ФЛ-П на общей системе с НДС хочет заниматься экспедированием. Меня интересуют следующие вопросы:
1. Как выписывать нн заказчику (отоброжать ли там сумму экспедиторских услуг)
2. Я так понимаю, выписанные нами нн заказчику - это будут но, а полученные от перевозчика - нк - как тогда просчитывать сумму ндс, которую мы должны будем заплатить в бюджет
Может быть у кого-то есть ссылка на статью, в которой всё подробно расписано... Спасибо всем, кто откликнулся!
Экспедирование
-
- Высший разум
- Повідомлень: 805
- З нами з: 11 лютого 2010, 02:07
- Дякував (ла): 14 разів
- Подякували: 36 разів
Найтите в "Поиске" "Экспед. услуги" Ну, а если кратко, то : услуги перевозчика отображаются в бухучете транзитно - в расходы не идут, НК нет ( НН первозчика проводите без галочки в клеточке "для использования в хоз. деятельности". В акте для заказчика указываете сумму перевозки и отдельно свои экспед. услуги. НН выписываете только на сумму эксп. услуг.
Добрый день! Скажите, а какие проводки при этом? Как отразить отдельно комиссию и отдельно расходы в 1С 7.7. Я так понимаю, это оказ услуги, услуги стор организ, и доп проводки??? Я начинающий бухгалтер, очень жду ответа!
-
- Высший разум
- Повідомлень: 805
- З нами з: 11 лютого 2010, 02:07
- Дякував (ла): 14 разів
- Подякували: 36 разів
Да. От перевозчика- услуги сторон.орган. без включения в доходы. Оказанные услуги до последнего релиза проводила двумя актами - сама перевозка без доходов и экспедирование - в доход, и на основании акта заполнение нал. накладной. С этого года буду думать как лучше и нагляднее это проводить, чтобы не колупаться с выборками.
-
- Акула НКУ
- Повідомлень: 6868
- З нами з: 03 жовтня 2012, 07:09
- Дякував (ла): 3428 разів
- Подякували: 2781 раз
Марина Буглакова писав:Господа бухгалтера. Срочно нужна помощь. Принимаю предприятие которое предоставляет экспедиторские услуги. Проблема вот в чем. Предыдущий бухгалтер ставила в доход полную сумму полученную от ЗАКАЗЧИКА. И в затраты ставила соответственно всю сумму которую выставляли перевозчики. Я понимаю что это не правильно. Доходом может считаться только сумма комиссионного вознаграждения. Остальные суммы транзитные и не влияют на доход и затраты.
Какими бух. проводками нужно отображать данные операции? И как теперь исправить прошлые ошибки. Ведь и в фин. рез. показано уже.
Помогите, очень нужно
#wall#Лера5 писав:+1. Год назад тоже вела экспедиторов, и специальные тренинги посещала, раньше так и было. Может сейчас опять какие-то изменения, не знаюАнни писав:А я тоже так делаю, как Ваш предыдущий бухгалтер. И в договоре у нас прописано, что экспед.вознагр = доход-расход. Мы на общей системе.По-моему это важно (транзитные платежи) только для единщиков, тогда и в счете нужно выделять отдельной строкой вознаграждение, а у нас все в одной строке, исключая международки. Но, может я не права: сама недавно в экспедиции. Рассудите, более опытные!Марина Буглакова писав: Мы тоже на общей системе. В счете Заказчику указываем отдельной строкой вознаграждение. Это и есть доход предприятия.
Что касаеться транзитной суммы, предназначенной для оплаты третьим лицам, то такие средства в доход экспедитора не включаются на основании пп. 136.1.19 п. 136.1 ст 136 разд. ІІІ НКУ, согласно которому не включаются в доход средства, поступающие комиссионеру в пределах договор комиссии, поручения, др. аналогичных ГПД.
