минусовый НДС в нескольких периодах

[2 сентября]

но у меня не товар а выполненные работы. как я сначала сделаю акт , а потом вернут мне работы?или как?

Нет работы вернуть нельзя, только товар или предоплату.

НУ, теоретически, можно и услуги вернуть

192.1. Если после поставки товаров/услуг осуществляется какое-либо изменение суммы компенсации их стоимости, включая последующий за поставкой пересмотр цен, перерасчет в случаях возврата товаров/услуг предоставившему их лицу или при возврате поставщиком суммы предварительной оплаты товаров/услуг, суммы налоговых обязательств и налогового кредита поставщика и получателя подлежат соответствующей корректировке.

это не совет завышать себе налоговое обязательство

[maryx]

так вот может еще есть варианты?

[dreamer]

так вот может еще есть варианты?

Посмотрите, может у Вас на балансе числится что-то, чего фактически нет. Тогда можно сделать условную продажу (НН на "себя") материалов, запчастей, стройматериалов, комплектующих и т.п. , как использованных в нехоз. деятельности, как вариант. Будут НО, но избавитесь от баласта и ГНИ не будете раздражать.

[Картинка]

первый раз столкнулась с такой ситуацией. акт за август выполненных работ на 10000,00грн. там использовано половина материалов, которые купили одной предоплатой на 12000,00. одним платежом. что же делать с декой по ндс веде будет ндс к уплате с минусом. как нужно поступить в таком случае?
был совет провести половину налоговой . как это конкретно сделать.
был совет сделать ошибку-где именно ошибиться?

За август у вас будет 19 строка и эта же сумма в 20.2. НДС к уплате не будет. Ничего страшного.
В сентябре перенесете ее в 21.1.
Если в сентябре обязательства превысят кредит, то это строка свернется и получится 25-я.
У вас "копейки", не переживайте так.
Если сильно переживаете, то покажите в сентябре эту НН.
Реестр и дека должны идти, "часть" НН не показывается

[2 сентября]

Реестр и дека должны идти, "часть" НН не показывается

Бывает, люди ошибаются. Бывает и суды признают за налогоплательщиком их право на отражение части НК. Так что Ваше утверждение голословно. Еще как показывается.

[Картинка]

Реестр и дека должны идти, "часть" НН не показывается

Бывает, люди ошибаются. Бывает и суды признают за налогоплательщиком их право на отражение части НК. Так что Ваше утверждение голословно. Еще как показывается.

а как показать 1/2 одной налоговой накладной?#rolf#

[2 сентября]

а как показать 1/2 одной налоговой накладной?#rolf#

Вам технологию рассказать и право половинный на "показ".
Если второе, то почитайте в теме Частично включена НН в кредит

[Marlboro]

А вот на ресурсах как раз напомнили уже ставшее немного старым решение ВАСУ:

Підставою для відображення в податкових деклараціях з ПДВ результатів обліку є проведені платником податку господарські операції, підтвердженні податковими накладними чи іншими документами відповідно до вимог закону. Закон не містить будь-яких обмежень щодо формування платником податків податкового кредиту на підставі однієї податкової накладної в кількох звітних періодах.

Решение, кстати, выдержано с принципом "верховенства права" - НКУ действительно не привязывает право и размер включаемых в НК сумм к налоговой накладной.

[3 сентября]

Ага, ятожехотелнаэтопостановлениесослаться)))

[Marlboro]

Ну, это как Вы знаете не первое решение ВАСУ на этот счет )
Поэтому да, скорее можно, нежели нельзя - в любом случае наличие положительной практики ВАСУ как минимум гарантирует, что в случае чего можно дойти к самому правовому суду в Украине (ВСУ).
И еще кстати, ВАСУ делает там ряд других замечательных умозаключений, а именно - формальные нарушения порядка составления НН не влекут потерю НК, ссылаясь на решение ВСУ о котором я писал ранее здесь вот.