными для выше описанной ситуации? Это манипуляция с регистрационным лимитом: нет денег на эл счете - регистрирую нн на меньшие суммы...
Если бы так можно было, то никто бы штрафы не платил вообще.
п.21 Порядку заполнения НН: Порядок складання розрахунку коригування та його реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних аналогічний порядку, передбаченому для податкових накладних, крім випадків, передбачених цим Порядком.
То есть по первому событию. Первое событие - отгрузка в 02.2018. Других операций не было.



1. Где написано что дата возникновения НО и дата выписки РК на минус могут быть разными для выше описанной ситуации? Это манипуляция с регистрационным лимитом: нет денег на эл счете - регистрирую нн на меньшие суммы...

Выписка РК по дате выявления ошибки во-первых логично, во-вторых, написана в консультации (да вообще этот вопрос уже давно закрыт, он появился не вчера)
2. Если бы так можно было, то никто бы штрафы не платил вообще.

так можно, но только если датируете РК тем же месяцем, что и выписка НН (т.е. ели не прошло 15 дней после окончания месяца, чтоб успеть вовремя зарегить РК). Если РК будет другой датой, то выскочи Еперевищ, поэтому никто особо с этим и не балуется.

3. А при возвратах, изменении цены, номенклатуры, вы тоже будете составлять РК по дате выписки НН? Это я к тому, что в п.21 Порядка речь далеко не о полной идентичности.
тожебухгалтер
От: Wednesday, March 27, 2019 2:34:27 PM

Ранг: Мыслитель

Регистрация: 9/3/2018
Сообщений: 90
Благодарностей: 31
Цитата:
Поставщик включает по дате выписки, не зависимо от даты регистрации, то есть в март 2019. Покупатель - по дате регистрации. Тоже март 2019. В УР за 02/2018 никак не попадает. А если РК плюсовые? Поставщик без проблем включает в НО марта 2019?



Если в декларации допущена ошибка, связанная с занижением НО, то эту ошибку надо исправить через УР. И не имеет никакого значения зарегили вы РК или нет, выписали его или нет. Вы могли и НН вообще не выписывать, но в деке будьте добры - поставьте НО в правильной сумме по дате их возникновения. Если это был февраль, то в феврале (сейчас уже только через УР).

если уменьшающий РК, то налоговики разрешают уменьшить НО только после регистрации РК (хотя в случае с ошибкой этот тезис спорный). То есть я к тому, что ошибка в большую сторону и в меньшую - немного разные ситуации.
Оптимист1
От: Wednesday, March 27, 2019 2:35:11 PM

Ранг: Высший разум

Регистрация: 4/13/2016
Сообщений: 685
Благодарностей: 473
Откуда: Николаев
Postpred пишет:
Скрытый текст
Скрытый текст
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
vika23 пишет:
Postpred пишет:
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
Оптимист1 пишет:
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.




Нигде не написано, как нигде не написано и обратное. Тут каждій вібирает для себя вариант.

Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.


на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.


У вопрошанта ситуация совершенно не касется исправлений в заглавной части. НН выписана на большую сумму чем нужно было. Поэтому РК должен быть датой выписки НН, а не датой обнаружения ошибки.


Статья 201 НКУ: У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити: з) загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;
Т.Е. НА ДАТУ ОБНАРУЖЕНИЯ ОШИБКИ, т.к. сумма это обязательный реквизит.



Не согласна. А если наоборот. НН выписана на меньшую сумму, например неплатилельщику НДС. То по Вашему тоже можно текущей датой сделать РК на плюс? В Деку тоже по дате выписки включаем?


Абсолютно верно пишет Вика23. На дату обнаружения ошибки составляете увеличивающий РК, регистрируете его, а в декларацию отражаем эти НО разумеется по дате их возникновения НО, т.е. периодом выписки НН, а значит подаем УР к этому периоду (если конечно в деке было занижение).


