Исправление ошибки по НДС

RICH

И-рина писав:Как исправить после отправки реестр налоговых накладных? Я отправила реестр НДС (+ декларация и дод. 5). Все принято. Потом нашла ошибку (дата выписки полученной накладной). Захожу в реестр, чтобы исправить ошибку - не исправляется. Копирую реестр - не копируется. Дад. 5 и декл. можно послать "нову звитну". А реестр? Что делать? Как исправить?

в какой программе вы делаете отчет?

Asia Svetlova

Наступни дии-зминити звит, если в Медке

anastasiya.kr83

Добрый вечер!
Ситуация следующая: проверяла отчетность по НДС за 2011-2013г и обнаружила, что в разных периодах (в реестрах и соотв в Дод.5) дважды указаны одни и те же налоговые накладные по НК (фактически как бы задвоеные). Подняла НН, оказалось что неправильно внесли в реестр (и в Дод.5) № и дату НН (сумма при этом не меняется), налоговые накладные фактически не повторяются.
Как исправить данную оплошность лучше (т.к. исправлять 5 периодов)? Отдельными уточненками и отразить в реестре за май (апрельскую декларацию уже сдала, трогать не хочу, т.к нагрузка в ней 0%)
И правильно в реесте так отражать
ПНПУ № 1 от 07.11.2011г "-" 500
ПНПУ № 7 от 30.09.2012г. "+" 500 ?
В данном случае у меня 1095 дней для исправления или 365?

Всем большое спасибо!

ArinaArina

anastasiya.kr83, я правильно поняла, в реестре и в декларации внесены лишние НН, т.е кредит завышен?

anastasiya.kr83

ArinaArina писав:anastasiya.kr83, я правильно поняла, в реестре и в декларации внесены лишние НН, т.е кредит завышен?

Смотря с какой стороны посмотреть.
Приведу пример:
в реестре за ноябрь 2012г отражена НН № 1 от 01.11.2012г на сумму 500грн. - фактически в налоговом кредите лежит НН № 1 от 01.11.2012г на сумму 500грн.
в реестре за февраль 2013г отражена НН № 1 от 01.11.2012г на сумму 500грн., фактически в налоговом кредите лежит НН № 250 от 01.02.2013г на сумму 500грн. ( в 1-с копировали НН и не перебили № и дату НН, потом перетащили все в медок)
(НН № 250 от 01.02.2013г на сумму 500грн. - нигде в реестрах не отражена, в наличии в количестве 1шт)
Так что если смотреть по отраженному в реестре, то да, завышен, но в связи с допущением ошибок.

ArinaArina

anastasiya.kr83 писав:
ArinaArina писав:anastasiya.kr83, я правильно поняла, в реестре и в декларации внесены лишние НН, т.е кредит завышен?
Смотря с какой стороны посмотреть.
Приведу пример:
в реестре за ноябрь 2012г отражена НН № 1 от 01.11.2012г на сумму 500грн. - фактически в налоговом кредите лежит НН № 1 от 01.11.2012г на сумму 500грн.
в реестре за февраль 2013г отражена НН № 1 от 01.11.2012г на сумму 500грн., фактически в налоговом кредите лежит НН № 250 от 01.02.2013г на сумму 500грн. ( в 1-с копировали НН и не перебили № и дату НН, потом перетащили все в медок)
(НН № 250 от 01.02.2013г на сумму 500грн. - нигде в реестрах не отражена, в наличии в количестве 1шт)
Так что если смотреть по отраженному в реестре, то да, завышен, но в связи с допущением ошибок.

почему завышен, если суммы одинаковые? в додатке 5 тоже периоды выписки указаны неверно, как в реестре?

anastasiya.kr83

Да, он же разносится автоматически

ArinaArina

тогда по каждому периоду уточненка, с уточнением дод. 5 и исправление в текущем реестре так, как Вы написали выше. На уточненки у Вас есть 1095 дней со дня, следующего за последним днем предельного срока предоставления налоговой декларации, в которой допущена ошибка.
Странно, что налоговая Вас не побеспокоила, т.к. у Вас по некоторым периодам показан кредит больше, чем показал поставщик свои обязательство.

anastasiya.kr83

ArinaArina писав:тогда по каждому периоду уточненка, с уточнением дод. 5 и исправление в текущем реестре так, как Вы написали выше. На уточненки у Вас есть 1095 дней со дня, следующего за последним днем предельного срока предоставления налоговой декларации, в которой допущена ошибка.
Странно, что налоговая Вас не побеспокоила, т.к. у Вас по некоторым периодам показан кредит больше, чем показал поставщик свои обязательство.

Да, мне тоже странно.

NIK2013

как исправить? Предприятие за прошлый год сделало уточненку (увеличило обязательство), имело облагаемые и необлагаемые операции и определенную часть(%) включения НДС в налоговый кредит. По результатам 12месяцев % поменялся.Как исправить деку и реестр?