Уточняющий расчет по прибыли и текущая декларация

[Альона1]

Мені сказали подати уточнюючу . І у 1 кв у мене прибуток 2720, тобто я сплатила пдаток 680 грн. За нього я вже можу забути , бо у мене була планова. Але збитки 2010 року актом мені вивели за 2010 рік і в акті показали. Я збитки 2010 року не включала ні у 1-шому кварталі 2011 року ні у 2-3 кварталі 2011 року. Інспектор не дала включити навіть витрати 1-шого кварталу 2011 року у деці перенесла на 2-3 квартал. Тепер передивившись мій акт, мої декі інспектор дозволили збитки 2010 року включити у деку 2-3 квартал 2011 року. І сказала це зробити уточнюючою декларацією. А до декларації сказала добавити додатки. Додаток АМ зараз не можна заповнити так як раніше , тому , що іде контроль і не пускає суму 10% ліміту , яка була зменшена на поліпшення 1-шого кварталу 2011 року. Зразу нестиковка,що робити не подавати додаток чи що . Розяснень нема. Далі додаток ІВ раніше був рядочок де показували витрати по амортизаціїї основних зданих в оренду тепер нема.

[Альона1]

Я вирішила , що подам уточнення за 2-3 квартал 2011 р. додаток АМ не буду подавати . Подам тільки додаток ІД та ІВ. Суми загальновиробничих добавлю до собівартості і покажу у рядочку 05 і 05.1 однакові суми. В рядочок 06.5 поставлю суму збитку з декларації 2010 року. У рядку 07 покажум відємне значення воно збільшеться в порівняні зі звітною 2011 р.на суму збитку з рядочка06.5. І все . Далі я нічого не заповнюю бо попередня декларація у мене була збиткова . Десь так.

[ЕленаС.]

Дамы и господа, помогите!!!!!
У меня реально убытки, 2009г. 2010г. 2011г. и 1 полуг. 2012 нужно все выровнять.
Подскажите варианты.
Спасибо

[Альона1]

Думаю, що якщо у Вас не було перевірки дайте уточнення за 1-ий квартал 2011 року з урахування збитків 2010 року. А потім суму з рядочка 07 перенесіть у уточнюючу 2-3 2011 року . Але як перераховувати деку за 1-ий 2011 квартал . Там все по старому. Скажіть а у деці за 2011 рік у вас заповнений рядочок 4,09 , якщо я не помиляюся??? тобто збитки 2010і 80% 2009 року у Вас включені у деку чи ні.??????? Знаєте що, напишіть уточнення за 2-3 2011 року напишіть пояснення . Або бух довідку і розпишіть , що Ви включаєте у деку за2-3 квартал 2011 року. Я так писала раніше і для суду . Писала , що на вимогу інспектора не включили в дек те то те то тому зараз включаю і так по списку.

[nachfin]

Писала , що на вимогу інспектора не включили в дек те то те то тому зараз включаю і так по списку.

Т.е., сознательно и умышленно:)

[Альона1]

Писала , що на вимогу інспектора не включили в дек те то те то тому зараз включаю і так по списку.

Т.е., сознательно и умышленно:)

Да сознательно и примусово під дулом автомата. Нічого суд лояльно віднісся до моїх дій. Хоча ви правильно все замітили, за це я несу відповідальність.

[Альона1]

Ну здала я ту уточнюючу прийнято на районному рівні. Почекаю, що там скажуть. Хоча я все узгодила з інспектором. Почекаємо, що покаже їх програма. Біжу на хор.

[Nita]

Как вариант в последнем номере Бухгалтерии (если кому-то понадобиться статья могу отсканить и скинуть) предлагают воспользоваться ст 138.11 НКУ и просто учеть в текущей деке.


138.11. Суммы расходов, не отнесенные к составу расходов прошлых отчетных налоговых периодов в связи с утратой, уничтожением или порчей документов, подтверждающих осуществление расходов, установленных настоящим разделом, и подтвержденных такими документами в отчетном налоговом периоде.

Суммы расходов, не учтенные в прошлых налоговых периодах в связи с допущением ошибок и выявленные в отчетном налоговом периоде в расчете налогового обязательства.

Указанные в настоящем пункте расходы, произведенные в прошлые отчетные годы, отражаются в составе других расходов, а произведенные в отчетном налоговом году, — в составе расходов соответствующей группы (себестоимость реализованных товаров, выполненных работ, оказанных услуг, общепроизводственных расходов, административных расходов и т. п.).

[Альона1]

Там не сказано в який рядочок додатку ІВ ставити ці витрати .

в составе расходов соответствующей группы (себестоимость реализованных товаров, выполненных работ, оказанных услуг, общепроизводственных расходов, административных расходов и т. п.).

А це взагалі відноситься до старої декларації загальногосподарських у новій вже нема.

[Nita]

Я бы использовала строку 06.4.39 приложения ІВ