Где написано что дата возникновения НО и дата выписки РК на минус могут быть разными для выше описанной ситуации? Это манипуляция с регистрационным лимитом: нет денег на эл счете - регистрирую нн на меньшие суммы...
Если бы так можно было, то никто бы штрафы не платил вообще.
п.21 Порядку заполнения НН: Порядок складання розрахунку коригування та його реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних аналогічний порядку, передбаченому для податкових накладних, крім випадків, передбачених цим Порядком.
То есть по первому событию. Первое событие - отгрузка в 02.2018. Других операций не было.





Нигде не написано, как и нигде не написано обратное. Тут каждый ищет наиболее подходящий для себя вариант.

https://i.factor.ua/journals/nibu/2018/june/issue-49/article-37347.html
И еще вы не будете работать с клиентом, который манипулирует выпиской ошибочных НН.
Postpred
От: Wednesday, March 27, 2019 2:35:19 PM

Ранг: Гений

Регистрация: 12/24/2014
Сообщений: 400
Благодарностей: 259
Откуда: Киев
Скрытый текст
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
Скрытый текст
Скрытый текст
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
vika23 пишет:
Postpred пишет:
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Postpred пишет:
Оптимист1 пишет:
Mayusik пишет:
прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?



Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.



Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.


на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.


У вопрошанта ситуация совершенно не касется исправлений в заглавной части. НН выписана на большую сумму чем нужно было. Поэтому РК должен быть датой выписки НН, а не датой обнаружения ошибки.


Статья 201 НКУ: У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити: з) загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;
Т.Е. НА ДАТУ ОБНАРУЖЕНИЯ ОШИБКИ, т.к. сумма это обязательный реквизит.



Не согласна. А если наоборот. НН выписана на меньшую сумму, например неплатилельщику НДС. То по Вашему тоже можно текущей датой сделать РК на плюс? В Деку тоже по дате выписки включаем?


Абсолютно верно пишет Вика23. На дату обнаружения ошибки составляете увеличивающий РК, регистрируете его, а в декларацию отражаем эти НО разумеется по дате их возникновения НО, т.е. периодом выписки НН, а значит подаем УР к этому периоду (если конечно в деке было занижение).


Где написано что дата возникновения НО и дата выписки РК на минус могут быть разными для выше описанной ситуации? Это манипуляция с регистрационным лимитом: нет денег на эл счете - регистрирую нн на меньшие суммы...
Если бы так можно было, то никто бы штрафы не платил вообще.
п.21 Порядку заполнения НН: Порядок складання розрахунку коригування та його реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних аналогічний порядку, передбаченому для податкових накладних, крім випадків, передбачених цим Порядком.
То есть по первому событию. Первое событие - отгрузка в 02.2018. Других операций не было.



1. Где написано что дата возникновения НО и дата выписки РК на минус могут быть разными для выше описанной ситуации? Это манипуляция с регистрационным лимитом: нет денег на эл счете - регистрирую нн на меньшие суммы...

Выписка РК по дате выявления ошибки во-первых логично, во-вторых, написана в консультации (да вообще этот вопрос уже давно закрыт, он появился не вчера)
2. Если бы так можно было, то никто бы штрафы не платил вообще.

так можно, но только если датируете РК тем же месяцем, что и выписка НН (т.е. ели не прошло 15 дней после окончания месяца, чтоб успеть вовремя зарегить РК). Если РК будет другой датой, то выскочи Еперевищ, поэтому никто особо с этим и не балуется.

3. А при возвратах, изменении цены, номенклатуры, вы тоже будете составлять РК по дате выписки НН? Это я к тому, что в п.21 Порядка речь далеко не о полной идентичности.


А при возвратах, изменении цены, номенклатуры, вы тоже будете составлять РК по дате выписки НН - по дате изменения суммы компенсации (п. 23 Порядка).
Выписка РК по дате выявления ошибки во-первых логично - абсолютно не логично кроме случае исправления заглавной части.
Выписка НН и РК с датой в пределах 1 календарного месяца - понимаю действия поставщика как вариант ухода от штрафа, но как покупатель никогда бы не приняла такие документы. И ни одна серьезная компания такие НН и РК не примет.


