Сайт | Бухгалтерский форум | Беседка Правила форума | Поиск | Активные темы | Участники | Вход | Регистрация

Добро пожаловать!
Разбираемся с дивидендами!!! Дополнительные действия
Ledi29
От: Monday, July 30, 2018 12:18:30 PM
Ранг: Профи

Регистрация: 11/25/2016
Сообщений: 47
Благодарностей: 2
Добрый день!

Помогите разобраться с дивидендами юрлицу.

По решению сессии коммунальное предприятие выплачивает часть чистого дохода в размере 50%, ежеквартально

В 2017 году по итогам 3 квартала были выплачены дивиденды, но не был уплачен налог на дивиденды.
По итогам работы за 2017 год, выплатили налог на прибыль, дивиденды и налог на дивиденды со всей суммы.

в 1 квартале 2018 года были выплачены дивиденды и уплачен налог на дивиденды.

Помогите разобраться с налогом на дивиденды....как его засчитывать в счет уплаты налога на прибыль?????? и как рассчитать сумму превышения?

Спасибо.
СТВ
От: Saturday, December 29, 2018 10:20:33 AM


Ранг: Гений

Регистрация: 3/30/2011
Сообщений: 420
Благодарностей: 48
Откуда: Харьков
Добрый день! Задам вопрос и в этой теме: как быть в такой ситуации: чистая прибыль 2017 года составила, к примеру, 50 тыс, а дивиденды ошибочно выплатили, например, 60 тыс. Возможно ли исправить в протоколе, что 50 тыс- за 2017, 10 тыс- за 2018. Учредитель один, ООО , устав не модельный ?
Заранее спасибо.
Natalenna
От: Sunday, December 30, 2018 10:29:30 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 2/17/2014
Сообщений: 3,125
Благодарностей: 3,293
Откуда: Бухгалтерія
СТВ пишет:
Добрый день! Задам вопрос и в этой теме: как быть в такой ситуации: чистая прибыль 2017 года составила, к примеру, 50 тыс, а дивиденды ошибочно выплатили, например, 60 тыс. Возможно ли исправить в протоколе, что 50 тыс- за 2017, 10 тыс- за 2018. Учредитель один, ООО , устав не модельный ?
Заранее спасибо.

краще розподіляти тих 10 тис. за рахунок минулих періодів, старших.
По перше, потрібно читати статут, що там пише про період розподілу дивідендів, квартал, півріччя, рік. Якщо там рік, то ви не можете за 2018 р. розподілити бо звітність не затверджена.

Никому-ничего она (ЖЕНЩИНА) не должна. Ее должны любить и хвалить просто так, только потому, что она есть. (с) koty

ВРУ думає, що приймає закони, а народ - що наркотики

СТВ
От: Thursday, January 03, 2019 2:10:54 PM


Ранг: Гений

Регистрация: 3/30/2011
Сообщений: 420
Благодарностей: 48
Откуда: Харьков
Natalenna пишет:
СТВ пишет:
Добрый день! Задам вопрос и в этой теме: как быть в такой ситуации: чистая прибыль 2017 года составила, к примеру, 50 тыс, а дивиденды ошибочно выплатили, например, 60 тыс. Возможно ли исправить в протоколе, что 50 тыс- за 2017, 10 тыс- за 2018. Учредитель один, ООО , устав не модельный ?
Заранее спасибо.

краще розподіляти тих 10 тис. за рахунок минулих періодів, старших.
По перше, потрібно читати статут, що там пише про період розподілу дивідендів, квартал, півріччя, рік. Якщо там рік, то ви не можете за 2018 р. розподілити бо звітність не затверджена.



С Новым Годом!!!