Вознаграждение экспедитора включается в доход по дате составления акта, подтверждающего факт оказания экспедиторских услуг (п. 137,1 ст. 137 разд. ІІІ НКУ)
FRANKO писав:Согласно НК учет ТЭО ведется по транзитной схеме т.е показывается только вознаграждение. Тем более для оптимизации удобнее- предприятие с миллиоными оборотами показывает за год 200-300 тыс оборота по декларации на прибыль и отчет сдает раз в год .Плюс нагрузка налоговая . Транзитные счета за ПРР,Фрахт,автоперевозка,страховка и прочие крупные расходы можете вести на 68 либо 37 счете,у нас дописана программа в 1С 7 и 1С8. А вот в 703 -экспедиторское вознаграждение у меня заложены мелкие счета с порта либо терминала - они их во первых в конце месяца дают оптом и вычленять неинтересно. Поэтому в расходы эти счета идут по 631 счету. Я даже получила с журнала "Бухгалтерия" письменный ответ на запрос ,что мелкие счета можно не транзитить, а в сумму вознаграждения включать.
По вашей проблеме думаю есть смысл доработать как работали уже два месяца, а след год начать правильно. Но если движения были небольшие- поиграйтесь. А в конце года сдадите правильный баланс. На начало года -правильно, на конец тоже будет правильно либо пойдете к инспектору и балансы за все кварталы замените. Штрафов не будет .scs писав:А який штраф буде,якщо в дохід включати і транзитні суми?
Просто наші клієнти не готові бачити такі великі суми за еспедирування,тому ми не розділяємо окремо перевезення,а окремо ТЕО...
Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться.
Есть экспедитор юр лицо на ЕН с НДС ( назовем ЭКСПЕДИТОР 1) , который оказывает услуги по перевалке груза другой экспедиторской компании( ЭКСПЕДИТОР 2) тоже юр.лицо 3 группа ЕН с НДС, у которой отсутствую люди и техника для оказания этой услуги, поэтому есть ЭКСПЕДИТОР 1.
Так вот вопрос : КЛИЕНТ для которого оказываются услуги по перевалки платит ЭКСПЕДИТОРУ 2 к примеру 150 грн за 1 тонну груза с НДС, а ЭКСПЕДИТОРу 1 наш ЭКСПЕДИТОР 2 платит 100 грн за тонну с НДС.
Надо ли указывать и где- то (или акте или договоре ) что 50 грн с НДС это вознаграждение? В договоре с кем - с КЛИЕНТОМ и ЭКСПЕДИТОРОМ 2, или между ЭКСПЕДИТОРОМ 1 и ЭКСПЕДИТОРОМ 2 ? чтоб н включать в доход облагаемый единым налогом только 50 грн ( без ндс ) с тонны груза?
КЛИЕНТ не знает по какой цене договорились ЭКСПЕДИТОРЫ между собой. Где отобразить и вообще правильно ли это не учитывать в доход , подлежащий обложению ЕН у этих ЭЕСПЕДИТОРОВ, услуг в сумме 150 и 100 грн ?
Но сумма надбавки ( та что в примере 50 грн) может меняться ?
Есть экспедитор юр лицо на ЕН с НДС ( назовем ЭКСПЕДИТОР 1) , который оказывает услуги по перевалке груза другой экспедиторской компании( ЭКСПЕДИТОР 2) тоже юр.лицо 3 группа ЕН с НДС, у которой отсутствую люди и техника для оказания этой услуги, поэтому есть ЭКСПЕДИТОР 1.
Так вот вопрос : КЛИЕНТ для которого оказываются услуги по перевалки платит ЭКСПЕДИТОРУ 2 к примеру 150 грн за 1 тонну груза с НДС, а ЭКСПЕДИТОРу 1 наш ЭКСПЕДИТОР 2 платит 100 грн за тонну с НДС.
Надо ли указывать и где- то (или акте или договоре ) что 50 грн с НДС это вознаграждение? В договоре с кем - с КЛИЕНТОМ и ЭКСПЕДИТОРОМ 2, или между ЭКСПЕДИТОРОМ 1 и ЭКСПЕДИТОРОМ 2 ? чтоб н включать в доход облагаемый единым налогом только 50 грн ( без ндс ) с тонны груза?
КЛИЕНТ не знает по какой цене договорились ЭКСПЕДИТОРЫ между собой. Где отобразить и вообще правильно ли это не учитывать в доход , подлежащий обложению ЕН у этих ЭЕСПЕДИТОРОВ, услуг в сумме 150 и 100 грн ?
Но сумма надбавки ( та что в примере 50 грн) может меняться ?