Параноик - это тот, кто немного разбирается в том, что происходит вокруг,
А псих - это тот, кто только что окончательно во всем разобрался.

Уильям Берроуз
Postpred
От: Wednesday, March 27, 2019 2:45:58 PM

Ранг: Гений

Регистрация: 12/24/2014
Сообщений: 400
Благодарностей: 259
Откуда: Киев
Скрытый текст
тожебухгалтер пишет:
Цитата:
Поставщик включает по дате выписки, не зависимо от даты регистрации, то есть в март 2019. Покупатель - по дате регистрации. Тоже март 2019. В УР за 02/2018 никак не попадает. А если РК плюсовые? Поставщик без проблем включает в НО марта 2019?



Если в декларации допущена ошибка, связанная с занижением НО, то эту ошибку надо исправить через УР. И не имеет никакого значения зарегили вы РК или нет, выписали его или нет. Вы могли и НН вообще не выписывать, но в деке будьте добры - поставьте НО в правильной сумме по дате их возникновения. Если это был февраль, то в феврале (сейчас уже только через УР).

если уменьшающий РК, то налоговики разрешают уменьшить НО только после регистрации РК (хотя в случае с ошибкой этот тезис спорный). То есть я к тому, что ошибка в большую сторону и в меньшую - немного разные ситуации.


К УРу за 02/2018 в дод 1 укажите РК за 03/2019 (предлагаем что он зарегин)?

Параноик - это тот, кто немного разбирается в том, что происходит вокруг,
А псих - это тот, кто только что окончательно во всем разобрался.

Уильям Берроуз
Tasa
От: Wednesday, March 27, 2019 3:06:12 PM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 7/19/2011
Сообщений: 7,086
Благодарностей: 6,087
Откуда: Kyiv
Tasa пишет:
Колеги, підкажіть чи правильно я розумію
Змінився код УКТ ЗЕД - податкова зареєстрована навіть з невірними першими 4-ма цифорами
Звідси питання - щоб РК не потрапив у блок як ризиковий - правильний код звірити з Переліком із Критеріїв ризиковості платника ...

ЗІ У мене так один РК потрапив у блок...тоиу сумніваюся вже у всьому


Колеги, ви так живо обговорюєте одне питання - може висловите думку і з приводу мого ? Dance

marina11
От: Wednesday, March 27, 2019 4:19:32 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 9/1/2017
Сообщений: 1,640
Благодарностей: 1,235
Откуда: Полтава
Tasa пишет:
Tasa пишет:
Колеги, підкажіть чи правильно я розумію
Змінився код УКТ ЗЕД - податкова зареєстрована навіть з невірними першими 4-ма цифорами
Звідси питання - щоб РК не потрапив у блок як ризиковий - правильний код звірити з Переліком із Критеріїв ризиковості платника ...

ЗІ У мене так один РК потрапив у блок...тоиу сумніваюся вже у всьому


Колеги, ви так живо обговорюєте одне питання - може висловите думку і з приводу мого ? Dance

У Вас таке "цікаве" та слизьке питання, що хто його знає, як на нього відповідати. Blush Як на мене, то у ДФС усі РК ризикові, незалежно від того, входять дані позиції до Переліку чи ні. Тож особисто я б порадила відправляти РК та молитися, щоб у сервера був добрий настрій.

Бухгалтер - шефові:
- Я працюю у вас на півставки і тому прошу кричати на мене упівголоса.
тожебухгалтер
От: Wednesday, March 27, 2019 4:35:19 PM

Ранг: Мыслитель

Регистрация: 9/3/2018
Сообщений: 90
Благодарностей: 31
Tasa пишет:
Tasa пишет:
Колеги, підкажіть чи правильно я розумію
Змінився код УКТ ЗЕД - податкова зареєстрована навіть з невірними першими 4-ма цифорами
Звідси питання - щоб РК не потрапив у блок як ризиковий - правильний код звірити з Переліком із Критеріїв ризиковості платника ...