Тогда еще вопросик: есть старый год, когда прибыль была, в финзвите показана, но налог не начисляли, т.к. делали корректировки по Деке Пр с учетом убытков прошлых лет. Декларация минусовая.
Можно ли за этот год выплачивать дивиденды? Если да, то как правильно рассчитать- с вычетом налога или нет?
Сообщение отредактировано:Thursday, January 03, 2019 2:19 PM
Natalenna
От: Thursday, January 03, 2019 2:26:42 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 2/17/2014
Сообщений: 3,125
Благодарностей: 3,293
Откуда: Бухгалтерія
СТВ пишет:
Natalenna пишет:
СТВ пишет:
Добрый день! Задам вопрос и в этой теме: как быть в такой ситуации: чистая прибыль 2017 года составила, к примеру, 50 тыс, а дивиденды ошибочно выплатили, например, 60 тыс. Возможно ли исправить в протоколе, что 50 тыс- за 2017, 10 тыс- за 2018. Учредитель один, ООО , устав не модельный ?
Заранее спасибо.

краще розподіляти тих 10 тис. за рахунок минулих періодів, старших.
По перше, потрібно читати статут, що там пише про період розподілу дивідендів, квартал, півріччя, рік. Якщо там рік, то ви не можете за 2018 р. розподілити бо звітність не затверджена.



С Новым Годом!!!

Тогда еще вопросик: есть старый год, когда прибыль была, в финзвите показана, но налог не начисляли, т.к. делали корректировки по Деке Пр с учетом убытков прошлых лет. Декларация минусовая.
Можно ли за этот год выплачивать дивиденды? Если да, то как правильно рассчитать- с вычетом налога или нет?

З Новим роком! Для виплати дивідендів ви керуєтеся не Декою з прибутку а Фінансовою звітністю за 2016, 2017, 2015 і т.д. до початку існування фірми, а також статутом.
1. Дивитеся у статуті порядок розподілу прибутків. Якщо все нормально то
2. Берете прибуткову звітність за рік який вас влаштовує і розподіляєте так, як написано у статуті.

Никому-ничего она (ЖЕНЩИНА) не должна. Ее должны любить и хвалить просто так, только потому, что она есть. (с) koty

ВРУ думає, що приймає закони, а народ - що наркотики

Natalenna
От: Thursday, January 03, 2019 2:28:31 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 2/17/2014
Сообщений: 3,125
Благодарностей: 3,293
Откуда: Бухгалтерія
Але почитайте що пише у статуті: період розподілу прибутку, деколи вказують, черговість розподілу може бути прописана, обов'язкові фонди, які створюються при розподілі.

Никому-ничего она (ЖЕНЩИНА) не должна. Ее должны любить и хвалить просто так, только потому, что она есть. (с) koty

ВРУ думає, що приймає закони, а народ - що наркотики

olivia@
От: Wednesday, January 09, 2019 12:41:51 PM
Ранг: Профи

Регистрация: 12/5/2018
Сообщений: 30
Благодарностей: 7
Тюша пишет:
СветланаИ пишет:
Добрый день, подскажите, пожалуйста, НДФЛ на дивиденды платим на тот же счет, что и на зарплату?

Нет. Код 11010400- Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата

Подскажите пожалуйста, если случайно заплатили дивидендный НДФЛ на зарплатный счет, можно что-то сделать, или без штрафа не обойтись?
Тюша
От: Wednesday, January 09, 2019 1:07:01 PM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 3/24/2010
Сообщений: 8,536
Благодарностей: 5,458
Откуда: Киев
olivia@ пишет:
Тюша пишет:
СветланаИ пишет:
Добрый день, подскажите, пожалуйста, НДФЛ на дивиденды платим на тот же счет, что и на зарплату?

Нет. Код 11010400- Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата

Подскажите пожалуйста, если случайно заплатили дивидендный НДФЛ на зарплатный счет, можно что-то сделать, или без штрафа не обойтись?

Быстренько пишите письмо о переброске налога на другой счет.

