баланс

[Lyudmila.10]

Подскажите пожалуйста, в форме 2-м строка Налог на прибыль ставить сумму с патентами или без (налог на прибыль к оплате)?

[buhgalter4p]

Начисленный налог на прибыль. Строка 14 декларации

[Lyudmila.10]

Что-то я совсем запуталась.
Проверьте пожалуйста проводки, кто работает с торговыми патентами.
Например, об"єкт до оподаткування - 10000 грн;
патенты в отчетном периоде - 1935 грн;
10000 х 21% = 2100 грн -1935 грн = 165 грн - налог на прибыль, уменьшенный на сумму патентов (строка 14 Декларации).

Дт 39 Кт311 - 1935,00 - оплачен патент
Дт 981 Кт 641 - 2100,00 - начислен налог на прибыль
Дт 641 Кт 39 - 1935,00 - уменьшен налог на прибыль на сумму патента
Дт 641 Кт 311 - 165,00 - уплачен налог на прибыль

Проверьте пожалуйста, правильно или нет

[Андреевна]

Что-то я совсем запуталась.
Проверьте пожалуйста проводки, кто работает с торговыми патентами.
Например, об"єкт до оподаткування - 10000 грн;
патенты в отчетном периоде - 1935 грн;
10000 х 21% = 2100 грн -1935 грн = 165 грн - налог на прибыль, уменьшенный на сумму патентов (строка 14 Декларации).

Дт 39 Кт311 - 1935,00 - оплачен патент
Дт 981 Кт 641 - 2100,00 - начислен налог на прибыль
Дт 641 Кт 39 - 1935,00 - уменьшен налог на прибыль на сумму патента
Дт 641 Кт 311 - 165,00 - уплачен налог на прибыль

Проверьте пожалуйста, правильно или нет

Это все с нарастающим(т.е. за 9 месяцев сума патентов)?У меня тоже вопрос по проводкам и патентам,девочки кто знает-помогите!!!

[Lyudmila.10]

Что-то я совсем запуталась.
Проверьте пожалуйста проводки, кто работает с торговыми патентами.
Например, об"єкт до оподаткування - 10000 грн;
патенты в отчетном периоде - 1935 грн;
10000 х 21% = 2100 грн -1935 грн = 165 грн - налог на прибыль, уменьшенный на сумму патентов (строка 14 Декларации).

Дт 39 Кт311 - 1935,00 - оплачен патент
Дт 981 Кт 641 - 2100,00 - начислен налог на прибыль
Дт 641 Кт 39 - 1935,00 - уменьшен налог на прибыль на сумму патента
Дт 641 Кт 311 - 165,00 - уплачен налог на прибыль

Проверьте пожалуйста, правильно или нет

Все дело в том, что если я делаю те проводки, что описаны выше, то в финрезультатах 2м (работаю в 1С 7,7) налог на прибыль (строка 140) ставит соответственно 1935 грн, а не 165 грн.

Если сделать проводки:
Дт 39 Кт311 - 1935,00 - оплачен патент
Дт 981 Кт 641 - 165,00 - начислен налог на прибыль
Дт 641 Кт 311 - 165,00 - уплачен налог на прибыль
то в балансе естественно сумма налога на прибыль 165,00 грн, но что тогда делать с патентами?
Где ошибка?

[Андреевна]

а что должно попадать в рядок 140 Звіта -14 рядок деки или 16?

[Андреевна]

Уважаемые наши профи помогите!!!#wall#

[Бюгюльмэ]

а что должно попадать в рядок 140 Звіта -14 рядок деки или 16?

Налог на прибыль, начисленный за 9 мес., т.е. ряд.14

[Анна27]

Как налоговая сверяет показатели по декларации и формы 2 - м? Кто уже сдавал вы писали затраты одинаковые или разные ?Заранее спасибо

[ar4ik]

Как налоговая сверяет показатели по декларации и формы 2 - м? Кто уже сдавал вы писали затраты одинаковые или разные ?Заранее спасибо

Может теоретически и сверяет, но у меня никогда не спрашивали, потому как декларацию они хотят видет прибыльную, а против баланса не попрёшь.