ЗІ У мене так один РК потрапив у блок...тоиу сумніваюся вже у всьому


Колеги, ви так живо обговорюєте одне питання - може висловите думку і з приводу мого ? Dance


є така норма у Критеріях ризиковости

2.4. розрахунок коригування складений постачальником товарів/послуг до податкової накладної, яка складена на отримувача - платника податку на додану вартість, якщо передбачається зміна номенклатури товару/послуги (для кодів товарів згідно з УКТ ЗЕД - зміна перших чотирьох цифр кодів, а для кодів послуг відповідно до ДКПП - перших двох цифр кодів), за умови відсутності такого товару/послуги, зазначеного/зазначеної в розрахунку коригування, який поданий на реєстрацію в Реєстрі, в Таблиці даних платника податку як товару/послуги, що на постійній основі постачається (виготовляється).

це те, що може потратипи під блокування. Врятувати може лише відсікаючі критерії - обсяг менше 500тис (з додатковими крітеріями) або велике податкове навантаження (п.3 постанови 117). Який вихід? Мабудь подати Таблицю.

А якщо у вас питання щодо Переліку ризикованих товарів (додаток до самих критеріїв в розрізі кодів УКТЗЕД), то думаю він тут ні до чого. Він працює для іншого критерія блокування

marina11
От: Wednesday, March 27, 2019 4:40:16 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 9/1/2017
Сообщений: 1,640
Благодарностей: 1,235
Откуда: Полтава
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Tasa пишет:
Tasa пишет:
Колеги, підкажіть чи правильно я розумію
Змінився код УКТ ЗЕД - податкова зареєстрована навіть з невірними першими 4-ма цифорами
Звідси питання - щоб РК не потрапив у блок як ризиковий - правильний код звірити з Переліком із Критеріїв ризиковості платника ...

ЗІ У мене так один РК потрапив у блок...тоиу сумніваюся вже у всьому


Колеги, ви так живо обговорюєте одне питання - може висловите думку і з приводу мого ? Dance


є така норма у Критеріях ризиковости

2.4. розрахунок коригування складений постачальником товарів/послуг до податкової накладної, яка складена на отримувача - платника податку на додану вартість, якщо передбачається зміна номенклатури товару/послуги (для кодів товарів згідно з УКТ ЗЕД - зміна перших чотирьох цифр кодів, а для кодів послуг відповідно до ДКПП - перших двох цифр кодів), за умови відсутності такого товару/послуги, зазначеного/зазначеної в розрахунку коригування, який поданий на реєстрацію в Реєстрі, в Таблиці даних платника податку як товару/послуги, що на постійній основі постачається (виготовляється).

це те, що може потратипи під блокування. Врятувати може лише відсікаючі крітерії - обсяг менше 500тис (з додатковими крітеріями) або велике податкове навантаження (п.3 постанови 117). Який вихід? Мабудь подати Таблицю


А це порада з власного досвіду, чи суто теоретична? Хто-хто, а Tasa теорію знає, мабуть, краще, ніж ми обоє разом взяті.

Бухгалтер - шефові:
- Я працюю у вас на півставки і тому прошу кричати на мене упівголоса.
Lina_7sd
От: Wednesday, March 27, 2019 5:55:15 PM

Ранг: Гуру

Регистрация: 3/16/2015
Сообщений: 81
Благодарностей: 20
Добрый вечер! Прошу помощи. Ситуация такая: 10.01.19 г. был выставлен счет на сумму 31350,00 грн.,(позиция 1шт.) оплата была 20.01.19 г., сделали налоговую накладную и зарегистрировали. Сегодня выставили новый счет на сумму 5400,00 (позиция 1шт.) и сразу сделали расходн. накл., покупатель от первой позиции отказывается. Подскажите как правильно сделать расчет коррект. Я совсем запуталась. В налоговой от 20.01.19г=1шт. и сейчас отгрузили 1шт. Спасибо за ранее. Прошу простить и понять.
Сообщение отредактировано:Wednesday, March 27, 2019 6:09 PM
zoltan
От: Wednesday, March 27, 2019 5:57:11 PM