Ни одна женщина не чувствует себя в шубе не в своей шкуре
Мой вам совет: при любых обстоятельствах делайте вид, что на сердце покой.
Это ваш шанс избежать обязательства всем объяснять, что случилось с тобой!
atlant
От: Wednesday, January 23, 2019 12:24:13 PM


Ранг: Мастер

Регистрация: 3/27/2015
Сообщений: 51
Благодарностей: 8
Откуда: Киев
_oksana_ пишет:
maryx пишет:
что-то не пойму. так если юр лицо на общей системе(плательщик налога на прибыль) выплачивает дивиденды, то сколько % НДФЛ нужно удержать при выплате физ.лицу? и можно ли через кассу(не больше 50000,00?)?


5% НДФЛ и 1,5% военный сбор. Через кассу можно.



А сейчас НДФЛ сколько % ? Blush
Тюша
От: Wednesday, January 23, 2019 12:34:02 PM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 3/24/2010
Сообщений: 8,536
Благодарностей: 5,458
Откуда: Киев
atlant пишет:
_oksana_ пишет:
maryx пишет:
что-то не пойму. так если юр лицо на общей системе(плательщик налога на прибыль) выплачивает дивиденды, то сколько % НДФЛ нужно удержать при выплате физ.лицу? и можно ли через кассу(не больше 50000,00?)?


5% НДФЛ и 1,5% военный сбор. Через кассу можно.



А сейчас НДФЛ сколько % ? Blush

при выплате дивидендов-5% НДФЛ
при выплате зарплаты-18%

Ни одна женщина не чувствует себя в шубе не в своей шкуре
Мой вам совет: при любых обстоятельствах делайте вид, что на сердце покой.
Это ваш шанс избежать обязательства всем объяснять, что случилось с тобой!
Галина_2004
От: Wednesday, January 30, 2019 9:23:55 AM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 2/29/2012
Сообщений: 585
Благодарностей: 17
Доброго ранку! Чи можна виплачувати дивіденди за 5 років поспіль? Можна за 4 роки всю суму і частково за 5-й рік? ПДФО сплачуєм на рахунок іншого дохіду, ніж з/п? В Статуті не прописано порядок виплати дивідендів.
SvitlanaKiev
От: Tuesday, February 05, 2019 11:08:58 AM
Ранг: Знаток

Регистрация: 6/28/2017
Сообщений: 26
Благодарностей: 0
Откуда: Kiev
Подскажите, пжлст:
1) Выплатили дивиденды учреду-физлицу, в деке по прибыли додаток ЗП - указываем сумму дивидендов выплаченную, а в балансе в рядке 1420 (нерозпод прибуток) на конец периода минусуем дивиденды начисленные (с учетом налогов)?
2) Если авансовые внески не платили то додаток ЗП не нужен?
Спасибо.
_oksana_
От: Thursday, February 07, 2019 8:44:59 PM

Ранг: Гуру

Регистрация: 9/2/2015
Сообщений: 76
Благодарностей: 50
SvitlanaKiev пишет:
Подскажите, пжлст:
1) Выплатили дивиденды учреду-физлицу, в деке по прибыли додаток ЗП - указываем сумму дивидендов выплаченную, а в балансе в рядке 1420 (нерозпод прибуток) на конец периода минусуем дивиденды начисленные (с учетом налогов)?
2) Если авансовые внески не платили то додаток ЗП не нужен?
Спасибо.


Додаток ЗП нужен, заполняете 1 и 2 строки, сумму указываете начисленную

scs
От: Friday, February 08, 2019 9:55:10 AM

Ранг: Гений

Регистрация: 8/29/2013
Сообщений: 415
Благодарностей: 3
чи є обмеження щодо виплати дивідендів на карту?
і чи має право банк вимагати документи,на які цілі перераховуються кошти та джерело походження грошей на рахунку?
Оптимист1
От: Friday, February 08, 2019 10:56:28 AM

Ранг: Высший разум

Регистрация: 4/13/2016
Сообщений: 685
Благодарностей: 473
Откуда: Николаев
SvitlanaKiev пишет:
Подскажите, пжлст:
1) Выплатили дивиденды учреду-физлицу, в деке по прибыли додаток ЗП - указываем сумму дивидендов выплаченную, а в балансе в рядке 1420 (нерозпод прибуток) на конец периода минусуем дивиденды начисленные (с учетом налогов)?
2) Если авансовые внески не платили то додаток ЗП не нужен?
Спасибо.


