ДЕБЕТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕНОСТЬ, - является ли доходом?

Helen 007

Коллеги, помогите советом!
Существует деб. задолженость - уже 1 месяц.
То, что она не будет погашена знаем точно, расход был сделан намерено.
Как быть с этой суммой, её нужно будет включать в доход в годовой декл. о прибыли?
или она будет в "подвешенном" состоянии до истечения 3 лет, чтобы её можно было списать как безнадёжную?
Совсем в этом всём запуталась...#search#

Marlboro

Helen 007 писав:Как быть с этой суммой...

Никак, пока-что если нет никаких изменений к договору и факт того, что "так и было задумано" существует только в головах исполнителей - с задолженностью ничего делать не нужно.

Helen 007

Тоесть, нет притензий от директора (на возмещение уплаченного НДС) и т.д. - не нужно никаких действий?

Marlboro

Ну пока оно висит три года, а там будете смотреть.
В любом случае сейчас что-либо делать и отражать не нужно.

Helen 007

Спасибо за совет! Будем подождать )

VITAA

Helen 007 писав:Коллеги, помогите советом!
Существует деб. задолженость - уже 1 месяц.
То, что она не будет погашена знаем точно, расход был сделан намерено.
Как быть с этой суммой, её нужно будет включать в доход в годовой декл. о прибыли?
или она будет в "подвешенном" состоянии до истечения 3 лет, чтобы её можно было списать как безнадёжную?
Совсем в этом всём запуталась...#search#

Через 3 года надо будет отнести на прибыль вместе из НДС.

Marlboro

VITAA писав:Через 3 года надо будет отнести на прибыль вместе из НДС.

Это Вы о кредиторской, а у них дебиторка.

HelgaBuh

VITAA писав:
Helen 007 писав:Коллеги, помогите советом!
Существует деб. задолженость - уже 1 месяц.
То, что она не будет погашена знаем точно, расход был сделан намерено.
Как быть с этой суммой, её нужно будет включать в доход в годовой декл. о прибыли?
или она будет в "подвешенном" состоянии до истечения 3 лет, чтобы её можно было списать как безнадёжную?
Совсем в этом всём запуталась...#search#
Через 3 года надо будет отнести на прибыль вместе из НДС.

А почему ДЕБ. задолж. в ДОХОД? а не РАСХОД ?

VITAA

Marlboro писав:
VITAA писав:Через 3 года надо будет отнести на прибыль вместе из НДС.
Это Вы о кредиторской, а у них дебиторка.

Ой, да , пардон, это все погодные условия#g_crazy#
Да, дебиторка относиться в расходы только после проверки налоговиков и если они захотят подтвердить

amazonka

По истечении 3-х лет:
1) в бух.учете ПСБУ 10 п. 11 -спишете безнадежную дебиторскую задолженность на прочие операционные расходы(если был сформирован резерв сомнительных долгов-то списание проводят за счет резерва)
2) в налоговом учете ст.159 НКУ (если не принимали никаких мер, то ничего не отображаете)