Ранг: Высший разум

Регистрация: 8/23/2016
Сообщений: 810
Благодарностей: 321
Lina_7sd пишет:
Добрый вечер! Прошу помощи. Ситуация такая:
Какая!!!
Tasa
От: Wednesday, March 27, 2019 5:58:02 PM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 7/19/2011
Сообщений: 7,086
Благодарностей: 6,087
Откуда: Kyiv
marina11 пишет:
Скрытый текст
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Tasa пишет:
Tasa пишет:
Колеги, підкажіть чи правильно я розумію
Змінився код УКТ ЗЕД - податкова зареєстрована навіть з невірними першими 4-ма цифорами
Звідси питання - щоб РК не потрапив у блок як ризиковий - правильний код звірити з Переліком із Критеріїв ризиковості платника ...

ЗІ У мене так один РК потрапив у блок...тоиу сумніваюся вже у всьому


Колеги, ви так живо обговорюєте одне питання - може висловите думку і з приводу мого ? Dance


є така норма у Критеріях ризиковости

2.4. розрахунок коригування складений постачальником товарів/послуг до податкової накладної, яка складена на отримувача - платника податку на додану вартість, якщо передбачається зміна номенклатури товару/послуги (для кодів товарів згідно з УКТ ЗЕД - зміна перших чотирьох цифр кодів, а для кодів послуг відповідно до ДКПП - перших двох цифр кодів), за умови відсутності такого товару/послуги, зазначеного/зазначеної в розрахунку коригування, який поданий на реєстрацію в Реєстрі, в Таблиці даних платника податку як товару/послуги, що на постійній основі постачається (виготовляється).

це те, що може потратипи під блокування. Врятувати може лише відсікаючі крітерії - обсяг менше 500тис (з додатковими крітеріями) або велике податкове навантаження (п.3 постанови 117). Який вихід? Мабудь подати Таблицю



А це порада з власного досвіду, чи суто теоретична? Хто-хто, а Tasa теорію знає, мабуть, краще, ніж ми обоє разом взяті.


Дякую вам Dance
Та теорію знаю ) а от хотілось почути думку того, хто стикався на практиці )
У мене був заблокований нульовий саме з кодом із Переліку... От і думаю тепер.

Енни
От: Wednesday, March 27, 2019 10:17:31 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 3/21/2013
Сообщений: 659
Благодарностей: 36
Откуда: Киев
Колеги підскажіть. виписала зведену податкову накладну(на себе) на перевищення ціни придбання над ціною постачаня і примудрилась її зареєструвати.
Зараз виявила що вказала завищену ціну вказала звичайну ціну з пдв а треба без таким чином збільшила собі ПЗ.
Можу я зараз зняти цю наладну через РК з кодом 103 (повернення) чи з кодои 101 зміна ціни?
і чи взагалі до таких накладних складається РК?
Сообщение отредактировано:Wednesday, March 27, 2019 10:32 PM

marina11
От: Thursday, March 28, 2019 10:30:39 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 9/1/2017
Сообщений: 1,640
Благодарностей: 1,235
Откуда: Полтава
Tasa пишет:
marina11 пишет:
Скрытый текст
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Tasa пишет:
Tasa пишет:
Колеги, підкажіть чи правильно я розумію
Змінився код УКТ ЗЕД - податкова зареєстрована навіть з невірними першими 4-ма цифорами
Звідси питання - щоб РК не потрапив у блок як ризиковий - правильний код звірити з Переліком із Критеріїв ризиковості платника ...

ЗІ У мене так один РК потрапив у блок...тоиу сумніваюся вже у всьому


Колеги, ви так живо обговорюєте одне питання - може висловите думку і з приводу мого ? Dance


є така норма у Критеріях ризиковости

2.4. розрахунок коригування складений постачальником товарів/послуг до податкової накладної, яка складена на отримувача - платника податку на додану вартість, якщо передбачається зміна номенклатури товару/послуги (для кодів товарів згідно з УКТ ЗЕД - зміна перших чотирьох цифр кодів, а для кодів послуг відповідно до ДКПП - перших двох цифр кодів), за умови відсутності такого товару/послуги, зазначеного/зазначеної в розрахунку коригування, який поданий на реєстрацію в Реєстрі, в Таблиці даних платника податку як товару/послуги, що на постійній основі постачається (виготовляється).