Додаток ЗП вам не нужен,т.к вы платите дивиденды физлицу и при этом авансовый взнос на дивиденды оплачивать не должны. А вот додаток АВ нужен. В нем заполняете стр.1 и 1.1. Указываете сумму выплаченных дивидендов(вместе с налогами).
Ledi29
От: Tuesday, February 19, 2019 11:56:59 PM
Ранг: Профи

Регистрация: 11/25/2016
Сообщений: 47
Благодарностей: 2
УважаемЫе форумчане! Помогите разобраться с дивиденднЫм авансом. На предприятии такая ситуация:

ВЫплата дивидендов раз в квартал по итогам работЫ. Соответственно ежеквартально начисляется дивидендный аванс в размере 18% на сумму выплаченных дивидендов. По итогам года эта сумма уменьшает налог на прибыль.

В 2017 году в 3 квартале были выплачены дивиденды 226 700 и был уплачен авансом налог на прибыль 117 000. Предприятие уплачивает налог на прибыль раз в год. Бухгалтер не знала про дивидендный аванс и уплатила 18% от всей суммы дохода по итогам 3 квартала как авансовый платеж по налогу на прибыль.

По итогам года еще выплатили дивиденды 86 000, и доплатили 46 000 налога на прибыль. В этот же день на всю сумму дивидендов начислили и выплатили дивидендный аванс в размере 67 000, но при это не указали его в декларации.
В итоге сейчас в кабинете висит переплата 67 000 по налогу на прибыль.

Подскажите, как поступить с этими деньгами? Можно ли как-то перезачесть этот аванс 226 700 как дивидендный аванс? Как я читала налоговая не разрешает защитывать эти деньги в налог на прибыль.
vbfgrt
От: Thursday, March 21, 2019 12:47:44 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 8/21/2017
Сообщений: 23
Благодарностей: 0
Откуда: Odessa
СветланаИ пишет:
Добрый день, может кто-нибудь кинуть образец протокола на выплату дивидендов с одним учредителем, буду очень признательна, Svil19@ukr.net

И мне, пожалуйста, кинте ole4ka.telep@gmail.com
nata14
От: Thursday, March 21, 2019 2:54:25 PM


Ранг: Мудрец

Регистрация: 7/19/2012
Сообщений: 100
Благодарностей: 3
Добрый день. Подскажите пожалуйста по дивидендам, за 10 лет выплачиваем первый раз. Предприятие на едином налоге 3 %+НДС. За прошлый год решили выплатить дивиденды, у нас 2 учредителя. При выплате из суммы надо удержать 5 % НДФЛ и 1,5 % военный, а что еще ?
СветланаИ
От: Thursday, March 21, 2019 4:37:58 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 2/15/2012
Сообщений: 575
Благодарностей: 169
nata14 пишет:
Добрый день. Подскажите пожалуйста по дивидендам, за 10 лет выплачиваем первый раз. Предприятие на едином налоге 3 %+НДС. За прошлый год решили выплатить дивиденды, у нас 2 учредителя. При выплате из суммы надо удержать 5 % НДФЛ и 1,5 % военный, а что еще ?


Предприятие на едином налоге удерживает 9% НДФЛ (п.167.5.4 НК) и 1,5 % военный.
nata14
От: Thursday, March 21, 2019 4:40:13 PM


Ранг: Мудрец

Регистрация: 7/19/2012
Сообщений: 100
Благодарностей: 3
спасибо большое.


Вы не можете создавать новые темы в этом форуме.
Вы не можете отвечать в этом форуме.
Вы не можете удалять Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете редактировать Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете создавать опросы в этом форуме.
Вы не можете голосовать в этом форуме.

Главный форум RSS : RSS

Бухгалтер 911
Движок Yet Another Forum.net версии 1.9.1.6 (NET v4.0) - 11/14/2007

Copyright © Aiwan. Kolobok smiles Copyright © Just Cuz