Denis@@@ писав: нужно сдать уточненку за январь 2013г где указать оборот облагаемый и не облагаемый и посчитать коефициент на 2013год. В декабре 2013 года сдать уточненку и сделать пересчет периода 2013 год и определить сколько доплатить. И в декабре указать коефициент на весь уже 2014 год.
Верной дорогой идете, товарищи! Все правильно + уже в январе 2014г в дод.7 повторить определенный в декабре 2013г коэффициент , но уже в строке 3.1.
Denis@@@ писав:
- а что если я не проводил не одной налоговой которая относится к двум моим видам деятельности!! Что тогда!?
Тогда ничего ни доплачивать, ни возвращать по НДС не нужно. Определенный в январе 2013 коэффициент у Вас существовал формально, на всякий пожарный случай. Не понадобился за весь год- ну и ладненько, но порядок с дод.7 Вы соблюли, претензий быть не должно.
Добрый день!
Помогите!!!
Получилось так , что завысили налоговые обязательства в 2013- нужно подавать уточненки за 11-12 месяцы.
НО в 2013 году нас были облагаемые и необлагаемые операции - сделали в декабре 2013 перерасчет для распределения НК
Вопрос
1. Нужно опять сделать перерасчет на основании новых данных налогового обязательства и подать уточненку за декабрь с уже опять же пересчитаным коифециентом?
2. А так же подать уточненку за январь где нужно уточнить додаток 7?
1. Потрібно зробити перерахунок за грудень і подати уточнюючу декларацію, додаток 5, реєстр.
2. За січень уточнити додаток 7 і якщо є неоподатковані операції і декларацію по ПДВ
Коллеги, помогите! А то меня уже лихорадить начинает.
Предприятие с 01.07 стало плательщиком НДС. Поставок пока никаких не делали. Получили аванс - заплатили аванс поставщику, получили часть товара. И т.к. деятельность только началась
директор купил телефоны (интертелеком), телефон моб., компьютер (ОС), канцтовары. И теперь я наткнулась на статью "пропорциональное распределение входного НДС" и меня накрыло.
Я впервые за последние 3 года начала работать с НДСником (декрет) и, конечно, многое упустила.
Теперь не знаю что делать, мне нужно распределять НК? Телефоны - МНМА, канцтовары - 209 сч, компьютер - ОС - это ж все для использования на предприятии, ВНУТРИ, оно ж не облагается НДС.
Извините за мои сопли, но у меня реально паника...
#cray# #cray# #cray#
Успокойтесь, распределение входного НДС происходит, когда у вас есть 2 типа операций: налогооблагаемые и необлагаемые. Если вы проводите только налогооблагаемые операции, то ничего распределять не надо, весь входящий НДС, если он используется для хоз.нужд попадает в НК.
В январе 2014г впервые появились операции двойного назначения(макулатура -льготируемая операция) . По итогам января был рассчитан ЧВ.Для перевозки макулатуры используется иногда автомобыль(был введенв эксплуатацию декабрь 2010г)
1 Нужно ли было в январе начислять условную продажу на остаточную стоимость.Если да то какую сумму ставить в НК
2.Если начисляем условную продажу то должны ли включать эту сумму в рассчет ЧВ в январе.
3.Будет ли в этом случае это ОС участвовать в годовом перерасчете 12.24.36 месяцев.
4.Если все это было не сделано как уточниться
Хто вже дивився новий додаток 7 за грудень? Не розумію чому в колонці 4 (Загальний обсяг постачання ) відсутні суми коригування за операціями, за якими не нараховувавя ПДВ (р.8,1,2), зате в колонці 5 - є! При такому підрахунку в мене виходить низький коефіцієнт, оскільки по-перше, зменшується сума оподатковуваних операцій на суму повернення товарів, по яких пдв не нараховували, по-друге , в загальному обязі - ця сума присутня.
сума р.1.1. 231970,00 (оподатковувані)
р.6 358820,00 (заг. сума)
р.8.1.1(2) -55012,00 (повернення товарів, звільненх від оподаткування пдв, п,197,1,25ПКУ)
Якщо заповнювати дод. 7, виходячи з розшифровки в додатку, то коефіцієнт виходить 49,32 ((231970+(-55012))/358820),
якщо , враховувати, що фактично сума оподатковуваних операцій , все ж таки, 231970,00 (зобовязання нараховувались, і податкові накладні виписували за ставкою 20%, і в загальній сумі (р.6) присутні повернення , розрахунки коригування виписані, гроші ми теж за ці товари не отримували, то виходить 76,35 (231970/(358820+(-55012)). В 1с теж рахує 76,35.
Доброго дня!
Як правильно визначити кількість заповнення рядків у таблиці 3 додатка 7, якщо у 2013 році виникла операція звільнена від оподаткування і в цьому ж році був проведений розподіл ПК та нараховано податкові зобовязання по необоротних активах (на залишкову вартість), які були придбані у 2011-2013 роках та почали використовуватись у неоподатковуваних операціях і за результатами 2013 року було заповнено р.2 таблиці 2, таблиця 3 не заповнялась? Виникає питання яким чином заповнять таблицю 3 з в цьому році - тільки відштовхуючись від значень таблиці 2 р.2 минулого року (тобто враховувати період початку використання НА одночасно в обох видах операцій) і заповнити тільки р.1 таб.3, чи заповнювати табл.3 виходячи із значень кількості років з моменту введення в експлуатацію і при цьому враховувати вартість ОЗ, визначену у минулому році при розподілі за таблицею 2?
Неоподатковуваних та звільнених від оподаткування операцій в 2014 році не було.