це те, що може потратипи під блокування. Врятувати може лише відсікаючі крітерії - обсяг менше 500тис (з додатковими крітеріями) або велике податкове навантаження (п.3 постанови 117). Який вихід? Мабудь подати Таблицю



А це порада з власного досвіду, чи суто теоретична? Хто-хто, а Tasa теорію знає, мабуть, краще, ніж ми обоє разом взяті.


Дякую вам Dance
Та теорію знаю ) а от хотілось почути думку того, хто стикався на практиці )
У мене був заблокований нульовий саме з кодом із Переліку... От і думаю тепер.

Ось якраз зранку стаття в тему. Таке як Ви можете набрати свій РК у кабінеті, і подивитися, чи підпадає він під критерії ризиковості.
https://i.factor.ua/ukr/journals/buh911/2019/march/issue-13/article-42677.html?utm_source=mailchimp&utm_medium=email&utm_campaign=top-digest

Бухгалтер - шефові:
- Я працюю у вас на півставки і тому прошу кричати на мене упівголоса.
Tasa
От: Thursday, March 28, 2019 10:45:35 AM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 7/19/2011
Сообщений: 7,086
Благодарностей: 6,087
Откуда: Kyiv
marina11 пишет:
Скрытый текст
Tasa пишет:
marina11 пишет:
Скрытый текст
тожебухгалтер пишет:
Скрытый текст
Tasa пишет:
Tasa пишет:
Колеги, підкажіть чи правильно я розумію
Змінився код УКТ ЗЕД - податкова зареєстрована навіть з невірними першими 4-ма цифорами
Звідси питання - щоб РК не потрапив у блок як ризиковий - правильний код звірити з Переліком із Критеріїв ризиковості платника ...

ЗІ У мене так один РК потрапив у блок...тоиу сумніваюся вже у всьому


Колеги, ви так живо обговорюєте одне питання - може висловите думку і з приводу мого ? Dance


є така норма у Критеріях ризиковости

2.4. розрахунок коригування складений постачальником товарів/послуг до податкової накладної, яка складена на отримувача - платника податку на додану вартість, якщо передбачається зміна номенклатури товару/послуги (для кодів товарів згідно з УКТ ЗЕД - зміна перших чотирьох цифр кодів, а для кодів послуг відповідно до ДКПП - перших двох цифр кодів), за умови відсутності такого товару/послуги, зазначеного/зазначеної в розрахунку коригування, який поданий на реєстрацію в Реєстрі, в Таблиці даних платника податку як товару/послуги, що на постійній основі постачається (виготовляється).

це те, що може потратипи під блокування. Врятувати може лише відсікаючі крітерії - обсяг менше 500тис (з додатковими крітеріями) або велике податкове навантаження (п.3 постанови 117). Який вихід? Мабудь подати Таблицю



А це порада з власного досвіду, чи суто теоретична? Хто-хто, а Tasa теорію знає, мабуть, краще, ніж ми обоє разом взяті.


Дякую вам Dance
Та теорію знаю ) а от хотілось почути думку того, хто стикався на практиці )
У мене був заблокований нульовий саме з кодом із Переліку... От і думаю тепер.

Ось якраз зранку стаття в тему. Таке як Ви можете набрати свій РК у кабінеті, і подивитися, чи підпадає він під критерії ризиковості.
https://i.factor.ua/ukr/journals/buh911/2019/march/issue-13/article-42677.html?utm_source=mailchimp&utm_medium=email&utm_campaign=top-digest


Дякую, читала.
Все одно ніде не можду знайти відповіді саме на конкретно своє питання...

Nelli-Nelli
От: Thursday, March 28, 2019 11:25:54 AM


Ранг: Гений

Регистрация: 5/31/2015
Сообщений: 378
Благодарностей: 184
Откуда: Полтава
Tasa пишет:
Скрытый текст
Tasa пишет:
Колеги, підкажіть чи правильно я розумію
Змінився код УКТ ЗЕД - податкова зареєстрована навіть з невірними першими 4-ма цифорами
Звідси питання - щоб РК не потрапив у блок як ризиковий - правильний код звірити з Переліком із Критеріїв ризиковості платника ...

ЗІ У мене так один РК потрапив у блок...тоиу сумніваюся вже у всьому


Колеги, ви так живо обговорюєте одне питання - може висловите думку і з приводу мого ? Dance

Доброго дня.
Із моєї практики (торгівля)- вираховую по кодам зареєстрований "склад" та свою реєстрацію разом із сумою що потрібно зареєструвати - менше "склад"*1,5 - реєструються без проблем. І, навіть, незважаючи на стрьомні коди.
Тільки обов'язково дожидаюсь реєстрації ПН від постачальника, якщо заказні позиції, то роблю предоплату.
Марудна справа, але поки що не додумалась до легшого варіанту "Отважные герои всегда идут в обход"Crazy
от так роблять деякі із форумчанWink
А от як викручуватись виробнитву, навіть не уявляю.

ylia1111
От: Thursday, March 28, 2019 12:06:33 PM

Ранг: Гений

Регистрация: 6/17/2015
Сообщений: 376
Благодарностей: 13
Откуда: Запорожье
Tasa пишет:
ylia1111 пишет:
Добрый день , подскажите надо виписать нклевую корректировку , ошибка в названии фирмы , какой код указывать 301 или 302Brick wall


Ні той, ні той )) Робите пустишку з вірною шапкою




Добрый день , извините еще раз вернусь к вопросу , не доходит до меня , была допущена ошибка в название контрагента , я должна сделать коррекировку , поменять только название , а раздел А и Б вообще будет пустой ? просто медок ругается ....заполнить номенклатуру , колличество ???
Tasa
От: Thursday, March 28, 2019 12:38:29 PM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 7/19/2011
Сообщений: 7,086
Благодарностей: 6,087
Откуда: Kyiv
ylia1111 пишет:
Скрытый текст
Tasa пишет:
ylia1111 пишет:
Добрый день , подскажите надо виписать нклевую корректировку , ошибка в названии фирмы , какой код указывать 301 или 302Brick wall


Ні той, ні той )) Робите пустишку з вірною шапкою



Добрый день , извините еще раз вернусь к вопросу , не доходит до меня , была допущена ошибка в название контрагента , я должна сделать коррекировку , поменять только название , а раздел А и Б вообще будет пустой ? просто медок ругается ....заполнить номенклатуру , колличество ???


Медок свариться зелененьким ?))
Хай свариться - робіть. Х ставите що реєструє постачальник, тобто ви

ylia1111
От: Thursday, March 28, 2019 6:57:44 PM

Ранг: Гений

Регистрация: 6/17/2015
Сообщений: 376
Благодарностей: 13
Откуда: Запорожье
Подскажие пожалуйста !!! у меня налоговая НДС 0 %, была уменьшина сумма налоговой , корректирову сказали что надо мне регестрировать , на минус 507 грн , Вопрос должна я регестрировать как поставщик на минус , я понимаю если на 0 корректировка , но мне сказали что если НДС0 то я регестрирую , пытаюс отправить на регестрациювсе время выдает ошибку.


Вы не можете создавать новые темы в этом форуме.
Вы не можете отвечать в этом форуме.
Вы не можете удалять Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете редактировать Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете создавать опросы в этом форуме.
Вы не можете голосовать в этом форуме.

Главный форум RSS : RSS

Бухгалтер 911
Движок Yet Another Forum.net версии 1.9.1.6 (NET v4.0) - 11/14/2007

Copyright © Aiwan. Kolobok smiles Copyright © Just Cuz